Контрольная по "Финансы, денежное обращение, кредит"

Содержание

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Деньги и денежный оборот

 

Денежный оборот представляет собой процесс непрерывного движения денежных знаков в наличной и безналичной  форме. Обращение денежных знаков предполагает их постоянный переход от одних субъектов экономических отношений к другим. Например, банк выдает деньги  предприятию для выплаты заработной платы, из кассы предприятия деньги поступают работникам, которые покупают товары в магазине. Магазин сдает выручку в банк. Деньги, находящиеся в обороте, выполняют три функции:

1) средства обращения (используются  для оплаты товаров);

2) средства платежа (при продаже  товаров в кредит);

3) средства накопления (деньги, оставшиеся  после продажи товаров и не  участвующие в обороте, могут  быть положены в банк или  просто остаться на руках населения).

Функцию меры стоимости  деньги, находящиеся в денежном обороте, не выполняют. Эта функция была выполнена  до вхождения в оборот при установлении цены на товары. Денежный оборот складывается из отдельных каналов движения денег (рис. 1).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Денежные потоки между:

1. центр банком и коммерческими банками;
2. коммерческими банками;
3. предприятиями и коммерческими банками;
4. банками и населением;
5. предприятиями и населением;
6. отдельными предприятиями; 
7. физическими лицами.

Классификацию денежного оборота  можно осуществлять по разным признакам. В зависимости от формы денег различают безналичный и наличный денежный оборот, в зависимости от экономического содержания отдельных его частей:

а) денежно-расчетный оборот (расчетные отношения за товары и услуги);

б) денежно-кредитный оборот (кредитные отношения);

в) денежно-финансовый оборот (финансовые отношения), в зависимости от субъектов, между которыми перемещаются деньги:

• оборот между банками (межбанковский); 
• оборот между банками и юридическими  и физическими лицами (банковский),  в) оборот между юридическими  лицами;
• оборот между юридическими  и физическими лицами;
• оборот между физическими лицами.

Денежная система.

Денежная система - устройство денежного обращения в стране, сложившееся исторически и закрепленное национальным законодательством.

Различают денежные системы двух типов:

1. система металлического обращения, которая базируется на действительных деньгах (серебряных, золотых), выполняющих все пять функций, а обращающиеся банкноты беспрепятственно обмениваются на действительные деньги;
2. система бумажно-кредитного обращения, при которой действительные деньги  вытеснены знаками стоимости, а в обращении находятся бумажные (казначейские векселя) либо кредитные деньги.

При системе металлического денежного обращения выделяются два вида денежных систем: биметаллизм и монометаллизм в зависимости от того, сколько металла принято в качестве всеобщего эквивалента и базы денежного обращения.

 Биметаллизм - денежная система, при которой роль всеобщего эквивалента закреплена за двумя металлами (серебром и золотом).

 Монометаллизм - денежная система, при которой один металл (серебро или золото) служит всеобщим эквивалентом

Различают три разновидности золотого монометаллизма: золотомонетный, золотослитковый и золотодевизный стандарты.

Золотомонетный стандарт характеризовался золотым обращением, свободной чеканкой монет, беспрепятственным обменом банкнот на золото, не запрещенным движением золота между странами.

После окончания Первой мировой войны вводятся урезанные формы золотого монометаллизма: золотослитковый стандарт (Великобритания, Франция), при котором банкноты обменивались на золотые слитки, и золотодевизный стандарт (Германия, Австрия, Дания, Норвегия и др.), при котором банкноты обменивались на девизы (платежные средства в иностранной валюте), разменные на золото. В результате мирового экономического кризиса (1929 - 1933 гг.) были ликвидированы все формы золотого монометаллизма и утвердилась система обращения бумажно-кредитных денег, не разменных на действительные деньги.

Система бумажно-кредитных денег предусматривала господствующее положение банкнот, выпускаемых эмиссионным центром страны.

Сущность денег. Функции денег.

Деньги являются результатом развития производительных сил и товарных отношений.

