Изучение кредитного портфеля банков в условиях финансовой нестабильности

Московский Государственный  Открытый Университет

 

 

 

 

 

Курсовая работа

по учебной  дисциплине «Банковское дело»

 

 

 

Тема: «Изучение  кредитного портфеля банков в условиях финансовой нестабильности ».

 

 

                                      Выполнила– студентка 5 курса, заочного отделения

Тищенко Н.А.

Специальность 080116

Проверил: Мамедов

 

 

 

 

Москва 2011

 

Введение……………………………………………………………………..стр. 3

1. Банковский  кредитный портфель, особенности  управления им…….стр.4-6

1.1 Понятие и  классификация кредитного портфеля банка

1.2 Содержание  процесса управления кредитным  портфелем

2. Анализ кредитного  портфеля банка в условиях  кризиса …………стр.6 - 10

2.1 Кредитная  политика и организация управления  кредитным портфелем банка

2.2 Количественная  и качественная оценка клиентского кредитного портфеля банка

3. Проблемы и  пути совершенствования управления  банковским кредитным портфелем  в условиях финансовой нестабильности  на примере банков СФО

3.1 Тенденции  и проблемы развития кредитных  вложений банков...стр. 10- 13

3.2 Типовые группы и типовая динамика…………………………….стр. 13-19

Приложение……………………………………………………………..стр. 19 -30

Заключение……………………………………………………………....стр. 31-32

Список используемой литературы       …………………………………….стр.33

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение 

Кредитование – основной вид деятельности коммерческого банка. Именно кредитные операции дают банку возможность получать наибольшую сумму доходов при условии правильной и рациональной кредитной политики. Во многом, поэтому кредиты занимают основной удельный вес в активных операциях коммерческих банков. Эффективность проводимой коммерческими банками кредитной политики зависит от качества формируемого кредитного портфеля.

Известно, что низкое качество кредитного портфеля – основная причина банкротства многих банков. В современных условиях развития банковского дела качество кредитного портфеля становится определяющим для нормального функционирования банка как коммерческого предприятия. Из мировой практики банковского дела известно, что если доля плохих активов в активах превышает 7%, то будущее банка проблематично. Поэтому банки должны путем внедрения комплекса организационных и технологических мероприятий достигать адекватного уровня качества кредитного портфеля.

Актуальность темы подтверждается тем, что принятие рисков - основа банковского дела. Банки имеют успех только тогда, когда принимаемые риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Активы, в основном кредиты, должны быть достаточно ликвидные для того, чтобы покрыть любой отток средств, расходы и убытки при этом обеспечить приемлемый для акционеров размер прибыли. Достижение этих целей лежит в основе политики банка по принятию рисков и управлению ими.

 

Целью данной работы является изучение теоретических аспектов системы  формирования кредитного портфеля коммерческих банков и анализ кредитного портфеля в условиях финансовой нестабильности.

 

Изложенная цель настоящей  работы ставит следующие задачи:

- дать понятие и  классификационную характеристику  кредитного портфеля коммерческого  банка;

- изучить особенности формирования кредитного портфеля коммерческих банков России;

- выделить типовые  группы кредиторов на примере  банков СФО и оценить итоги  развития кредитования в условиях  кризиса.

 

 

 

 

 

Кредитный портфель банков в условиях финансовой нестабильности.

Среди основных видов банковской деятельности предоставление кредитов - главная операция, обеспечивающая доходность и стабильность существования  банков. Выдавая кредиты определенным физическим или юридическим лицам, банк тем самым формирует свой кредитный портфель.

Что такое кредитный  портфель банка.

Кредитный портфель - это совокупность остатков задолженности  по основному долгу по активным кредитным  операциям на определенную дату, т.е. под портфелем кредитов можно понимать все ссуды, выданные клиентам.

Клиентский кредитный  портфель есть составная часть кредитного портфеля, которая представляет собой  остаток задолженности по кредитным  операциям банка с физическими  и юридическими лицами на определенную дату.

