Кредит и его функции

К принципам  кредитования относятся:

    а) возвратность и срочность  кредитования;

    б) дифференцированность кредитования;

    в) обеспеченность кредита;

    г) платность банковских ссуд.

    Рассмотрим подробнее каждый  из принципов.

    1. Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит  как

экономическую категорию от других экономических  категорий  товарно-денежных отношений.  Без  возвратности  кредит   не   может   существовать,   поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом.

    Возвратность  и  срочность   кредитования  обусловлена  тем,  что  банки

мобилизуют  для  кредитования  временно  свободные  денежные  средства предприятий, учреждений и населения.Эти средства не принадлежат  банкам, и, в конечном итоге, они, придя в банк с различных сегментов рынка, в них  и уходят  (потребительское,  коммерческое  кредитование   и   т.д.).Главная особенность  таких  средств  состоит  в  том,  что  они  подлежат   возврату (правильнее  отметить,  должна  быть  готовность  к возврату)   владельцам, вложившим их в  банк на условиях срочных  депозитов.  Поэтому   «золотое» банковское правило гласит, что величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств.  Нарушение  этого основополагающего принципа и приводит к банкротству банка.

   Срочность кредитования представляет собой необходимую форму  достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть  не просто возвращен, а  возвращен  в  строго  определенный  срок,  т.е.  в  нем находит конкретное выражение фактор  времени.  И,  следовательно,  срочность есть  временная  определенность  возвратности  кредита.  Срок   кредитования является  предельным  временем  нахождения  ссуженных  средств  в  хозяйстве заемщика  и  выступает  той  мерой,  за  пределами  которой   количественные изменения  во  времени  переходят  в  качественные.  Если  нарушается   срок пользования  ссудой,  то  искажается  сущность  кредита,  он   теряет   свое подлинное назначение.

    2. Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие  банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче  кредита  своим  клиентам, претендующим на его получение.  Ссуда  должна  предоставляться  только  тем хозорганам, которые  в  состоянии   его   своевременно  вернуть. Поэтому дифференциация  кредитования должна  осуществляться  на  основе показателей кредитования, под которыми понимается  финансовое  состояние  предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить  кредит  в обусловленный  договором  срок. Эти качества  потенциальных  заемщиков оцениваются посредством анализа их баланса  на  ликвидность, обеспеченность хозяйства собственными источниками,   уровень рентабельности  на  текущий момент и в перспективе.

    Степень кредитоспособности  (или   уровень  кредитоспособности)  клиента

является  показателем  индивидуального  или  частного  кредитного  риска  для банка,  связанного  с  конкретным  клиентом,  конкретной  ссудой,   выданной клиенту.

    3. Обеспеченность кредита закрывает  один из основных кредитных  рисков - риск непогашения ссуды. Если бы не принимался во внимание этот  принцип,  то банковское дело превратилось бы в спекулятивное занятие,  где  высокий  риск ведения операций привел бы к резкому росту процентных ставок.

    Надо отметить, что решение проблемы обеспеченности кредита зависит  от типа кредитования и от субъекта ссуды. Если говорить о большой компании, успешно работающей на протяжении десятилетий, имеющую хорошую и длительную кредитную историю, занимающую лидирующие позиции на  рынке, возглавляемую известными профессионалами,  то  решение вопроса  с обеспечением  кредитов требует одного подхода. Правда,  надо  сказать,  что  российская банковская практика дает примеры проблемных кредитов, приводящих к банкротству  крупных банков. Например, Западно-Сибирский металлургический  комбинат  не  вернул кредит Кредобанку, что  выразилось  в  банкротстве  старейшего  российского банка. Господин  Агапов,  являясь  одним  из ведущих  профессионалов  в финансовой области, не принял в учет чисто российский «форс-мажор» - «завод решил не возвращать кредит и вот банка нет, а завод продолжает работать». Конечно, такой российской специфики кредитной работы нельзя научится  ни  по каким учебникам и здесь возможно только обучение на  ошибках  других,  чтобы не допускать своих.

