История развития банка

Только на этом этапе появляется прием вкладов. После многолетней практики банки  пришли к выводу: сумма депонированных у них денег мало изменяется, данные выплаты обыкновенно покрываются  поступлениями, постепенно остаток  вклада даже увеличивается и следовательно, более или менее значительную часть вверенных им денег они  без ущерба для вкладчиков могли  бы пустить в оборот путем учета  векселей и выдачи ссуд. Заключение это получило практическое применение, и сразу изменился характер вкладов  и самих банков, они превратились в депозитные банки. Вкладчики, для  которых эта перемена не осталась тайной, отказались от уплаты комиссионных и потребовали выплаты им процентов. Депозитная операция («депозит» в  переводе с англ. - вклад) получила широкое  распространение. Появились три  основных вида вкладов: до востребования, срочные и сберегательные.

И еще одна отличительная  черта этого периода - появление  эмиссионных банков, основной функцией которых стала эмиссия банкнот, т.е. приказы банков на самих себя, выдаваемые ими к платежу по предъявлению обладателя такого приказа.

IV этап. Особенное  распространение и усовершенствование  депозитные банки получили на  данном этапе в Англии, Шотландии,  Австрии, Германии, Швейцарии, а  также в Северной Америке. 

В начале XIX в. появляются центральные банки, монопольно выполняющие  функцию эмиссии банкнот. Например, во Франции Центральный банк был  образован Наполеоном в 1800 г., Австрийский  банк - в 1806 г., Русский государственный  банк - в 1860 г.

Появились и  специализированные банки: ипотечные (под залог недвижимости), народные - обслуживают население, ремесленные - обслуживают ремесленников. Появились  также ссудные кассы, которые  выдавали кредиты, сберегательные кассы - принимали вклады населения (они  не имеют права заниматься кредитованием, являются государственными учреждениями и размещают деньги в государственные  ценные бумаги). В 1848 г. в Пруссии  появляются ломбарды, которые стали  очень популярными и быстро распространились и в другие страны.

Банков становится все больше, начинает формироваться  полноценная банковская система, включающая центральный банк, универсальные, банки, которые осуществляют весь известный  спектр операций, и специализированные банки, ориентирующиеся на определенный вид операций. Конкуренция среди  банков приводит не только к универсализации  банков, где все больше переплетаются  депозитные операции с чековыми и  переводными, расширяются разновидности  депозитных и кредитных операций, но и к появлению новых операций. Так, в 1877 г. появляется лизинговая операция - сдача оборудования в аренду, с  последующей выплатой стоимости  оборудования.

Несколько позже  банки начинают осуществлять факторинговые  операции - переуступка прав требования во всех ее разновидностях (конвекционный, дисконтирование фактур и конфиденциальный). Развитие рынка ценных бумаг привело  к расширению операций с ценными  бумагами, а впоследствии, уже в 70-е  гг. XX в., и к появлению секъюритизации активов (оформлению долгов в ценные бумаги с последующей их реализацией). Законодательные ограничения участия  банков на рынке ценных бумаг, участие  в капиталах предприятий способствовало возникновению трастовых операций - операций по доверию, которые в настоящее время получили широкое распространение и разнообразие.

Банк расширяет  торговлю золотом, занимается валютными  операциями, развиваются корреспондентские  отношения.

Таким образом, история развития банков привела  к тому, что современный банк - это крупный банк, занимающийся достаточно широким кругом вопросов, осуществляющий расчеты и имеющий серьезную  роль в экономике.  
 
 

1.2.История возникновения  и развития банков в России

Корни российских банков уходят в эпоху Великого Новгорода (12-15 вв.). Уже в то время осуществлялись банковские операции, принимались денежные вклады, выдавались кредиты под залог  и т.д. Более серьезное развитие банковское дело в России получило в первой половине XVIII столетия, когда императорская власть начала всячески покровительствовать финансовому делу и развитию банков.

