История развития банка

2.2.Классификация  банков

В настоящее  время деятельность банковских учреждений включает в себя не только организацию  денежного оборота и кредитных  отношений, но и куплю-продажу ценных бумаг, осуществление страховых  операций, посреднических сделок, управление имуществом, финансирование госпрограмм  и т.д. Их классифицируют в зависимости  от формы собственности, правовой формы  организации, функциональному назначению, характеру выполняемых операций, по обслуживаемым отраслям, по числу  филиалов и по масштабам деятельности.

По форме собственности  различают: государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки.

По правовой форме организации их делят на: общества открытого, закрытого типа и общества с ограниченной ответственностью.

 По функциональному  назначению подразделяют на: эмиссионные и коммерческие, по характеру выполняемых операций на универсальные и специализированные.

По масштабам  деятельности банки делятся на: консорциумы, крупные, средние и учреждения малого кредита.

В зависимости  от сферы обслуживания банки делятся  на: региональные, межрегиональные, национальные и международные.

Также они бывают многоотраслевыми или обслуживающими одну отрасль, многофилиальными или  без филиалов. Основное назначение банков – оказание посреднических услуг в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам  и от продавцов к покупателям. Главные их отличия от других финансовых учреждений – двойной обмен долговыми  обязательствами и принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной  суммой долга перед физическими  и юридическими лицами.

Совокупность  банков образует банковскую систему, на развитие которой влияют экономические  и политические процессы.

Банк - это автономное, независимое, коммерческое предприятие. Это главное в понимании его  сущности. Конечно, банк - это не завод, не фабрика, но у него, как у любого предприятия, есть свой продукт. Продуктом  банка является, прежде всего, формирование платежных средств (денежной массы), а также разнообразные услуги в виде предоставления кредитов, гарантий, поручительств, консультаций, управления имуществом. Деятельность банка носит  производительный характер.

Банк как предприятие - особая специфическая деятельность, имеющая не абстрактный, а производительный характер. Производительный характер банка виден прежде всего в  том, что он создает свои собственный  специфический продукт. Им являются:

1. платежные средства, эмитируемые на макро- и микроуровне. Без денег не может быть совершен обмен продуктами труда, не может быть продолжен воспроизводственный процесс. Выпуск наличных денег - это монополия банка, его производит только банк, делая специфическим продуктом банковской системы;
2. аккумулируемые свободные, временно не используемые ресурсы. Превращая "неработающие" денежные средства в работающие, банки питают тем самым хозяйство дополнительными "энергетическими" ресурсами;
3. кредиты, предоставляемые его клиентам как капитал, как средства, возвращаемые к своей исходной точке с приращением в виде вновь созданной стоимости;
4. разнообразные услуги, производительный характер которых подтверждается органическим включением прибыли в общий размер совокупного общественного продукта, создаваемого в соответствующий период времени.

В банковской системе  действуют также банки специального назначения и кредитные организации (не банки). Банки специального назначения выполняют основные операции по указанию органов исполнительной власти, являются уполномоченными банками, осуществляют финансирование определенных государственных  программ. Наряду с данными операциями уполномоченные банки выполняют  и другие операции, вытекающие из их статуса как банка. Действуют  в банковской системе коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании и др.).

Некоторые кредитные  организации не имеют статуса  банка, они выполняют лишь отдельные  операции, в связи с чем не получают от Центрального банка лицензии на осуществление совокупной банковской деятельности.

К элементам  банковской системы относят и  банковскую инфраструктуру. В нее  входят различного рода предприятия, агентства  и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность  банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.

2.1. ФУНКЦИИ БАНКОВ 

К важным вопросам теории банка относится и вопрос о  его функциях.

      Функции и операции банка практически отождествляются, так как функция как понятие употребляется в смысле характеристики определенных видов деятельности банка. Поскольку под деятельностью подразумеваются выполняемые операции, такое смешение становится понятным. В связи с этим в перечне функций можно встретить такие, как осуществление платежного оборота, держание кассы, выдача кредита, управление и хранение ценных бумаг, покупка и продажа наличной и безналичной валюты, выдача гарантийных обязательств и др. - практически все операции, получившие статус обязательных для банка.

      Функция как вид деятельности в некоторых  случаях рассматривается не только с позиции отдельного банка (какие  операции он выполняет), но и с позиции  клиента банка. В экономической  литературе можно встретить упоминание о таких функциях, как предложение  и открытие финансирования; предложение  и открытие помощи по вложению денег и капитала; предложение и разработка возможностей по денежным вкладам как необходимая предпосылка для обеспечения экономии платежных средств;

      Как и в вопросе о сущности, функция  во всех этих случаях выводится из уровня микроотношений банк — клиент с нарушением тех методологических требований, которые рассматривались в предшествующем параграфе. Если нужно выявить функцию банка, следует ее анализировать:

      • на макроэкономическом уровне отношений  между банком как таковым и  народным хозяйством;

      • с учетом специфики банка как  денежно-кредитного института;

      • в целом с несколько других позиций, нежели те, которые приняты  в современной теории.

