Коммерческие банки

     Наряду  с операциями по привлечению средств  в депозиты ссудные и расчетные операции относятся к числу важнейших операций банка.

     Расчетные операции - операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами. Коммерческие банки производят расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Банком России, при отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов - по договоренности между собой, при выполнении международных расчетов - в порядке, установленном федеральными законами и правилами, принятыми в международной банковской практике.

     Коммерческие  банки, Банк России обязаны перечислять  средства клиента и зачислять  средства на его счет не позднее  следующего операционного дня после получения соответствующего платежного документа. В случае несвоевременного или неправильного зачисления на счет или списания со счета клиента денежных средств кредитная организация, Банк России выплачивают проценты на сумму этих средств по официальной процентной ставке Банка России.

     Кассовые  операции - операции по приему и выдаче наличных денежных средств. Более широко кассовые операции можно определить как операции, связанные с движением наличных денежных средств, а также формированием, размещением и использованием денежных средств на различных активных счетах банка (включая счет «Касса» и корреспондентские счета в других банках) и счетах клиентов коммерческого банка.

     Инвестиционные  операции - операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно - финансовой и коммерческой деятельности, а также размещенные в виде срочных вкладов в других кредитных организациях. Особенность инвестиционных операций коммерческого банка от кредитных операций заключается в том, что инициатива проведения первых исходит от самого банка, а не его клиента. Это инвестиционная деятельность самого банка.

     Фондовые  операции - операции с ценными бумагами (помимо инвестиционных).

     К фондовым операциям относятся:

     - операции с векселями (учетные и переучетные операции, операции по протесту векселей, по инкассированию, домицилированию, акцепту, индоссированию векселей, по выдаче вексельных поручений, хранению векселей, продаже их на аукционе);

     - операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах.

     Гарантийные операции - операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий; приносят банкам доход также в виде комиссионных.

     Кроме того, активные операции банков делятся  в зависимости от:

      - степени рискованности - на рисковые и риск - нейтральные;

     - характера (направлений) размещения средств - на первичные (операции, связанные с размещением средств на корреспондентском счете, в кассе, с выдачей ссуд клиентам, другим банкам, некоторые иные операции), вторичные (операции, связанные с отчислениями средств в резервный и страховой фонды) и инвестиционные (операции по вложению средств банка в собственный портфель ценных бумаг, в основные фонды, по участию в хозяйственной деятельности других предприятий и организаций);

     - уровня доходности - на операции, приносящие доход (высокодоходные и низкодоходные, приносящие доход стабильный или нестабильный) и не приносящие дохода (к последним можно отнести операции с наличностью, по корреспондентскому счету, по отчислению средств в резервный фонд Центрального банка РФ, выдаче беспроцентных ссуд, пролонгированию и отсрочке ссуд, когда проценты за пользование ссудами не уплачиваются). 

     3 Активно - пассивные  операции банков   

       Активно - пассивные операции банков - комиссионные, посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату - комиссию. Именно эту группу банковских операций обычно называют услугами. Различают расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, трастовые услуги по купле - продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, инвалюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении акций и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и прочие.

     Комиссионные операции - операции, осуществляемые банками по поручению, от имени и за счет клиентов; приносят банкам доход в виде комиссионного вознаграждения.

     К данной категории операций относятся:

     -операции по инкассированию дебиторской задолженности (получение денег по поручению клиентов на основании различных денежных документов);

      - переводные операции;

      - торгово - комиссионные (торгово - посреднические) операции (покупка и продажа для клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов; факторинговые, лизинговые и др.);

      - доверительные (трастовые) операции;

      - операции по предоставлению клиентам юридических и иных услуг.

     Особое  внимание при проведении доверительных  операций банки уделяют счетам клиентов в иностранных валютах. Обычно рекомендуется диверсифицировать средства на таких счетах в несколько наиболее стабильных валют (например, 50% - в доллары США, 30% - в немецкие марки, 10% - в фунты стерлингов, 10% - в швейцарские франки). Подобная диверсификация позволяет избежать потерь, связанных с резкими колебаниями курсов тех или иных валют. Для удобства ведения учета многие банки пересчитывают средства клиентов во всех валютах в общепринятые единицы (например, ЭКЮ). Если же клиент не давал банку специальных указаний относительно выбора валюты вклада, суммы в иностранных валютах, поступающие на его счет, пересчитываются банком в любую валюту.

     Наконец, все операции банка делят на:

      - ликвидные и неликвидные;

      - операции в рублевом и валютном выражении;

      - регулярные (совершаемые банком периодически, постоянно воспроизводимые им) и иррегулярные (носящие для банка случайный, эпизодический характер);

      - балансовые и забалансовые.

     На  последней категории операций следует  остановиться подробнее, тем более  что сейчас объем забалансовых операций, выполняемых ведущими банками мира, стремительно возрастает.