На Руси с  начала XIII в. в результате активной торговли с немецкими городами определились основные центры денежных операций - Новгород и Псков. Монастыри и церкви служили  местом существования торговых домов. Иваньковская община (по уставу Новгородской церкви св. Иоанна на Опоках) занималась денежными операциями (формированием  собственного капитала за счет вступительных  взносов купечества, приемом вкладов  и выдачей ссуд, получением привилегий в пользовании доходов). Первоначально  деньги (товарные и металлические) не оформлялись при предоставлении ссуды заложенным имуществом. Постепенно начинают распространяться залоговые  отношения.

Русь усвоила  основные положения византийского  государственного права, приняла их организацию денежных операций (стремление государства охранять монополию  в этих вопросах, регламентация операций и размера допустимых процентов). Право на занятие подобным промыслом  давалось на откуп. Псковское ссудное  право оформляло кредитные сделки на особых "досках". В денежный оборот вводились долговые обязательства - простые векселя. По основному правовому  документу - Русской Правде - регламентировались охрана и порядок обеспечения  имущественных интересов кредитора, порядок взимания долга, виды несостоятельности.

На протяжении XIII-XVI вв. выполнение денежных операций было локализовано сокращением международной  торговли, отсутствием поддержки  со стороны князей и их городов, пытавшихся привить традиции мусульманского кредитного дела (ссуда выступала как подарок, использование процента строго запрещалось). Высокая ставка ссудного процента ростовщиков  не стимулировала зарождения денежного  хозяйства.

В России депозитная активность создаваемых коммерческих банков выявляется с начала 80-х гг. XIX в. При учреждении банков необходимо было соблюдать, чтобы наличные суммы  вместе с текущим счетом в Госбанке составляли не менее 10% обязательств банков. Сумма обязательства не должна была превышать основной и резервный  капиталы более чем в 5 раз. Источником основного объема депозитных операций становился непосредственно Госбанк, который принимал вклады казначейства. Позднее для стимулирования вкладчиков с целью перевода их денежных средств  в коммерческие банки он прекратил  начисление процентов по текущим  счетам. За 30 лет (1885-1914) вклады коммерческих банков возросли в 11,1 раза, тогда как  их капитал увеличился в 7 раз.

Долгосрочным  кредитованием занимались Медный банк, Вспомогательный для дворянства банк. К 1914 г. было создано 50 банков. До 1861 г. банковская система России была представлена в основном дворянскими банками и банкирскими фирмами. Первые кредитовали помещиков под залог их имений, вторые - промышленность и торговлю. Процветало ростовщичество, функционировали фондовые биржи.

После отмены крепостного  права банковская система получила бурное развитие: был создан Государственный  банк, возникли общества взаимного  кредита. В 1914-1917 гг. кредитная система  России включала: Государственный банк, коммерческие банки, общества взаимного  кредита, городские общественные банки, учреждения ипотечного кредита, кредитную  кооперацию, сберегательные кассы, ломбарды.

Ведущая роль принадлежала Государственному банку и акционерным  коммерческим банкам. Общества взаимного  кредита и городские общественные банки осуществляли кредитование средней  и мелкой торгово-промышленной буржуазии. В состав учреждений ипотечного кредита  входили 2 государственных земельных  банка (Крестьянский поземельной и  Дворянский поземельный), 10 акционерных земельных банков, 36 губернских и городских кредитных обществ. Земельные банки предоставляли преимущественно долгосрочные кредиты помещикам и зажиточным крестьянам. Губернские и особенно городские кредитные общества выдавали ссуды под залог земли и городской недвижимости.

Развитие кредитной  кооперации в России было тесно связано  с появлением кулачества. Сберегательные кассы, будучи государственными учреждениями, использовали вклады для вложения в  государственные ценные бумаги. Деятельность ломбардов, выдававших ссуды под  залог вещей, носила ростовщический характер. В 1914 г. действовали 115 фондовых бирж. Самой крупной была Петербургская фондовая биржа.

      После Октябрьской революции 1917 г. банковская система страны подверглась существенным преобразованиям. Их содержание и направленность определялись идеологическими и  экономическими концепциями партии большевиков.

