Содержание

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

Современные коммерческие банки - банки, непосредственно  обслуживающие предприятия и  организации, а также население - своих клиентов. Коммерческие банки  выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Согласно банковскому законодательству банк- это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчётные операции по поручению своих клиентов. Таким образом, коммерческие банки осуществляют комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специализированных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг. Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда. Современная банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом. Коммерческий банк является элементом банковской системы. Помимо банков в банковскую систему входят специальные финансовые институты, которые выполняют банковские операции, но не имеют статуса банка, другие учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность денежно-кредитных институтов. Банковская инфраструктура — совокупность элементов, которая обеспечивает жизнедеятельность банков. Внутренний ее блок обеспечивает стабильность банка, внешний — его взаимодействие с внешней средой. Из всего выше сказанного вытекает актуальность темы.

Цель  работы рассмотреть коммерческий банк и его инфраструктуру.  Для реализации поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1) Рассмотреть  место и роль коммерческих  банков, функции и назначение.

2) Рассмотреть  особенности инфраструктуры  коммерческих банков.

3) Рассмотреть   специальные финансовые институты.

4) Рассмотреть  информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение.

Курсовая  работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка используемой литературы. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 1. Коммерческий Банк и его инфраструктура.

1.1. Определение банка,  его функции и  назначение.

Банк  это финансово-кредитное учреждение, основной сферой деятельности которого является оказание финансовых услуг физическим и юридическим лицам. Являясь неотъемлемым элементом современной экономической системы, он имеет право привлекать денежные средства клиентов, размещать их от своего имени и за свой счет, а также осуществлять расчетные операции по поручению клиентов. Прообразом современного банка была меняльная контора. В основном в ней осуществлялись безналичные расчеты, перевозка денег и предоставлялись ссуды торговцам. Это были так называемые торговые товарищества. Первые банки появились приблизительно в 12 веке. Сначала они открылись в крупнейших торговых городах Италии, а затем во Франции, Голландии и Англии. Тогда банки принимали деньги на хранение и переводили их со счета на счет, при условии, что они находятся в одном и том же банке. В 17 веке был создан первый Английский банк с огромным по тем временам уставным фондом. Он мог торговать банковскими билетами, предоставлять ссуды под залог имущества, продавать золото, принимать вклады под проценты и производить расчеты посредством чеков. Чуть позже появились депозитные, эмиссионные и ипотечные банки, а также специализированные, то есть работающие с определенными группами населения (народные, ремесленные и т.п.), ссудные и сберегательные кассы и т.д. Из всего вышесказанного следует, что развитие банков шло параллельно с развитием общества и товарообращения, способствуя становлению производства и повышая его эффективность благодаря проведению денежных расчетов, кредитованию и посредничеству при перераспределении капитала. В настоящее время деятельность банковских учреждений включает в себя не только организацию денежного оборота и кредитных отношений, но и куплю-продажу ценных бумаг, осуществление страховых операций, посреднических сделок, управление имуществом, финансирование госпрограмм и т.д. Их классифицируют в зависимости от формы собственности, правовой формы организации, функциональному назначению, характеру выполняемых операций, по обслуживаемым отраслям, по числу филиалов и по масштабам деятельности.

По форме  собственности различают государственные, акционерные, кооперативные, частные  и смешанные банки. По правовой форме  организации их делят на общества открытого, закрытого типа и общества с ограниченной ответственностью. По функциональному назначению подразделяют на эмиссионные и коммерческие, по характеру выполняемых операций на универсальные и специализированные. По масштабам деятельности банки делятся на консорциумы, крупные, средние и учреждения малого кредита. В зависимости от сферы обслуживания банки делятся на региональные, межрегиональные, национальные и международные. Также они бывают многоотраслевыми или обслуживающими одну отрасль, многофилиальными или без филиалов. Основное назначение банков – оказание посреднических услуг в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Главные их отличия от других финансовых учреждений – двойной обмен долговыми обязательствами и принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед физическими и юридическими лицами. В соответствии с российским законодательством банк это коммерческое учреждение, являющееся юридическим лицом, имеющее право на основании лицензии Центрального банка РФ привлекать денежные средства физических и юридических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности, платности и срочности, а также открывать и вести банковские счета. Банк имеет право выпускать, покупать, продавать, учитывать, управлять, хранить и вести иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа и подтверждающими привлечение средств во вклады и счета.

Совокупность  банков образует банковскую систему, на развитие которой влияют экономические  и политические процессы. В большинстве стран с рыночной экономикой, в том числе в России, сложились двухуровневые банковские системы. На верхнем уровне действует Центральный банк. Он осуществляет выпуск (эмиссию) национальных денежных знаков в обращение, изымает из обращения, определяет стандарты и порядок ведения расчетов и платежей, проводит общий надзор за деятельностью кредитно-финансовых учреждений страны и исполнением финансового законодательства, предоставляет кредиты коммерческим банкам, выпускает и проводит погашение государственных ценных бумаг, управляет счетами правительства, осуществляет зарубежные финансовые операции и регулирование банковской ликвидности. Второй уровень занимают коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, обслуживающие организации и население, предоставляющие им кредиты и оказывающие целый комплекс сопутствующих услуг: кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и прочее. Современная банковская система России складывается из Центрального банка РФ и различных кредитных учреждений. Ее высшим органом является Совет директоров во главе с председателем, определяющий основные направления развития. ЦБ России имеет право эмитировать наличные деньги, изымать их из обращения, выпускать новые банкноты и монеты, устанавливать процентные ставки, нормативы обязательных резервов, осуществлять валютное регулирование, банковский надзор, проводить операции на открытом рынке и т.п.