    Если  рассматривать  вопрос  ссуды  для  малого   предприятия,   только

зарегистрированного и начинающего свою  предпринимательскую  деятельность  с нуля - то здесь без решения вопроса с обеспечением выдавать  кредит  нельзя. Интересна позиция  с  обеспечением  при  потребительском  кредитовании,  где возможен статистический подход  оценки  кредитного  риска  (например,  метод кредитного скоринга для отбора  заемщиков)  и  обеспечением  может  являться хороший набор определенных критериев ссудополучателя.

    Техника  кредитного  скоринга  была  впервые  предложена   американским

экономистом  Д.  Дюраном  в  начале  40-х  г.г.  для  отбора  заемщиков   по

потребительскому  кредиту. Дюран отмечал, что выведенная им  формула   «может помочь  кредитному  работнику  легко  и  быстро  оценить  качество  обычного претендента на ссуду, но в экстраординарных случаях ее  прогнозные  качества ослабевают».

    В российских условиях чистое применение коэффициентов Дюрана невозможно (наверное,  именно   наши   случаи  кредитования   попадают в разряд экстраординарных), хотя были известны успешные попытки применения подобного подхода при массовом кредитовании физических лиц.

    4. Платность банковских ссуд  означает  внесение  получателями  кредита

определенной платы за временное пользование для своих нужд  денежными средствами. Реализация этого  принципа  на  практике  осуществляется  через механизм банковского процента. Ставка  банковского  процента  -  это  своего рода «цена» кредита. Платность кредита призвана оказывать  стимулирующее воздействие на хозяйственный (коммерческий) расчет предприятий, побуждая их на увеличение собственных ресурсов и  экономное  расходование  привлеченных средств.  Банку  платность  кредита  обеспечивает  покрытие  его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные  в  депозиты  чужие  средства, затрат  по  содержанию  своего  аппарата,  а  также  обеспечивает  получение прибыли  для   увеличения   ресурсных   фондов   кредитования   (резервного, уставного) и использования их на собственные и другие нужды.

    При  рассмотрении  вопроса   размера  платы  за  кредит,  банки   должны

учитывать следующие факторы:

    -  ставка рефинансирования ЦБ  РФ;

    -   средняя   процентная   ставка   привлечения   (ставка   привлечения

межбанковских кредитов  или  ставка,  уплачиваемая  банком   по   депозитам различного вида);

    - структура кредитных ресурсов (чем  выше доля привлеченных средств,  тем дороже должен быть кредит);

    - спрос на кредит со стороны  потенциальных заемщиков (чем  меньше спрос, тем дешевле кредит);

    - срок, на который испрашивается  кредит,  вид кредита, а точнее  степень

его риска  для банка в зависимости от  обеспечения;

    - стабильность денежного обращения  в стране (чем  выше  темп  инфляции, тем дороже должна быть  плата  за  кредит,  т.к.  у  банка  повышается  риск потерять свои ресурсы из-за обесценивания денег).

    Совокупное  применение   на   практике   всех   принципов   банковского

кредитования  позволяет  соблюсти  как  макроэкономические  интересы,  так  и интересы  на  микроуровне  обоих  субъектов  кредитной  сделки  -  банка   и заемщика. 
 
 
 
 
 
 

2. Субъекты  кредитных отношений

Субъекты  кредитных отношений – это  кредитор и заемщик.

