Депозитный портфель КБ: его формирование и управление

Семинарское занятие  5

Тема. Депозитный портфель КБ: его формирование и управление

1. Принципы  совершения  депозитных операций.

2. Права  и обязанности  депозитора  и банка при совершении депозитных  операций.

3. Порядок  открытия  банковского счета.

4. Порядок  открытия депозитного счета.

5.Порядок  начисления процентов по депозитам  (решение задач)

6.Необходимость  привлечения недепозитных источников и их влияния на ликвидность КБ

7.Виды  недепозитных источников

1.Под депозитными операциями понимают операции, связанные с привлечением средств юридических и физических лиц для хранения в банке, а также операции, связанные с размещением свободных денежных средств банка на счетах в других финансово-кредитных учреждениях. 
Таким образом, депозитные операции могут быть активными, когда банк размещает свои средства на счетах в других учреждениях, и пассивными, когда сам привлекает средства клиентов на счета. 
При осуществлении депозитных операций должны соблюдаться следующиепринципы: 
·Выполнение депозитных операций должно обеспечивать банку прибыль 
·Банк должен уделять особое внимание расширению применения срочных депозитов, так как средства в этом случае находятся в банке в течение конкретного срока 
·Необходимо обеспечивать взаимосвязь между депозитными и кредитными операциями по срокам хранения и суммам 
·Банк должен разнообразить виды услуг, предлагаемых клиентам, устанавливать оптимальное сочетание видов вклада и различные сроки их хранения.

2Права и обязанности  депозитора и банка при совершении депозитных операций.