      Это означает, что во множестве операций, которые выполняет отдельный  банк, надо выявить некоторый стержень, где они приобретают не индивидуальную, а общественную окраску, где тип  банка, его специализация или  универсализация, регион функционирования не имеют значения. Важным с позиции  методологии является то, чтобы функция  при этом выражала не проявление сути банка, а саму суть. Функция в этой связи всегда специфична, она обращена не вообще к экономическим институтам, а именно к банку, обладающему  спецификой, не только к банку, не только к банку, но и к его взаимодействию с другими субъектами воспроизводства. Функция – специфическое взаимодействие банка (в целом и его отдельных  заемщиков) с внешней средой, направленное на сохранение банк как целостного образования

      Попытка исследовать функцию на народнохозяйственном уровне с учетом методологических требований дает возможность сформулировать несколько  иные функции банка. В экономической литературе можно встретить упоминание о таких процессах, которые относят к функциям банка, например, предоставление возможностей помещения денег, участие в других предприятиях, собирание денег для последующего кредитования, ведение платежного оборота для клиентуры.

      Эти и другие функции банка, встречающиеся  в отечественной и зарубежной экономической литературе, расширяют  горизонты в понимании банка  как денежно-кредитного института. Вместе с тем по каждой из них  возникают вопросы, требующие уточнения, возникают сомнения в их подлинности.

      Нельзя  забывать важнейшее методологическое положение о том, что рассмотрение функций есть продолжение анализа  сущности. Следовательно, тот или иной процесс, который обозначается как функция, должен быть свойственен не всей совокупности экономических институтов, а именно банку. Функция банка - это то, что характерно именно для банка в отличие от других экономических субъектов. Отсюда процессы помещения денег, участие в других предприятиях не выражают специфики банка, поэтому не могут трактоваться как его функции.

      В равной мере это относится и к  доверительной функции банка. Доверие, как известно, имеет место во всякой экономической сделке независимо от того, совершается ли она через банк или минуя его. Доверие свойственно банку, но это не означает, что оно составляет функцию исключительно данного экономического института. Клиенты банка (юридические и физические лица) не в меньшей степени доверяют банку, ищут тот банк, который в большей степени отвечает их потребности в платежах, хранении и сохранности стоимости их ресурсов. Во всякой схеме купля-продажа, не совершаемой через банк, доверие между продавцом и покупателем является необходимым атрибутом. Поскольку в доверии не выражен аспект специфики взаимодействия банка с окружающей средой, оно не может претендовать на его квалификацию как функции.

      При всем единстве сущности банка на практике функционирует множество их видов.

      Различают прежде всего коммерческие и эмиссионные банки функции которых будут рассмотрены далее. Кроме коммерческих и эмиссионных среди банков также можно выделить специализированные финансовые учреждения (сберегательные, ипотечные банки и др.) функциям которых не следует, по моему мнению, уделять особого внимания поскольку данные организации являются лишь узко специализированными. По сути они профилируются на выполнении тех или иных функций коммерческих банков. Коммерческие банки же являются универсальными. 
 

ФУНКЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

      Коммерческие  банки в экономике выполняют  следующие функции.

      Привлечение и аккумуляция  временно свободных  денежных средств. Эта функция является одной из старейших банковских функций и в настоящее время получает наиболее широкое развитие. Банки концентрируют значительную часть образующихся в хозяйстве накоплений и сбережений. Внесенные в кредитные учреждения денежные суммы приносят вкладчикам доход в виде процента. По текущим счетам процент не уплачивается, вместо этого банк бесплатно выполняет для клиента разнообразные услуги по переводу и выплате денег. Банк способствует выполнению функции кредита по превращению временно свободных денежных капиталов и накоплений в ссудный капитал.

      Здесь не следует забывать о том, что, например, различные инвестиционные фонды, финансово-промышленные компании также собирают деньги для  инвестиций. В отличие от аналогичной  функции банка, данные субъекты собирают денежные средства для своих собственных  целей, поэтому можно отметить, что  данная функция в современном  хозяйстве как бы лишь частично уступается другим субъектам хозяйства, не являющимся банками.

        Одной из важных функций коммерческого банка является посредничество в кредите Функцию посредничества в кредите банки осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отдельные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

      Значение  посреднической функции коммерческих банков для успешного развития рыночной экономики состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе. Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, и возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадают с размерами и сроками потребности в них. Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствии с потребностями заемщиков и на основе широкой диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, помещенных на банковские счета.