Кредитор - лицо юридическое или физическое, предоставившее свои временно свободные денежные средства в распоряжение заемщика на определенный срок. 
Заемщик - сторона кредитных отношений, получившая средства в пользование, обязанная их возвратить в установленный срок и за них заплатить. 
Современные организационно-правовые формы и у кредиторов, и у заемщиков могут быть всевозможными: 
- государственная; 
- муниципальная; 
- совместная; 
- индивидуально-частная; 
- полное и смешанное товарищество; 
- акционерное общество открытого и закрытого типа; 
- различные объединения предприятий (союзы, ассоциации, концерны, межотраслевые и региональные объединения). 
В сфере банковского кредита население нашей страны выступает главным образом в качестве кредитора. 
Государство - как объект кредитных отношений может быть как кредитором, так и заемщиком (с 1989 года). Как заемщик, государство берет у Центрального Банка России кредиты: 
- для покрытия бюджетного дефицита; 
- для покрытия кассового разрыва при исполнении бюджета на срок до окончания бюджетного периода; 
- под ценные бумаги, выпущенные для финансирования целевых программ социально-экономического развития региона. 
Кроме этого, через Сбербанк РФ и ценные бумаги государство берет кредит у населения страны. Кредитор предоставляет ссуду на время, оставаясь собственником ссуженной стоимости. Для выдачи ссуды кредитору необходимо иметь определенные средства. Их источником могут стать собственные накопления, а также заемные средства, полученные от других хозяйствующих субъектов. В современных условиях банк-кредитор предоставляет ссуду за счет собственного капитала, привлеченных средств, хранящихся на счетах его клиентов, а также мобилизованных с помощью эмиссии ценных бумаг. При размещении ссуженной стоимости кредитор контролирует ее производительное использование, чтобы кредит был получен и за него он имел доход. Заемщик получает ссуду и обязуется ее возвратить к обусловленному сроку. Заемщик не является собственником ссуженного капитала, он лишь временный его владелец. Он использует ссуду в производстве или обращении, чтобы извлечь доход, и возвращает ссуду после ее участия в кругообороте и получения дополнительной прибыли. Заемщик платит за кредит ссудный процент, он должен обладать определенным имущественным обеспечением, гарантирующим возврат кредита по требованию кредитора. Взаимодействие кредитора и заемщика выступает как единство противоположностей. Как участники кредитной сделки они заинтересованы друг в друге. В то же время кредитор и заемщик имеют противоположные интересы: кредитор заинтересован в получении более высокого процента, а заемщик — в низком проценте. Заемщик зависит от кредитора, диктующего ему свою волю. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3. Формы и виды  кредита. 

    Классификацию кредита традиционно  принято  осуществлять  по  нескольким базовым признакам. К  важнейшим  из  них  относятся  категория  кредитора и заемщика, а так  же  форма, в которой  предоставляется  конкретная ссуда. Исходя из этого, следует выделить следующие        достаточно самостоятельных  форм  кредита,  каждая  из   которых,   в   свою   очередь, распадается на несколько разновидностей по более   детализированным классификационным параметрам. 

Виды  кредита

1. Банковский кредит

 

    Банковский кредит одна из  наиболее  распространенных  форм  кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи  в  ссуду денежных средств. Банковский кредит представляется, исключительно, кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на  осуществление подобных операций от Центрального Банка. В роли заемщика выступают юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор. Доход  по  этой форме кредита  банк  получает  в  виде  ссудного  процента  или  банковского процента.

Банковский  кредит — это предоставление ссуды кредитополучателю в основном кредитным учреждением (банком) на условиях возврата, платы, на срок и на строго оговоренные цели, а также чаще всего под гарантии или под залог. Получателями банковского кредита могут быть и физические, и юридические лица.

Таким образом, банк — это учреждение, торгующее кредитами, формирующимися из денег, мобилизуемых на вклады.

Банковский  кредит классифицируется по ряду признаков:

1. По  срокам погашения:

      Краткосрочные  ссуды   предоставляются   на   восполнение   временного

недостатка  собственных оборотных средств  заемщика.  Срок  до  года.  Ставка процента по этим ссудам, обратно  пропорциональна  сроку  возврата  кредита. Краткосрочный кредит обслуживает сферу обращения.

      Среднесрочные ссуды, предоставляются  на срок от одного  года  до  трех

лет на цели производства и коммерческого  характера.

      Долгосрочные  ссуды   используются  в   инвестиционных   целях.   Они