Кредит и его формы

       Инструментом  коммерческого кредита традиционно  является вексель, выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору. Наибольшее распространение получили две формы векселя — простой вексель, содержащий прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы непосредственно кредитору, и переводный (тратта), представляющий письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя. В современных условиях функции векселя часто принимает на себя стандартный договор между поставщиком и потребителем, регламентирующий порядок оплаты реализуемой продукции на условиях коммерческого кредита.

      Коммерческий  кредит принципиально отличается от банковского:

      - в роли кредитора выступают не специализированные кредитно-финансовые организации, а любые юридические лица, связанные с производством либо реализацией товаров или услуг;

      - средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки банковского процента на данный период времени;

      - при юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за этот кредит включается в цену товара, а не определяется специально, например, через фиксированный процент от базовой суммы [12, с.96].

       3) Потребительский кредит

       Главный отличительный его признак — целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора могут выступать как специализированные кредитные организации, так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг. В денежной форме предоставляется как банковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и т.п., в товарной — в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа. В России только получает распространение, ограниченно используется при кредитовании под залог недвижимости (чаще всего — жилья). В зарубежной же практике потребительский кредит охватывает все слои трудоспособного населения, в основном через различные системы кредитных карточек. 
 
 

       4) Государственный кредит

         Основной признак этой формы  кредита — непременное участие  государства в лице органов исполнительной власти различных уровней. Осуществляя функции кредитора, государство через центральный банк производит кредитование:

      - конкретных отраслей или регионов, испытывающих особую потребность в финансовых ресурсах, если возможности бюджетного финансирования уже исчерпаны, а ссуды коммерческих банков не могут быть привлечены в силу действия факторов конъюнктурного характера;

      - коммерческих банков в процессе аукционной или прямой продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов.

       В роли заемщика государство выступает в процессе размещения государственных займов или при осуществлении операций на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг.

       Основной  формой кредитных отношений при  государственном кредите являются такие отношения, при которых государство выступает заемщиком средств.

       Следует отметить, что в условиях переходного  периода он должен использоваться не только в качестве источника привлечения финансовых ресурсов, но и эффективного инструмента централизованного кредитного регулирования экономики [12, с.112].

      5) Международный кредит

      Международный кредит рассматривается как совокупность кредитных отношений, функционирующих на международном уровне, непосредственными участниками которых могут выступать межнациональные финансово-кредитные институты (МВФ, МБРР и др.), правительства соответствующих государств и отдельные юридические лица, включая кредитные организации. В отношениях с участием государств в целом и международных институтов всегда выступает в денежной форме, во внешнеторговой деятельности — и в товарной (как разновидность коммерческого кредита импортеру). Классифицируется по нескольким базовым признакам:

      - по характеру кредитов — межгосударственный, частный;

      - по форме — государственный, банковский, коммерческий;

      - по месту в системе внешней торговли — кредитование экспорта, кредитование импорта.

      Характерным признаком международного кредита  выступает его дополнительная правовая или экономическая защищенность в форме частного страхования и государственных гарантий.

      6) Ростовщический кредит

      Специфическая форма кредита. В зарубежных источниках рассматривается лишь в историческом плане, но в современных российских условиях получил определенное распространение. Как совокупность кредитных отношений для большинства стран в настоящее время имеет однозначно нелегальный характер, т.е. прямо запрещенных действующим законодательством. На практике ростовщический кредит реализуется путем выдачи ссуд физическими лицами, а также хозяйствующими субъектами, не имеющими соответствующей лицензии от центрального банка. Характеризуется сверхвысокими ставками ссудного процента (до 120—180% по ссудам, выдаваемым в конвертируемой валюте) и зачастую криминальными методами взыскания с неплательщика. По мере развития инфраструктуры национальной кредитной системы и обеспечения доступности кредитных ресурсов для всех категорий потенциальных заемщиков ростовщический кредит исчезает с рынка ссудных капиталов [10, с.56]. 
 
 
 
 
 
 
 
 

      2 ХАРАКТЕРИСТИКА КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ  РФ

      2.1 Понятие и структура кредитной системы

      Кредитная система – это совокупность кредитных  отношений и организаций, осуществляющих эти отношения. Каждому этапу  развития экономики соответствует своя кредитная система, которая должна отвечать реальным потребностям общественного производства. В свою очередь, господствующие формы и механизмы хозяйствования могут, как способствовать развитию и совершенствованию кредитной системы, так и препятствовать этому.

        Современна кредитная система  - это совокупность различных  кредитно-финансовых институтов, действующих  на рынке ссудных капиталов  и осуществляющих аккумуляцию  и мобилизацию денежного капитала.

      Кредитная система призвана мобилизовать имеющиеся в обществе свободные денежные капиталы и доходы и предоставлять их во временное пользование и за плату хозяйствующим субъектам, населению и государству.

