Формирование ресурсной базы коммерческих банков

    Первоначально отчисления в централизованный фонд осуществлялись зарубежными банками на добровольной основе в качестве страхового резерва. Начиная с 30-х годов XX в. резервные требования стали устанавливаться в официальном порядке и использоваться как ликвидные резервы для обеспечения обязательств коммерческих банков по депозитам их клиентов, а также в качестве инструмента, применяемого центральным банком для регулирования денежной массы в стране.

    В настоящее время все кредитные  учреждения обязаны иметь минимальные  резервы либо в форме наличных денег в кассе, либо в виде депозитов в центральном банке, либо в иных высоколиквидных формах, определяемых центральным банком. Норматив резервных требований представляет собой установленное законом или центральным банком процентное отношение суммы обязательных резервов к остаткам средств на пассивных счетах (либо их приращению) или на активных счетах (в зависимости от кредитных вложений). Норматив может устанавливаться как ко всей сумме обязательств или ссуд банка, так и к определенной их части, может дифференцироваться в зависимости от сроков привлечения ресурсов, типов банков, доли долгосрочных ссуд в кредитном портфеле и по другим признакам.

    В большинстве стран обязательные и добровольные (рабочие) резервы коммерческих банков хранятся в центральном банке на одном и том же беспроцентном счете — основном корреспондентском или резервном. В ряде стран коммерческим банкам разрешается временно использовать часть этих резервов для проведения кредитных и других активных операций.

    Стабильные  остатки средств на резервных (корреспондентских) счетах используются центральными банками для рефинансирования кредитных организаций и для других активных операций.

    Многие  западные экономисты рекомендуют центральным  банкам выплачивать проценты по обязательным резервам коммерческих банков, чтобы стимулировать последние своевременно и в должной мере выполнять установленные резервные требования. Хотя это увеличивает операционные расходы центральных банков, в некоторых странах (Швеция, Испания, Италия, Финляндия) на часть резервов начисляются проценты.

    В Российской Федерации нормативы  обязательных резервов устанавливаются начиная с 1989 г. — со времени образования первых коммерческих банков.

    Обязанность выполнения резервных требований возникает с момента получения лицензии Банка России на право совершения соответствующих банковских операций и является необходимым условием их осуществления. Обязательные резервы депонируются на соответствующих резервных счетах в Банке России, проценты на них не начисляются. Размер обязательных резервов, подлежащих депонированию, регулируется банками ежемесячно (по состоянию на 1 -е число месяца, следующего за отчетным) путем сверки фактически внесенных и подлежащих внесению сумм исходя из остатков на счетах привлеченных средств (рассчитанных по формуле средней хронологической за отчетный месяц) и действующих нормативов резервных требований.

    Расчет  размера средств, подлежащих резервированию на 1-е число каждого месяца, и  другие необходимые документы коммерческий банк представляет территориальному учреждению Банка России вместе с балансом. При недовзносе средств банк проводит доперечисление платежным поручением со своего корреспондентского счета, а при перевзносе РКЦ возвращает на корреспондентский счет банка излишне внесенную сумму на основании соответствующего распоряжения.

    Недепозитные  источники ресурсов

    К недепозитным источникам ресурсов в  России относятся:

    получение займов на межбанковском рынке;

    соглашения  о продаже ценных бумаг с обратным выкупом (операции РЕПО), учет векселей и получение ссуд у центрального банка;

    выпуск  облигаций коммерческим банком. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Заключение

    Коммерческие  банки, как и другие субъекты хозяйственных  отношений, для обеспечения своей  коммерческой и хозяйственной деятельности должны располагать определенной суммой денежных средств, т.е. ресурсами. В современных условиях развития экономики проблема формирования ресурсов имеет первостепенное значение. Это вызвано тем, что с переходом к рыночной модели экономики, ликвидацией монополии государства на банковское дело, построением двухуровневой банковской системы характер банковских ресурсов претерпевает существенные изменения. Это объясняется тем, что, во-первых, значительно сузился общегосударственный фонд банковских ресурсов, а сфера его функционирования сосредоточена в первом звене банковской системы - Центральном банке Российской Федерации.

    Ресурсы банков, или же "банковские ресурсы", являют из себя совокупа собственных  и завлеченных средств, наличествующих в его постановлении и применяемых для претворения в жизнь энергичных операций.

    По  приему образования все ресурсы  банка разделяются на собственные  и привлеченные.

    Основным  источником ресурсов банков считаются  завлеченные средства, оформляющие  в пределах 70-80% всех банковских ресурсов. На долю собственных средств банков приходится от 22 до 30%, что в общем отвечает образовавшейся текстуре в мировой банковской практике. В составе собственных средств банка главная доля приходится на разные фонды. Вторая часть собственных средств -прибыль этого года. 

    Для текстуры привлеченных  ресурсов банков РФ отличительным считается высочайший удельный авторитет средств, хранящихся на расчетных и прочих счетах, основополагающих депозиты до востребования. Удельный авторитет  данной группы ресурсов занимает 64,3%.  
 

    Список  использованной литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. – М.: Норма, 2010.
2. Федеральный закон  № 395-1 «О банках и банковской деятельности».
3. Владимирова М. П. Деньги, кредит, банки : учеб. пособие / М. П. Владимирова, А. И. Козлов. — 3-е изд., перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2007. — 288 с.
4. Деньги, кредит, банки : учебник / под ред. Г. Н. Белоглазовой. – М. : Юрайт, 2007. — 620 с.
5. Деньги. Кредит. Банки : учебник / под ред. Е. Ф. Жукова. — 4-е изд., перераб. и доп. – М. : ЮНИТИ, 2009. — 783 с.
6. Деньги. Кредит. Банки : учебник / под ред. В. В. Иванова,                             Б. И. Соколова. – М. : Проспект, 2006. — 624с.
7. Деньги. Кредит. Банки : учебник / под ред. О. И. Лаврушина. — 8-е изд., перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2009. — 560 с.
8. Иванова С. П. Деньги, кредит, банки : учебное пособие / С. П. Иванова. М. : Дашков и К⁰, 2007. — 204 с.
9. Кузнецова Е. И. Деньги, кредит, банки : учебное пособие / Е. И. Кузнецова; под ред. Н. Д. Эриашвили. – М. : ЮНИТИ, 2007. — 527 с.
10. Нешитой А. С. Финансы, денежное обращение и кредит : учебник / А. С. Нешитой. — 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Дашков и К⁰, 2008. — 576 с.
11. Рабыко  И. Н. Деньги, кредит, банки : опорные конспекты /                            И. Н. Рабыко. – 3-е изд., перераб. и доп. – Минск : Экоперспектива, 2008. — 86 с.
12. Финансы. Денежное обращение. Кредит : учебник / под ред.                        Г. Б. Поляка. – 3-е изд., перераб. и доп. – М. : Юнити-Дана, 2008. — 639 с.