      Одним из решающих элементов воззрений  большевиков был постулат о неизбежности отмирания товарно-денежных отношений  при переходе к социализму. В то же время предполагалось, что сохранит свое значение принцип распределения  по труду. Поэтому было сформулировано требование наладить в переходный к  безденежным отношениям период строжайший учет и контроль за мерой труда  и потребления. В качестве же инструмента  такого контроля Ленин рассматривал банк – единый, крупнейший из крупнейших, государственный, с отделениями  в каждой волости, при каждой фабрике, полагая, что такой банк означает общегосударственное счетоводство, общегосударственный учет производства и распределения продуктов.

      Сразу после Октября большевики энергично  приступили к реализации идеи единого  банка. Сначала они овладели Государственным  банком, поставив его на службу Советскому государству. В начале декабря 1917 г. упраздняются ипотечные банки – Государственный, Дворянский земельный банк и Крестьянский поземельный банк. В конце того же месяца был принят декрет “О национализации банков”, которым банковское дело объявлялось государственной монополией, а все существовавшие частные банки и банкирские конторы подлежали объединению с Государственным банком. Чуть позже, в конце января 1918 г., акционерные капиталы бывших частных банков передаются Госбанку на основе полной конфискации. Объединенный с бывшими частными банками Госбанк стал называться Народным банком РСФСР.

      В последующем было принято еще  несколько законодательных актов, решивших судьбу остальных звеньев  банковской системы страны.

      В октябре 1918 г. ликвидируются общества взаимного кредита. В декабре  того же года национализируется Московский народный (кооперативный) банк, который  был слит с Народным банком республики.

      Одновременно  ликвидируются городские общественные банки и частные земельные  банки. Наконец, в апреле 1919 г. Совнарком  прекратил деятельность функционировавших  в пределах РСФСР иностранных  банков.

      В итоге страна получила своеобразный “единый банк” в лице Народного  банка РСФСР. Основное внимание он вынужден был уделять организационным вопросам, таким, как принятие на баланс активов и пассивом национализированных банков.

      Что касается выполнения сугубо банковских операций, то Народный банк РСФСР не успел как следует развернуть свою деятельность. Это произошло  вследствие усиливавшейся инфляции, а еще больше из-за политики "военного коммунизма". Подрыв и свертывание  товарно-денежных отношений в государственном  секторе народного хозяйства  привели к резкому сужению  сферы кредитования и расчетов. По этой причине уже к концу 1919 г. Народный банк РСФСР фактически прекратил свои операции. Декретом СНК от 19 января 1920 г. он был упразднен . Многие считали это важным этапом перехода к безденежным отношениям.

      Однако  жизнь отвергла эти нелепые ожидания. Уже в ходе гражданской войны  обнаружилась несостоятельность политики "военного коммунизма", и в начале 1921 г. было объявлено о переходе к  новой экономической политике (НЭПу), включая замену продразверстки продналогом, после внесения которого крестьянин мог свободно распоряжаться своей  продукцией. Практически это означало необходимость восстановления товарно-денежных отношений, создания рынка, укрепления рубля, а также воссоздания банковской системы. Иными словами, речь шла  о переходе к рыночной экономике. И естественно, что одним из первых шагов на этом пути стало (в октябре 1921 г.) решение об учреждении Государственного банка.

      Постепенно  увеличивая сеть своих учреждений, Госбанк уже через год имел 116 филиалов. Казалось бы, можно было ожидать дальнейшего роста числа  его филиалов – низового звена "единого  банка” с охватом всех районов  страны. Однако именно в этот период (конец 1922 г.) принимается решение  о создании специальных, вспомогательных  банков – отраслевых, территориальных, а также банков с участием иностранного капитала. 

В течение 1922 – 1925 гг. создаются: 

акционерные банки – Промышленный банк, Электробанк, Внешторгбанк и Среднеазиатский банк; кооперативные банки – Всекобанк и Укроинбанк; коммунальные банки – Цекомбонк и местные коммунальные банки;