Банк обязан: 
3.1.1. Открыть Клиенту Счет с индивидуальным идентификационным кодом, согласно заключенному Договору. 
3.1.2. Производить операции по Счету Клиента в порядке и сроки, определенные нормативными правовыми актами Республики Казахстан, связанные с: 
3.1.2.1. обеспечением наличия денег, принадлежащих Клиенту (в пределах остатка денег на Счете), при предъявлении последним требований (указаний). При этом в случае отсутствия в Банке денег в валюте Счета, Банк обязуется предоставить Клиенту необходимую сумму денег в другой валюте, по установленному Банком курсу конвертации на день совершения операций без удержания комиссии. При этом Клиенту открывается счет в соответствующей валюте; 
3.1.2.2. принятием (зачислением) сумм денег в пользу Клиента; 
3.1.2.3. исполнением распоряжения третьих лиц об изъятии денег Клиента по основаниям, предусмотренным законодательными актами Республики Казахстан и (или) Договором (Типовыми условиями); 
3.1.2.4. приемом от Клиента и выдачей Клиенту наличных денег по кассовым документам, оформленным в соответствии с требованиями действующего законодательства Республики Казахстан и внутренних нормативных документов Банка; 
3.1.2.5. выполнением распоряжения Клиента о переводе денег в пользу третьих лиц в порядке, предусмотренном Договором (Типовыми условиями), 
а также осуществлять иные операции, предусмотренные действующим законодательством Республики Казахстан, Договором (Типовыми условиями) и иными договорами, заключенными с Клиентом. 
3.1.3. Предоставлять по требованию Клиента, а также его уполномоченного представителя, дубликаты выписок (справок) по Счету с оплатой Клиентом комиссионных вознаграждений согласно действующим Тарифам Банка.  
3.1.4. При получении указания Клиента акцептовать либо мотивированно отказать в его акцепте в порядке и сроки, предусмотренные нормативными правовыми актами Республики Казахстан. 
3.1.5. Не позднее 1 (одного) рабочего дня, следующего за днем получения платежного требования-поручения, требующего акцепта Клиента, передать Клиенту платежное требование-поручение для акцепта. 
3.1.6. Исполнять указания, предъявленные к Счету, в порядке и очередности, предусмотренными законодательством Республики Казахстан и договорами с Клиентом. 
3.1.7. При отсутствии либо недостаточности на Счете у Клиента суммы денег, необходимой для исполнения указания, Банк обязан принять и хранить в течение 1 (одного) года в картотеке полученные от третьих лиц инкассовые распоряжения (кроме инкассовых распоряжений органов налоговой службы и таможенных органов), платежные требования-поручения, не требующие в соответствии с законодательством Республики Казахстан акцепта Клиента, указания Банка, предъявленные к Счету, до поступления на Счет суммы денег, достаточной для их исполнения. При этом Банк уведомляет банк-бенефициара о помещении указания отправителя в картотеку. В случае если по истечении указанного срока предъявленные указания не были исполнены, то они подлежат возврату его отправителю без исполнения.  
3.1.8. Предоставлять Клиенту по его запросу информацию об общих условиях проведения банковских операций. 
3.1.9. Выполнять заявки-обязательства на покупку иностранной валюты, продажу иностранной валюты, кросс-операцию (далее – заявки-обязательства), предъявленные Клиентом (Заявителем) в Банк по установленной последним форме, на условиях, указанных в заявке-обязательстве.   
3.1.10. Обеспечивать конфиденциальность информации и требования, установленные законодательством Республики Казахстан о неразглашении банковской тайны. 
3.1.11. В случае если Банку предъявлено решение уполномоченного государственного органа или должностного лица о наложении ареста на деньги, находящиеся на Счете Клиента, или приостановлении расходных операций по Счету Клиента, а также решение уполномоченного государственного органа или должностного лица об изъятии денег со Счета Клиента, подлежащего исполнению раньше, чем акцептованное указание Клиента, Банк обязан приостановить исполнение акцептованного указания. Банк не несёт ответственность за убытки, связанные с приостановлением исполнения указания Клиента по основаниям, указанным в данном пункте Типовых условий. 
3.1.12. В случае принятия уполномоченным органом Банка решения о закрытии филиала Банка, известить Клиента о закрытии филиала, изменении в связи с этим индивидуального идентификационного кода Счета Клиента, в течение 10 (десяти) рабочих дней, со дня принятия решения, по реквизитам Клиента, указанным в Договоре. 
3.2. Клиент обязуется: 
3.2.1. Производить оплату услуг Банка, согласно Тарифам Банка, действующим на момент оказания услуги (далее – действующие Тарифы Банка), и заключенным с Банком договорам. 
3.2.2. Соблюдать правила осуществления платежей/переводов и оформления платежных документов, проведения валютных операций, установленные действующим законодательством Республики Казахстан. 
3.2.3. В пятидневный срок письменно сообщать Банку об изменении своего почтового адреса, номеров телефонов, изменении регистрационного номера налогоплательщика, замене удостоверения личности, других данных, предоставленных Банку, с обязательным представлением подтверждающих и надлежащим образом удостоверенных документов. Ранее представленные Клиентом документы для открытия  и ведения Счета Банком не возвращаются. 
3.2.4. Письменно уведомлять Банк о несанкционированном исполнении указаний, об ошибочно произведенных операциях по Счету (в том числе исполненных платежных поручениях) в течение 5 (пяти) рабочих дней со дня получения  выписки по Счету с указанием в уведомлении реквизитов своего платежного поручения и выявленных ошибочных реквизитов.  
3.2.5. Акцептовать платежные требования-поручения, требующие акцепта Клиента, предъявленные к Счету третьими лицами, либо мотивированно отказать в их акцепте в течение 3 (трех) рабочих дней со дня получения указания Клиентом и возвратить их в Банк.  
3.2.6. Предоставлять документы, требуемые Банком в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан и внутренними документами Банка.