     Термином  «забалансовые операции» обозначается широкий круг операций, которые, как  правило, не отражаются в официально публикуемых банковских балансах или даются под чертой в разделе «контр - счетов» («забалансовых» счетов). Забалансовые операции могут проводиться банками как с целью привлечения средств (пассивные операции), так и их размещения (активные). Кроме того, если банки проводят забалансовые операции за определенное вознаграждение (комиссию) по поручению клиента, то их относят к активно - пассивным операциям или банковским услугам.

     Особенность забалансовых операций состоит в  том, что значительная их часть представляет собой обязательство банка совершить активную (реже - пассивную) операцию при наступлении (возникновении) определенных, заранее оговоренных условий. Таким образом, особенностью большей части забалансовых операций является их условный характер, поэтому они часто называются условными обязательствами.

     Забалансовые  операции - не новое явление в мировой банковской деятельности. Кредитные учреждения и раньше проводили их отдельные виды, например трастовые (доверительные) операции, форвардные валютные сделки, операции с документарными и резервными аккредитивами. Но до недавнего времени объем забалансовой деятельности был относительно незначителен и не определял лицо банковской системы. Положение резко изменилось в начале 80-х гг. Забалансовые операции превратились в одно из ведущих направлений банковской деятельности. Доходы от них играют все возрастающую роль в формировании банковской прибыли. Наибольшее развитие забалансовая деятельность получила у американских банков. Насчитывается более тридцати разновидностей забалансовых операций, которые позволяют банкам решать следующие основные задачи:

      - страхование и перераспределение рисков между участниками рынка, в особенности кредитного и рыночного;

      - расширение доступа к кредитным ресурсам и снижение стоимости заимствований;

      - получение дополнительной прибыли и повышение доходности активов;

      - сохранение требуемого органами банковского надзора соотношения между капиталом и активами при увеличении объема операций;

      - управление активами и пассивами;

      - проведение спекулятивных операций. 
 

     4 Роль банков в период перехода к рыночной экономике  
 

     Переход к рыночной экономике потребовал новых и более радикальных  преобразований в денежно кредитной  сфере. Назрела необходимость в  полную меру использовать экономические  рычаги, присущие банкам, разработать  и реализовать принципиально  новые подходы к управлению денежным оборотом страны, в большей степени соответствующие рыночным отношениям. 
Содействие коммерческих банков ускорению перехода к рыночным отношениям выражается, в частности, в том, что с их организацией ослабляется монополизм и рождается конкуренция в банковском деле. Банковская система стала одной из первых сфер экономики, где реально осуществляется демонополизация. Организация коммерческих банков на паевой основе является первым шагом к созданию денежного рынка. Эти банки самостоятельно устанавливают процентные ставки по кредитам, выдаваемым другим банкам. В результате движения по горизонтали деньги должны перетекать в те отрасли, которые наиболее эффективно их используют. В этом, в частности, находит выражение воздействие банков на структурную перестройку экономики.

     Созданные банки отличаются большим разнообразием  методов ведения банковского  дела. Это определяется тем, что они  полностью самостоятельны в проведении кредитной политики, не связаны централизованно  выдаваемыми инструкциями по кредитованию, проведению ряда других операций. Демократизация банковской системы резко снижает опасность бюрократизации ее, содействует оперативному решению вопросов банковской деятельности. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Заключение 

     В ходе данной работы были выполнены  следующие задачи:

     1 Проведён отбор литературы по  данной тематике.

     2 Рассмотрены существующие формы   предпринимательства в России.

     3 Изучено влияние государства  на предпринимательство  и  поддержка его населением.

     4 Рассмотрен вопрос о влиянии  истории на предпринимательство 

     Подводя итог, можно определенно сделать вывод о том, что коммерческие банки сегодня основная составная часть кредитно - финансовой системы любой страны. Кредитные системы развитых стран имеют различную структуру, но характерно то, что есть и общие черты: во всех развитых странах существуют двухступенчатые банковские системы -Центральный и коммерческие банки. Что касается коммерческих банков, то они занимают господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Масштабы их деятельности в экономике развитой страны поистине огромны. Представление об этом дает статистика денежных потоков, проходящих через коммерческие банки.

     Рассмотрев  особенности и сущность активных операций коммерческих банков, на основе проведенных исследований, можно сделать следующие выводы:

     1.Активные  банковские операции – это  операции, посредством которых банки  размещают имеющиеся в их распоряжении  ресурсы в целях получения  необходимого дохода и обеспечения  своей ликвидности.

     2. Основным видом активных операций  коммерческого банка стало кредитование. Причем чрезвычайно вырос удельный вес краткосрочных кредитов. Во многом это объясняется высоким уровнем риска и неопределенностью в условиях кризиса.

     3.Кредиты,  предоставляемые коммерческими  банками можно классифицировать  по ряду признаков (по срокам, по видам обеспечения, по размерам и т.д.).