Для натурального хозяйства было характерно производство продукции для собственного потребления. Обмен касался лишь случайно оставшихся излишков. Общественное разделение труда (выделение земледелия, скотоводства, а затем ремесел) вызвало к жизни необходимость постоянного обмена продуктами труда. Обмен - это движение товара от одного товаропроизводителя к другому на основе эквивалентности. Он требует соизмерения разных по виду, качеству, форме, назначению товаров. Соизмерение разных товаров предполагает существование единой общей их основы, т.е. денег. Что такое деньги? Четкого,  признаваемого  всеми экономистами  определения сущности денег нет, но большинство из них выводят сущность денег из выполняемых ими  функций и полагают, что деньгами может быть все, что признается людьми за деньги и выполняет их функции.

Золотые деньги выполняли пять функций, которые подробно рассмотрены во всех учебниках по политэкономии.

Современные бумажные деньги выполняют только две функции: средства обращения и средства платежа.

Функция денег как средства обращения. Деньги можно использовать при покупке и продаже товаров и услуг, т.е. в процессе товарного обращения по формуле товар - деньги. Особенностью денег в этой функции является их реальное присутствие в обращении и мимолетность их участия в обмене. В связи с этим функцию средства обращения могут выполнять неполноценные деньги - бумажные и кредитные.

Функция денег как средства платежа возникла в связи с развитием кредитных отношений. Деньги как средство платежа используются при продаже товаров в кредит, а также при выплате заработной платы рабочим и служащим. Ее необходимость связана с неодинаковыми условиями производства и реализации товаров, разной продолжительностью их производства и обращения, сезонным характером производства.

Ускорению платежей, сокращению издержек обращения и повышению рентабельности предприятий способствует введение в платежный оборот электронных денег. Эта система особенно быстрыми темпами внедрялась в механизм платежных отношений в США с 70-х годов. Основными ее элементами являются автоматизированные расчетные палаты, система автоматизированного кассира и система терминалов, установленных в пункте покупки. На базе электронных денег возникли кредитные карточки. Они способствуют сокращению платежей наличными деньгами, служат средством расчетов, замещающим наличные деньги и чеки. Значение кредитных карточек заключается в том, что их применение сужает сферу использования наличных денег, является мощным стимулом в реализации товаров и устранении кризисных явлений в экономике.

Наличный и  безналичный обороты.

Денежный оборот осуществляется во взаимоотношениях государства с населением, между отдельными гражданами общества, группами населения, между предприятиями и организациями.  Денежное обращение – это движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной форме. Началу движения денег предшествует их концентрация у субъектов экономических отношений. Чтобы зародилось движение денег, необходимо возникновение потребностей в деньгах у одной из сторон этих отношений. Спрос на деньги возникает при осуществлении сделок, деньги нужны для обращения, платежей за товары и услуги. Их объем определяется номинальным валовым внутренним продуктом. Спрос на деньги возникает и при  накоплении, которое выступает в разных формах: вклады кредитных учреждений, ценные бумаги, резервы. Денежное обращение осуществляется в наличной и безналичной форме.

Налично-денежное обращение – движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими двух функций (средство платежа и средство обращения). Наличные деньги используются:

• для кругооборота товаров и услуг;
• для расчетов, не связанных непосредственно с движением товара и услуг, а именно: расчетов по выплате зарплаты, премий, пособий, пенсий, страховых возмещений по договорам страхования; по платежам населения за коммунальные услуги и др.

Налично-денежный оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период времени между населением и юридическими лицами. Налично-денежное движение осуществляется с помощью различных видов денег: металлических  монет, банкнот, казначейских билетов. Эмиссию наличных денег осуществляет Центральный банк. Он выпускает наличные деньги в обращение и изымает их, если они пришли в негодность, а также заменяет деньги старого образца на новые образцы купюр и монет.