В соответствии с российским законодательством  коммерческие банки имеют право:

1) привлекать  денежные средства физических  и юридических лиц;

2) размещать  их от своего имени и за  свой счет на условиях возвратности, срочности и платности; 

3) осуществлять  расчетные операции по поручению  клиента. 

Из выше перечисленного вытекают основные функции  коммерческих банков:

1) аккумулятивная – состоит в привлечении денежных средств в депозиты;

2) инвестиционная  функция – размещение средств; 

3) расчетно-кассовое обслуживание клиентов. 

2. Инфраструктура  коммерческого банка.

Коммерческий  банк является элементом банковской системы. Помимо банков в банковскую систему входят специальные финансовые институты, которые выполняют банковские операции, но не имеют статуса банка, другие учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность денежно-кредитных институтов. Банковская инфраструктура — совокупность элементов, которая обеспечивает жизнедеятельность банков. Внутренний ее блок обеспечивает стабильность банка, внешний — его взаимодействие с внешней средой. К элементам внутреннего блока относятся:

 •  законодательные нормы, определяющие статус кредитного учреждения, перечень выполняемых им операций;

• внутренние правила совершения операций, обеспечивающие выполнение законодательных актов  и защиту интересов вкладчиков, клиентов банка, его собственных интересов, методическое обеспечение в целом;

• система  учета, отчетности, аналитики, компьютерной обработки данных, управления деятельностью  банка на основе современных коммуникационных систем;

• аппарат  управления банком.

К внешнему блоку банковской инфраструктуры относятся:

• информационное обеспечение;

• научное  обеспечение;

• кадровое обеспечение;

• банковское законодательство. 

Информационное обеспечение является важнейшим неотъемлемым атрибутом рыночной экономики. Оно необходимо как банку, так и его клиентам. Банки, работая в условиях конкуренции, собирают сведения о развитии экономики в целом, отдельных отраслей, подотраслей и групп предприятий. На базе анализа тенденций в развитии рынка банки корректируют свою денежно-кредитную политику, ограничивают или расширяют свои инвестиции, перераспределяют капиталы в соответствии с состоянием спроса и предложения. Необходимая информация о макроэкономических отношениях, как правило, содержится в статистических сборниках, многочисленных справочниках, специальных оперативных изданиях, бюллетенях, публикуемых, в том числе центральными банками.                       В процессе своей деятельности банки активно используют данные об экономике предприятий, развитии их продукта, финансовой устойчивости. Помимо баланса, других форм отчетности предприятий банки собирают информацию о деятельности своих клиентов в периодической печати, пользуются услугами специальных агентств, располагающих конфиденциальной информацией о предприятии в целом и его руководителях. В некоторых странах банки имеют возможность обратиться в специальные фирмы, анализирующие экономику предприятий, получить от них необходимые сведения. Картотека клиентов в целом ряде случаев ведется центральными банками, позволяя коммерческим банкам оперативно оценить предприятие, обратившееся с просьбой о предоставлении ссуд. Центральные банки некоторых стран практикуют рассылку в коммерческие банки сведений о предприятиях, нарушающих платежную дисциплину, задерживающих возврат банковских ссуд.

Информация  о состоянии рынка может касаться не только клиентов коммерческих банков, но и их самих. Специальные рейтинговые агентства эпизодически публикуют сведения о степени надежности кредитных учреждений. Этими сведениями пользуются не только банки во взаимоотношениях друг с другом, но и предприятия, отдельные граждане, желающие правильно выбрать более надежный банк.                          

В условиях рынка банки значительную часть  своих ресурсов направляют на развитие научного обеспечения. Практически в каждом коммерческом банке работают аналитики, изучающие рынок. Крупные банки, межбанковские объединения формируют специальные научные структуры (аналитические центры, научно-исследовательские институты). Анализ рынка, разработка новых банковских продуктов, совершенствование организации труда, механизма совершения банковских операций позволяют банкам устоять в конкурентной борьбе, избегать ошибок, в целом повысить надежность и эффективность своей работы.                               

Существенным  блоком банковской инфраструктуры выступает кадровое обеспечение. Кадры, как говорят, решают все. От специалистов-профессионалов зависит эффективность всей банковской деятельности. В России существует сеть специальных высших учебных заведений, факультетов, колледжей, осуществляющих подготовку кадров финансово-банковского профиля, формируется сеть начальных учебных заведений финансово-банковских школ, где преподавание общенаучных дисциплин сочетается с изучением специальных предметов – финансов, банковское дело, бухгалтерского учета и др. Переподготовка кадров, повышение квалификации сосредоточены в различных специальных коммерческих школах, курсах, а также учебных центрах, создаваемых при крупных банках. В современных условиях, когда экономические риски в банковской деятельности усиливаются, обостряется необходимость подготовки экономических кадров, обладающих большими профессиональными знаниями в области банковского дела, управления банком и его отделениями. В коммерческих банках зачастую работают люди, не знающие современной банковской технологии. Это сдерживает развитие банковской системы, приводит к ошибкам при формировании кредитного портфеля, убыткам при совершении тех или иных  операций.

Особым  блоком банковской инфраструктуры является банковское законодательство. Так же как и другие блоки, оно оказывает существенное влияние, как на развитие банковской системы, так и ее взаимоотношения с предприятиями, организациями, населением.