4. ПРАВА СТОРОН

4.1. Депозитор вправе: 
4.1.1. Самостоятельно распоряжаться своими деньгами, находящимися на Счете, в порядке и пределах, установленных действующим законодательством Республики Казахстан.   
4.1.2. Предоставлять право распоряжения Счетом, получения выписок (справок) по Счету своему доверенному лицу (представителю) на основании надлежащим образом оформленной доверенности, подписанной и заверенной им, а также других документов в соответствии с требованиями  действующего законодательства Республики Казахстан и внутренних нормативных документов Банка.  
4.2. Банк вправе: 
4.2.1. Отказать в совершении операций (в акцепте указаний) по Счету Клиента в случаях: 
4.2.1.1. не обеспечения Клиентом суммы денег на Счете, необходимой для осуществления перевода денег; 
4.2.1.2. непредставления Банку платежных и иных документов, а также информации в порядке и формах, требуемых Банком и/или установленных нормативными правовыми актами Республики Казахстан, в том числе предусмотренных законодательством Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем, и финансированию терроризма; 
4.2.1.3. если в платежных документах не указаны, либо неправильно указаны наименование Банка, БИК (банковский идентификационный код), наименование Клиента, индивидуальный идентификационный код, регистрационный номер налогоплательщика - Клиента, другие реквизиты, или если имеются расхождения в цифровом и прописном написании суммы денег, либо валюта платежа не соответствует валюте банковского счета; 
4.2.1.4. нарушения правил проведения валютных операций, осуществления расчетов, установленных действующим законодательством Республики Казахстан; 
4.2.1.5. непредставления Клиентом/доверенным лицом Клиента надлежащим образом оформленной доверенности на доверенное лицо, а также других документов, в соответствии с внутренними требованиями Банка и действующего законодательства Республики Казахстан; 
4.2.1.6. наличия признаков подделки платежных документов, наличия в платежных документах исправлений, помарок, подчисток, зачеркиваний; 
4.2.1.7. наложения ареста на деньги, находящиеся на Счете Клиента,  приостановления операций по Счету уполномоченными на то государственными органами Республики Казахстан;  
4.2.1.8. наличия неисполненных требований, предъявленных к Счету; 
4.2.1.9. нарушения Клиентом п.3.2.5. Типовых условий; 
4.2.1.10. в случаях, предусмотренных законодательством Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем, и финансированию терроризма; 
4.2.1.11. в иных случаях, предусмотренных действующим законодательством Республики Казахстан. 
4.2.2. Изымать со Счета Клиента в безакцептном порядке суммы денег: 
4.2.2.1. по платежным требованиям-поручениям третьих лиц для взыскания задолженности Клиента как заемщика, гаранта в случае наличия просроченной задолженности заемщика по банковскому займу в соответствии с заключенным договором банковского займа, соглашением об открытии кредитной линии и иными документами, подтверждающими факт заемной операции либо выдачи гарантии, при условии приложения к платежному требованию-поручению документов, содержащих согласие Клиента на безакцептное изъятие денег с его банковского счета; 
4.2.2.2. при установлении факта ошибочности принятия (зачисления) денег в пользу Клиента. При этом Банк  производит безакцептное изъятие ошибочно принятых/зачисленных денег без соответствующего поручения Клиента с последующим его уведомлением не позднее 5 (пяти) рабочих дней со дня изъятия, в следующем порядке:  
- по ошибочному платежному поручению, содержащему реквизиты не соответствующие реквизитам платежного поручения отправителя, направляет платежное поручение в пользу надлежащего бенефициара или возвращает отправителю всю сумму платежа; 
- по ошибочному платежному поручению, переданному повторно, возвращает отправителю неверно изъятую сумму. Возврат сумм денег банком бенефициара производится путем составления поручения, в «назначении платежа» которого банк бенефициара указывает причины возврата денег; 
4.2.2.3. при наличии признаков подделки платежных документов, а также при любом ином факте несанкционированности платежа; 
4.2.2.4. по платежным документам  Банка для оплаты услуг Банка (в том числе неустойки) согласно Договору (в том числе документам, являющимся его неотъемлемой частью) в соответствии с действующими Тарифами Банка, а также сумм любой задолженности согласно условиям любых других договоров, заключенных между Банком и Клиентом;  
4.2.2.5. для осуществления покупки, продажи иностранной валюты, кросс-операции по поручениям Клиента согласно соответствующим заявкам-обязательствам, предоставленным в Банк Клиентом;  
4.2.2.6. в иных случаях, предусмотренных нормативными правовыми актами Республики Казахстан и/или договорами, заключенными с Клиентом; 
4.2.3. Отказать в закрытии Счета и переводе денег в другие банки при наличии неисполненных требований к Счету.  
4.2.4. В одностороннем порядке вносить изменения в действующие Тарифы на оказание банковских услуг по обслуживанию текущего счета без согласования с Клиентом с уведомлением последнего путем оповещения через средства массовой информации или вывешивания соответствующего объявления в операционном зале Банка в течение 1 (одного) рабочего дня с даты введения новых Тарифов. 
4.2.5. В соответствии в требованиями законодательных актов Республики Казахстан затребовать у Клиента любую информацию и документы, относящиеся к проводимым по Счету банковским операциям, включая, но не ограничиваясь, для целей противодействия легализации (отмыванию) доходов, добытых незаконным путем, и финансированию терроризма; 
4.2.6. Приостановить осуществление операций по Счету и исполнение платежных указаний в случаях, предусмотренных законодательством Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем, и финансированию терроризма; 
4.2.7. В одностороннем порядке изменить индивидуальный идентификационный код Счета с направлением Клиенту письменного уведомления по реквизитам, указанным в Договоре, в течение 10  (десяти) банковских дней с даты внесения таких изменений.