      В странах с развитой рыночной экономикой кредитная система объединяет в  себе разные формы кредита и соответственно различный состав кредитных организаций, каждая из которых выполняет свои специфические функции по аккумуляции и распределению денежного капитала. Поэтому в этих странах кредитная система имеет многоуровневую структуру, обычно трехуровневую: Центральный банк, коммерческие банки и специализированные кредитно-финансовые институты. Например, к началу первой мировой войны кредитная система России включала в себя Государственный банк, коммерческие банки, общества взаимного кредита, городские общественные банки, учреждения ипотечного кредита, кредитную кооперацию, сберегательные кассы и ломбарды. Ведущая роль принадлежала Государственному банку и акционерным коммерческим банкам.

      Для большинства промышленно развитых стран Западной Европы, США, Японии в современных условиях характерны четырех- или трехуровневые кредитные системы.

      На  первом уровне находится Центральный  банк. Он может быть государственным, акционерным и даже частным.

      Второй  уровень представлен различными видами банков: коммерческими, сберегательными, ипотечными и инвестиционными.

      На  третьем и четвертом уровнях  находятся специализированные небанковские кредитно-финансовые институты. Особый сектор составляют страховые компании, пенсионные фонды, а специализированные кредитно-финансовые институты выступают в виде инвестиционных и трастовых компаний, благотворительных фондов, ссудно-сберегательных ассоциаций, кредитных союзов и т.д.

      Степень развития перечисленных кредитных  и кредитно-финансовых институтов, составляющих в совокупности понятие «кредитная система», в разных странах далеко не одинакова. По количеству звеньев кредитной системы, степени их развития и определяют особенности кредитной системы той или иной страны. Наиболее развитой кредитной системой считается кредитная система США.

      Основой кредитной системы являются банки. Особенность их деятельности состоит  в том, что формирование банковских ресурсов происходит на основе фиксированных  по суммам долговых обязательств (депозитов, вкладов). Осуществляя посредничество в кредите, в денежных расчетах, банки берут на себя риски, связанные с утратой аккумулированных денежных накоплений и доходов перед своими клиентами и вкладчиками.

      Небанковские  кредитно-финансовые институты дополняют  операции банков на рынке ссудных  капиталов, связывая различные секторы этого рынка в единую систему. В отличие от банков небанковские кредитно-финансовые учреждения формируют свои ресурсы на основе специфических долговых обязательств без точного определения их суммы.

      На  рисунке 2 подробно отображена структура кредитной системы Российской Федерации. 
 

     

         

       
 
 

     

       
 

     

       
 
 
 
 
 
 

     Рисунок 2 – Кредитная система Российской Федерации

      Развитие  современной кредитной системы  России на  современном этапе  характеризуется относительной стабильностью. К 2000 г. российская кредитная система практически полностью оправилась от основных последствий кризиса 1998г.

      На  современном этапе наибольшее развитие получила банковская система кредитования.

В соответствии с Федеральным Законом «О банках и банковской деятельности» (в новой редакции от 3 февраля 1996 г.)  банковская система РФ является двухуровневой и включает в себя Банк России,  кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. 
 
 

      2.2 Банковская система РФ

      Банковская система государства - это совокупность различных финансово-кредитных институтов в стране в их взаимосвязи, действующая в рамках общего денежно-кредитного механизма в определенный исторический период.

      Основной  целью банковской системы является обслуживание оборота капитала в  процессе производства и обращения  товаров. Банковская система является главным звеном кредитной системы государства, так  как на нее падает нагрузка по кредитно-финансовому обслуживанию хозяйственного оборота страны.

      Основные  задачи банковской системы любой  страны:

      - обеспечение эффективного и бесперебойного  функционирования системы расчетов в народном хозяйстве;

      - аккумуляция временно свободных  ресурсов в стране;

      - кредитование производства, обращения товаров и потребностей физических лиц.

      Существует  два основных типа построения банковской системы:

      - одноуровневая;

      - двухуровневая.

      В рамках одноуровневой банковской системы все финансово-кредитные институты, включая Центральный банк (ЦБ), находятся на одной иерархической ступени, выполняя аналогичные функции по кредитно-расчетному обслуживанию клиентуры. Подобные принципы построения характерны в основном как для стран со слаборазвитыми экономическими структурами, так и для стран с тоталитарными и административно-командными режимами управления.

      Двухуровневая банковская система основывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоскостях - по горизонтали и по вертикали.

      Первый  уровень - Центральный банк, а второй уровень - коммерческие банки.       

      По  вертикали -  отношения подчинения между Центральным банком страны как руководящим, управляющим центром и низовыми звеньями, являющимися универсальными и специализированными коммерческими банками.

      По  горизонтали -  отношения равноправного партнерства между различными низовыми звеньями, коммерческими банками.

      При этом происходит разделение административных функций и операционных функций, связанных с обслуживанием народного хозяйства.