Безналичное обращение - это движение стоимости без участия наличных денег: перечисление денежных средств по счетам кредитных учреждений, зачет взаимных требований. Осуществляется с помощью чеков, кредитных карточек, векселей и других кредитных инструментов. Производятся расчеты между предприятиями, учреждениями, организациями разных форм собственности, имеющими счета в кредитных учреждениях; юридическими лицами и кредитными учреждениями по получению и возврату кредитов; юридическими лицами и населением по выплате заработной платы, доходов по ценным бумагам; физическими и юридическими лицами с казной государства по оплате налогов и сборов.

Различают две группы безналичного обращения: по товарным операциям  и финансовым обязательствам. К первой группе относятся безналичные расчеты за товары и услуги, ко второй - платежи в бюджет, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит, расчеты со страховыми компаниями. Между налично-денежным и безналичным обращением существует взаимозависимость: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, наличные деньги меняют форму на безналичную в кредитном учреждении и наоборот.  Безналичный оборот возникает при внесении наличных денег на счет в кредитном учреждении, следовательно, безналичное обращение немыслимо при отсутствии наличного. Одновременно наличные деньги появляются у клиента при снятии их со счета в кредитном учреждении. Таким образом, наличное и безналичное обращение образует общий денежный оборот страны, в котором действуют единые деньги одного наименования.

В странах с развитой кредитно-денежной системой налично-денежный оборот занимает 8-12% во всем объеме денежного оборота, безналично-де-нежный -  88-92%. Безналичные формы оборота являются предпочтительными, так как требуют значительно меньших издержек на организацию, кроме того, государство имеет возможность контролировать денежные массы, участвующие в безналичном обороте через банки и другие кредитные учреждения.

 

 

Денежные агрегаты.

Для анализа изменений  движения денег на определенную дату и за определенный период в финансовой статистике стали использовать сначала в экономически развитых странах, а затем и в нашей стране денежные агрегаты М0, М1, М2, М3, М4.

 Агрегат М0 включает наличные деньги в обращении: банкноты, металлические монеты, казначейские билеты (в некоторых странах). Металлические монеты, составляющие незначительную долю наличности (в развитых странах 2-3%), дают возможность лицам совершать мелкие сделки. Обычно эти монеты чеканятся из дешевых металлов. Реальная стоимость монеты значительно ниже номинальной, чтобы не допустить их переплавку в целях прибыльной продажи в виде слитков.

Казначейские билеты - бумажные деньги, эмиссии которых осуществляются казначейством.

Преобладающая роль принадлежит банкнотам.

 Агрегат М1 состоит из агрегата М0 и средств на расчетных, специальных, текущих счетах предприятий и организаций, плюс средства страховых компаний, плюс депозиты населения до востребования в коммерческих банках и сбербанке. Для расчетов с помощью средств на этих счетах их владельцы выписывают платежные поручения (преобладающая форма расчетов в российской экономике), либо чеки и аккредитивы. Именно агрегат М1 обслуживает операции по реализации валового внутреннего продукта (ВВП), распределению и перераспределению национального дохода, накоплению и потреблению.

Агрегат М2 содержит агрегат М1, срочные и сберегательные депозиты в коммерческих банках, а также краткосрочные государственные ценные бумаги. Последние не функционируют как средство обращения, однако могут превратиться в наличные деньги или чековые счета. Сберегательные депозиты в коммерческих банках изымаются в любое время и превращаются в наличность. Срочные депозиты доступны вкладчику только по истечении определенного срока и, следовательно, обладают меньшей ликвидностью, чем сберегательные депозиты. В США агрегат М2 включает: М1 - 23%(в том числе наличные деньги 7% и чековые вклады 19%), сберегательные и срочные депозиты - 74%.

 Агрегат М3 содержит агрегат М2, сберегательные вклады в специализированных кредитных учреждениях, а также ценные бумаги, обращающиеся на денежном рынке, в том числе коммерческие векселя, выписываемые предприятиями. Эта часть средств, вложенная в ценные бумаги, создается не банковской системой, но находится под ее контролем, поскольку превращение векселя в средство платежа требует, как правило, акцепта банка, т.е. гарантии его оплаты банком в случае неплатежеспособности эмитента.

 Агрегат М4 равен агрегату М3 плюс различные формы депозитов в кредитных учреждениях.