3.Порядок открытия текущих счетов и карт-счетов по договору банковского счета

При открытии текущего или карт-счета по договору банковского счета банк обязуется принимать деньги, поступающие в пользу клиента, выполнять распоряжения клиента о переводе (выдаче) клиенту или третьим лицам соответствующих сумм денег и оказывать другие услуги, предусмотренные договором банковского счета.

Договор банковского счета  должен содержать следующее:

1) предмет договора;

2) регистрационный номер налогоплательщика-клиента,  указанный в документе, выданном  органом налоговой службы, за  исключением случаев, когда представление  такого документа при открытии  банковского счета не требуется;

3) порядок распоряжения деньгами, находящимися в банке;

4) условия оказания банком услуг  и порядок их оплаты.

В договоре банковского счета могут  быть предусмотрены иные условия, согласованные  сторонами.

Для открытия банковского  счета клиенту необходимо представить:

для юридических лиц:

1) документ с образцами подписей  и оттиска печати;

2) копию документа, выданного  органом налоговой службы, подтверждающего факт постановки клиента на регистрационный учет ;

3) копию статистической карточки;

4) копию документа установленной  формы, выданного уполномоченным  органом, подтверждающего факт  прохождения государственной регистрации  (перерегистрации);

5) нотариально удостоверенную копию  устава либо документа, подтверждающего  факт деятельности клиента на  основании типового устава;

6) копию документа (-ов), удостоверяющего (-их) личность лица (лиц), уполномоченного (-ых) подписывать платежные документы при совершении операций, связанных с ведением банковского счета клиента (распоряжением деньгами на банковском счете) в соответствии с документом с образцами подписей и оттиска печати ;

для индивидуальных предпринимателей

1) документ с образцом подписи;

2) копию документа, выданного  органом налоговой службы, подтверждающего  факт постановки клиента на  регистрационный учет;

3) документ, удостоверяющий личность;

4. открытие  депозитного счета осуществляется  в следующем порядке:

1) физическое  лицо предъявляет паспорт или  документ, его заменяющий, и идентификационный  код; 

2) уполномоченный  работник банка идентифицирует  физическое лицо и делает копии  предъявленных документов; 

3) между  банком и физическим лицом  заключается в письменной форме  договор банковского вклада;

4) физическое  лицо вносит или перечисляет  с другого счета средства на  депозитный счет;

5) в  подтверждение заключения договора  банковского вклада и внесения  денежных средств банк выдает  сберегательную книжку или другой  документ, заменяющий ее.

 

5 Процентная ставка по вкладам  и депозитам — есть метод  привлечения клиентов в банк. Начисление процентов по депозитам производится по конкретной ставке, установленной банком для того или иного вида вклада.

Основополагающими факторами для  формирования банком процентной ставки по депозиту являются:

• сумма вклада,
• срок размещения депозита.

Процентная ставка представляет собой  отношение денег, выплачиваемых  в качестве процентов, к деньгам, которые были внесены на депозит. Порядок расчета и выплаты  процентов, а также размер процентной ставки  в обязательном порядке прописываются в договоре по депозитному вкладу между банком и клиентом.