Виды кредитных  портфелей банка

Существуют различные систематизации кредитного портфеля, среди которых можно выделить две основные: валовая (совокупный объем выданных банком кредитов на определенный момент времени) и чистая (валовой портфель за вычетом суммы резервов на возможные потери по ссудам).

Также кредитный портфель можно разделить на определенные виды:

Риск-нейтральный кредитный  портфель можно охарактеризовать относительно низкими показателями рискованности, но, в то же время, и небольшими показателями доходности, а рискованный кредитный портфель имеет повышенный уровень доходности, но, при этом, и значительную степень риска.

Оптимальный кредитный портфель характеризуется наиболее точным соответствием по составу и структуре кредитной и маркетинговой политике банка и его плану стратегического развития.

Сбалансированный кредитный  портфель - это комплекс банковских кредитов, который по своей структуре и финансовым показателям находится в середине эффективного решения дилеммы «риск-доходность». Оптимальный кредитный портфель может не совпадать со сбалансированным, т.к. на определенных этапах своей деятельности с целью укрепления конкурентных позиций, завоевания новых ниш на рынке, привлечения новых клиентов, банк может в ущерб сбалансированности кредитного портфеля осуществлять выдачу кредитов с меньшей доходностью и с большим риском.

Кроме этого, как разновидности  стоит выделить следующие виды кредитных  портфелей:

• кредитный портфель головного банка и кредитные портфели филиалов;
• портфель по кредитам юридическим лицам (деловой кредитный портфель) и физическим лицам (персональный кредитный портфель);
• портфель по кредитам другим банкам (межбанковский кредитный портфель);
• портфель рублевых и портфель валютных кредитов.

Главная задача финансового института - сформировать такой оптимальный вид кредитного портфеля на определенном этапе своей деятельности, чтобы свести свои риски к минимуму и, при этом, оставаться привлекательным для клиентов. Для этого банку нужно постоянно вести анализ и грамотно управлять своим кредитным портфелем.

Управление  кредитным портфелем банка

Данный вид деятельности банка направлен на предотвращение или минимизацию кредитного риска. В связи с этим в основе организационной структуры управления кредитным портфелем лежит четкое распределение полномочий руководителей различного ранга по возможности предоставления кредита, по условиям кредитной сделки в зависимости от размера ссуды, по степени риска и другим составляющим.

Также в системе мер управления кредитным портфелем немаловажную роль играет разработка и проведение кредитной политики банка, в основе которой формируется общая стратегическая цель и определяются пути ее достижения: приоритетные направления кредитных вложений, приемлемые и неприемлемые для банка виды активных операций, предпочтительный круг заемщиков и т.д.

Основное требование к формированию кредитного портфеля и управлению им состоит в том, что портфель должен быть наиболее сбалансированным, т.е. повышенный риск по одним ссудам необходимо компенсировать надежностью и доходностью других займов.

Также важной характеристикой  управления кредитной политикой  банка является качество кредитного портфеля, которое должно оцениваться по определенной системе коэффициентов, включающей в себя абсолютные показатели (объем выданных ссуд и объем просроченных займов) и относительные показатели, характеризующие долю отдельных кредитов в структуре общей ссудной задолженности.

Анализ кредитного портфеля банка

В условиях рыночной экономики, управление кредитным портфелем, приоритеты его формирования и методы оценки должны непрерывно подвергаться анализу и совершенствоваться. При жесточайшей конкуренции, реализовывая различные кредитные операции, банк должен стремиться не только к их росту, т.е. получению прибыли, но и к повышению качества кредитного портфеля. Поэтому для эффективного управления кредитным портфелем с целью привлечения клиентов, необходим его анализ по различным количественным и качественным характеристикам.

Количественный  анализ предполагает изучение состава и структуры кредитного портфеля банка в динамике по ряду экономических показателей, к которым относят:

• объем и структуру кредитных вложений по видам;
• структуру кредитных вложений по группам заемщиков;
• сроки предоставления кредитов;
• своевременность погашения кредитов;
• отраслевую принадлежность кредитов;
• виды валют;
• уровень процентных ставок.

