Формирование капитала банка

 

3. Валютные  операции коммерческих банков.

 

 Валютные операции:

- операции по международным  расчетам;

- корреспондентские отношения  с иностранными ьанками;

- операции по размещению  и привлечению банком валютных средств;

- неторговые операции (покупка (продажа) ин. валюты, инкассо  ин. валюты, выпуск и обслуживание  пластиковых карт, оплата денежных  аккредетивов, покупка (оплата) дорожных  чеков);

- конверсионные операции (валютный арбитраж, форвард, своп, спот, валютная позиция банка);

- ведение валютных  счетов клиентуры.

 

4. Прочие операции  коммерческих банков:

 

- поручительства за  третьих лиц; 

- приобретение права  требования от третьих лиц  исполнения обязательств в денежной  форме;

- осуществление доверительного управления денежными средствами и иным имуществом по договору с физ. и юр. лицами;

- проведение операций  с драг. металлами и драг. камнями  в соответствии с зак-вом РФ;

- предоставлять в аренду  физ. и юр. лицам спец. помещения  или сейфы для хранения документов и ценностей;

- продажа консультационных  и информационных услуг.

 

5. Форфейтинговые  операции банков.

 

 Покупка долга,  выраженного в оборотном документе,  таком, как простой или переводной  вексель, у кредитора на безоборотной  основе. Это означает, что покупатель долга (банк, форфейтер) принимает на себя обязательство об отказе - форфейтинге - от своего права на обращения регрессивного требования к кредитору при невозможности получения удовлетворения у должника. Покупка оборотного обязательства происходит, естественно, со скидкой.

 

 

 

 

 

4. Привлеченные  средства банка

 

Банковские ресурсы  образуются в результате проведения банками пассивных операций. К  банковским ресурсам относятся собственные  средства банков, заемные и привлеченные средства.

 

Специфика деятельности банка состоит в том, что его  ресурсы подавляющей частью формируются  не за счет собственных средств, а  за счет привлеченных. Привлеченные средства составляют около 70 - 80% всех банковских ресурсов, на долю собственных средств  банков приходится около 20 - 30%.

 

Возможности банков в  привлечении средств регулируются Банком России и зависят от размеров собственного капитала.

 

В условиях перехода рынка  проблема формирования ресурсов приобрела  исключительную актуальность для банков.

 

В настоящее время ситуация характеризуется тем, что банки в условиях самостоятельности и конкуренции много сил и времени уделяют формированию собственного капитала и привлечению ресурсов.

 

Итак, ресурсы коммерческих банков представляют собой совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в его распоряжении и используемых для осуществления активных операций.

 

Собственные средства банка - это различные фонды, создаваемые  банком для обеспечения его финансовой устойчивости, коммерческой и хозяйственной  деятельности, а также прибыль банка, полученная по результатам деятельности текущего года и прошлых лет.

 

Структура собственных  средств банка неоднородна по качественному составу и изменяется на протяжении года в зависимости  от ряда факторов и в частности  от качества активов, использования собственной прибыли, политики банка по обеспечению устойчивости его капитальной базы.

 

Состав собственных  средств:

 

- уставный капитал;

- резервный фонд;

- фонды специального  назначения;

- резервы на покрытие  кредитных рисков и обесценение ценных бумаг;

- средства на производственное, социальное развитие;

- текущая прибыль,  нераспределенная прибыль.

 

Собственные средства представляют собой состояние акционеров в  коммерческом банке.

 

Собственные средства отражают чистую стоимость банка, поэтому движение собственных средств является предметом особого внимания.

 

Привлеченные средства поступают от клиентов, банк выступает  при этом в роли заемщика.

 

Основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков составляют депозиты, то есть денежные средства, внесенные в банк клиентами - физическими и юридическими лицами.

 

Недепозитные привлеченные средства - это средства, которые  банк получает в виде займов (получение  межбанковских кредитов, получение  займа у Банка России) или путем  продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке.

 

 

 

 

 

 

Не вся совокупность мобилизированных в банке средств  свободна для активных операций, а  только кредитный потенциал.

 

Кредитный потенциал (КП) - величина мобилизированных в банке  средств за минусом резерва ликвидности.

 

С учетом принципа ликвидности  все средства КП банка можно разделить  по степени их стабильности:

абсолютно стабильные средства (собственные средства банка, средства депонированные на определенный срок);

стабильные средства (все депонированные средства по предъявлении клиентов банка, чья динамика изучена банком, при этом установлена средняя сумма средств, которой банк может располагать в любое время для направления в определенные активы);

нестабильные средства (депонированные средства, которые появляются периодически и динамику которых трудно предсказать).

 

Все закономерности, выявленные по привлеченным ресурсам, необходимо использовать для выработки правильной политики в области сохранения средств  КП и сохранения ликвидности баланса.

 

Одна из основных целей  распределения средств КП - это  обеспечение соответствия источников средств со структурой активов баланса.

 

В случае, когда банк предоставляет  средства в среднем на более длинные  сроки, чем срочность средств  КП, он может осуществлять срочную трансформацию средств. Возможность трансформации связана с тем, что средства депозитов концентрируются в банке от разных депонентов, которые используют эти средства с различной динамикой.

 

Степень трансформации  средств должна соответствовать  уровню ликвидности в момент трансформации средств. Трансформация средств КП является одной из основных причин обострения проблемы банковской ликвидности.

 

Для оценки степени риска  срочной трансформации целесообразно  регулировать отражение в учете  сроков активных и пассивных операций.

 

Качественное и количественное равновесие прилива и отлива средств  кредитного потенциала является важным фактором в практике поддержания  ликвидности банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5. Библиография:

 

 

 

http://finance-banks.ru/menedzhment-kapitala1.html

http://www.bibliotekar.ru/bank-5/12.htm

http://otherreferats.allbest.ru/bank/00028753.html