Банки стремятся привлечь к себе свободные денежные средства граждан  повышенной процентной ставкой, а также  дополнительными сервисами к  депозитным счетам. Особенно сильна конкуренция на этом рынке между Сбербанком, где сосредоточено около 70% вкладов населения России, и коммерческими банками, которые хотят часть этого населения переманить к себе. Чем стабильнее банк, тем, как правило, ниже его процентные ставки, и, наоборот, малоизвестные банки стараются привлечь вкладчиков грандиозными процентными ставками.

Начисление процентов  по депозитам производится двумя методами — методом простых процентов и методом сложных процентов. Простые проценты начисляются на остаток по вкладу за фактический срок нахождения на нем денег, в то время как сложные проценты рассчитываются по принципу геометрической прогрессии, т.е. проценты на проценты.

Наращивание вклада за счет причисленных процентов по вкладу называется капитализацией. Уже следующее начисление процентов  производится на сумму вклада с учетом процентов, причисленных ранее.

Банк в своей деятельности может  пользоваться только одним методом

7 К недепозитным источникам привлечения ресурсов относятся: получение займов на межбанковском рынке; соглашения о продаже ценных бумаг с обратным выкупом; учет векселей и получение ссуд у Центрального банка; продажа банковских акцептов; выпуск коммерческих бумаг; получение займов на рынке евродолларов; выпуск капитальных нот и облигаций.

МБК (межбанковские кредиты)

На первоначальном этапе становления  банковской системы России большинство  этих недепозитных источников привлечения ресурсов не получали развития. Российские банки из этих источников в основном использовали межбанковские кредиты и кредиты Банка России. На рынке межбанковских кредитов продаются и покупаются средства, находящиеся на корреспондентских счетах в ЦБ РФ. Кредиты ЦБ РФ в настоящее время большей частью не предоставляются.

Централизованные и межбанковские  кредиты удобны тем, что они поступают  в распоряжение банка-заемщика практически  немедленно и не требуют резервного обеспечения, поскольку не являются вкладами. Как показывают статистические данные по 100 крупнейшим банкам России, доля централизованных и межбанковских  кредитов в общей сумме пассивов банков колеблется от 0.19% до 61.5%.

Значение рынка межбанковских  кредитов состоит в том, что, перераспределяя  избыточные для некоторых банков ресурсы, этот рынок повышает эффективность  использования кредитных ресурсов банковской системы в целом. Кроме  того, наличие развитого рынка  межбанковских кредитов позволяет  сосредоточивать в оперативных  резервах банков меньше средств для поддержания их ликвидности.

«Донорами» на рынке МБК традиционно  являются коммерческие банки, аккумулирующие средства населения, бюджетов, негосударственных  бюджетных фондов и т.п.

Централизованные кредиты Банка  России… До 1995 года по, сути, распределялись исходя из императива расширения кредитных вложений в приоритетные отрасли народного хозяйства (например, северных завозов и т.п.). Впоследствии распределение было заменено рыночными инструментами рефинансирования:

- кредитные аукционы («американский»  аукцион, «голландский» аукцион,  аукцион с фиксированной процентной  ставкой)

- ломбардный кредит

- однодневный расчетный кредит

Передача банку приобретенного кредита оформляется кредитным  договором между КБ и ГУ ЦБ.

ВЕКСЕЛЯ

Одной из наиболее удобных и для  клиента, и для банка форм привлечения  банком денежных ресурсов является продажа  клиентам банковских векселей. По уровню стабильности привлекаемых ресурсов этот инструмент может варьироваться, как  и депозит. Вместе с тем, для клиента  вексель более удобен, поскольку, даже принося доход, без ограничений  может быть использован как платежное  средство. Позитивной стороной применения вексельного инструментария для  привлечения ресурсов является также  высокий уровень проработанности  правовой базы вексельного обращения.

Вексель…

Существенным требованием является доскональное соблюдение процедур оформления векселей, а также их обращения  и оплаты.

Существует два типа реализации векселей клиентам:

- продажа с дисконтом имея в виду погашение по номиналу;

- продажа по номиналу имея в виду начисление на вексельную сумму процентного дохода и погашение с учетом начисленных процентов.

С клиентом заключается договор  купли-продажи векселя. Клиент оплачивает денежные средства на соответствующий  балансовый 523 счет, после чего ему  выписывается вексель и передается по акту приема-передачи.