Такой анализ позволяет  выявить предпочтительные сферы  кредитных вложений, тенденции развития и возвратности кредитов и их доходности. Большое значение здесь имеет  сопоставление фактических остатков задолженности с плановыми прогнозами.

Помимо этого, необходим анализ качества кредитного портфеля. Сфера деятельности кредитополучателя и его социальный тип обладают различным риском для разных экономических условий, поэтому, и виды кредита в зависимости от объемов и целей оцениваются по-разному.

Данный момент нужно учитывать  при изучении кредитного портфеля банка. Для этого используются различные  относительные показатели, рассчитываемые по обороту за определенный период или по остатку на определенную дату. К ним можно отнести удельный вес проблемных кредитов в валовом клиентском кредитном портфеле, отношение просроченной задолженности к акционерному капиталу и др.

На основе качественной характеристики кредитного портфеля можно дать оценку соблюдения принципов кредитования и степени риска кредитных операций, перспектив ликвидности данного банка. Оценка качества кредитного портфеля на основе постоянного анализа, сможет позволить менеджерам банка эффективно управлять его ссудными операциями.

Одним из необходимых элементов грамотного управления финансовым потоком является поддержание конкурентной способности кредитного портфеля в целом и отдельного кредита, в частности. То есть, по основным показателям, таким как доходность, ликвидность, степень риска, кредитный портфель и отдельные кредиты должны быть лучше, чем у конкурентов - в этом залог успеха фин. учреждения. В любом банке состояние кредитного портфеля должно находиться под непрерывным мониторингом и постоянно улучшаться и совершенствоваться.

 

В кризисный период банковский сектор Сибирского федерального округа (СФО) стал национальным лидером по масштабам и темпам сокращения кредитного портфеля. В условиях обвального роста просрочки большинство иногородних банков сворачивало рискованные операции, а лучше других «держали удар» Сбербанк и региональные банки Сибири. Сокращение кредитования крупнейшим региональным МДМ Банком во многом объясняется оптимизацией баланса в процессе слияния УРСА Банка с МДМ-Банком и не может служить единственным объяснением «рекордов» округа по сжатию кредитного портфеля. Главной причиной стала региональная политика ведущих сетевых банков России, резко урезавших трансферты своим сибирским филиалам. 

Банковские активы Сибири в национальном масштабе 

По итогам 9 месяцев 2009 года национальные банковские активы (как сумма чистых активов головных офисов банков и филиалов, расположенных на территории регионов) составляли 29 трлн 661 млрд рублей. Подавляющая их доля (63%) приходилась на банковскую систему Москвы, которую выделили из состава банковского сектора Центрального федерального округа как масштабно и качественно отличную от банковской системы всей остальной «региональной России». Что касается банковских активов последней, то наиболее существенную роль в их формировании сохраняли Приволжский (8,8% национальных банковских активов), Северо-Западный (7%), Центральный (без Москвы; 6,1%), Уральский (5,1%) и Сибирский (4,8%) федеральные округа. Таким образом, по сумме активов Сибирский федеральный округ уступил 5-е место Уральскому.  
 
После экстраординарного прироста в IV квартале 2008 года (+3,4 трлн рублей), связанного с «открытием» рефинансирования со стороны ЦБ и небывалым вливанием ресурсов в крупнейшие госбанки, которые в своем большинстве входят в состав банковского сектора Москвы (+3,1 трлн), существенного изменения национальных банковских активов не произошло. В целом за 9 месяцев с начала 2009 года они сократились на 476 млрд (-2% годовых). При этом сколько-нибудь значимое сокращение национальных банковских активов наблюдалось лишь во II квартале (-1 трлн 67 млрд рублей) и было почти исключительно «обеспечено» банковскими системами Москвы и Сибирского федерального округа. Что касается итогов всех трех кварталов, то СФО стал национальным лидером по темпам сокращения банковских активов (–10% годовых) на фоне номинально положительной динамики банковских активов почти во всех федеральных округах (кроме СЗФО, банковские активы которого практически не изменились) и незначительного снижения банковских активов столицы.