Автор: Пользователь скрыл имя, 22 Ноября 2011 в 18:57, курсовая работа
Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет заемных средств. Возможности банков в привлечении средств не безграничны и регламентированы со стороны центрального банка в любом государстве.
Введение………………………………………………………………
6
1 Депозитные операции банков…………………………………….
9
1.1 Первоначальная форма депозитных операций………………….
9
1.2 Понятие депозита и его виды……….............................................
9
1.3 Политика депозитного процента…………………………………
18
2 Практические аспекты деятельности ОАО «Белинвестбанк»
23
2.1 Характеристика ОАО «Белинвестбанк», как объекта исследования………………………………………………………………..
23
2.2 Система управления банка………………………………………..
27
2.3 Характеристика основных финансовых показателей деятельности банка…………………………………………………………
32
2.4 Особенности депозитных операций ОАО «Белинвестбанк»…
36
Заключение……………………………………………………………..
42
Список использованных источников………………………………
46
Приложения………………………
Линейно-функциональная структура управления предприятия состоит из:
- линейных подразделений, осуществляющих в организации основную работу;
- специализированных обслуживающих функциональных подразделений.
Линейные звенья принимают решения, а функциональные подразделения информируют и помогают линейному руководителю в разработке конкретных вопросов и подготовке соответствующих решений, программ, планов для принятия конкретных решений.
Функциональные службы доводят свои решения до исполнителей либо через высшего руководителя, либо (в пределах специальных полномочий) прямо.
Как правило, функциональные службы не имеют права самостоятельно отдавать распоряжения производственным подразделениям.
Роль и полномочия функциональных подразделений зависит от масштабов хозяйственной деятельности и структуры управления фирмы в целом.
Функциональные службы осуществляют всю техническую подготовку производства; готовят варианты решения вопросов, связанных с руководством процессом производства; освобождают линейных руководителей от планирования, финансовых расчетов, материально-технического обеспечения производства и т. д.
Линейно-функциональная структура управления обладает целым рядом преимуществ:
быстрое осуществление действий по распоряжениям и указаниям, отдающимся вышестоящими руководителями нижестоящим,
рациональное сочетание линейных и функциональных взаимосвязей;
стабильность полномочий и ответственности за персоналом.
единство и четкость распорядительства;
более высокая, чем в линейной структуре, оперативность принятия и выполнение решений;
личная
ответственность каждого
профессиональное решение задач специалистами функциональных служб.
Таблица 2.1 Недостатки.
Отмечаемые недостатки | Причины недостатков | Пути устранения недостатков |
Недостаточная для больших предприятий, и предприятий, работающем на динамичном рынке, оперативность принятия решений. | Недостаточное разграничение полномочий и ответственности между линейными и функциональными руководителями | Четкое разграничение полномочий и ответственности между линейными и функциональными руководителями. |
Нежелание руководителей брать на себя ответственность за принимаемые решения | Недостаточное разграничение полномочий и ответственности между линейными и функциональными руководителями | Четкое разграничение полномочий и ответственности между линейными и функциональными руководителями |
Возникновение внутрипроизводственных барьеров, ограничивающих рамки заинтересованности функциональных подразделений в эффективном развитии производства | Слабое высшее руководство. Отсутствие процессного подхода. Отсутствие системы бюджетирования. Слабая система мотивации, слабая ее направленность на конечные результаты предприятия | Усиление высшего
руководства. Использование процессного
подхода.
Внедрение системы бюджетирования и мотивации. |
Разногласия
между линейными и |
Слабое высшее руководство. Отсутствие процессного подхода. Отсутствие системы бюджетирования. Слабая система мотивации, слабая ее направленность на конечные результаты предприятия | Усиление высшего
руководства. Использование процессного
подхода.
Внедрение системы бюджетирования и мотивации. |
Противодействие линейных менеджеров работе функциональных специалистов | Слабое высшее руководство. Отсутствие процессного подхода. Отсутствие системы бюджетирования. Слабая система мотивации, слабая ее направленность на конечные результаты предприятия | Усиление высшего
руководства. Использование процессного
подхода. Внедрение системы бюджетирования и мотивации. |
Неправильное толкование информации, передаваемой линейным исполнителям функциональными менеджерами | Недостаточная квалификация персонала, отсутствие четких регламентов | Повышение квалификации, четкое регламентирование |
Таким
образом, отмечаемые недостатки лежат
не в плоскости конкретной линейной
организационной структуры
Линейно-функциональная
2.3
Характеристика основных
Основные финансовые показатели:
1. годовой отчет
2. финансовая отчетность в соответствии с МОФО
3. квартальный отчет ОАО «Белинвестбанк»
В 2006 году в ОАО «Белинвестбанк» развивались все направления банковской деятельности с приоритетом в области инвестиционного кредитования.
Валюта баланса составила 3,3 трлн.руб. (эквивалент – 1,5 млрд.USD), годовой оборот по счетам клиентов и банков – 172 трлн.руб.
Собственный капитал Банка достиг 252,2 млрд.руб. 117,9 млн. USD, темп роста – 135,1%. Уставный фонд сформирован в размере 128,9 млрд.руб. или 60,2 млн. USD.
Привлеченные ресурсы увеличились в 1,4 раза и на 01.01.2007 составили 1873,1 млрд.руб. за счет роста средств юридических лиц на 46,7%, населения – на 33,3%.
Рост ресурсной базы способствовал увеличению активов Банка до 2,1 трлн.руб. или на 43,2%, прежде всего вложений в кредиты – на 47,6%, в т.ч. инвестиционные – на 87,7%.
Доля банковских операций, направленных на предоставление денежных средств для финансирования инвестиционной деятельности, в общем объеме активных банковских операций составила 35,6% при нормативе не менее 25%. Доля долгосрочных кредитных операций в общем объеме кредитных операций с клиентами занимает 46,3% при параметре на 01.01.2007 не менее 41%.
По состоянию на 01.01.2007 норматив достаточности собственного капитала составил 14,2% (при норме - не менее 8%), основного капитала – 8,2% (при норме – не менее 4%), норматив краткосрочной ликвидности – 2,4 (при норме - не менее 1), текущей ликвидности – 112,1% (при норме – не менее 70%), мгновенной ликвидности – 116,1% (при норме – не менее 20%), соотношение ликвидных и суммарных активов – 31,8% (при норме – не менее 20%), норматив суммарной открытой валютной позиции – 13,2% (при норме – не более 20% собственного капитала).
Проводимая работа по наращиванию ресурсного потенциала, объемов финансирования инвестиционных и инновационных проектов, кредитной поддержки реального сектора экономики, развитию сотрудничества с зарубежными банками и страховыми компаниями в области инвестиционного финансирования, увеличению спектра, оказываемых услуг способствовала получению за год 35,1 млрд.руб. прибыли. Рентабельность капитала Банка составила 13,9% при доведенном параметре не менее 11%, активов – 1,6% против 1,5%.
Таблица 2.2 Структура доходов и расходов за 2006 год
Структура
доходов, % |
Структура расходов, % |
1 | 2 |
48,8%
- процентные; 27,3% - комиссионные; 21,6% - прочие банковские и операционные; 2,0% - уменьшение резервов; 0,3% - непредвиденные. |
32,1% - процентные;
14,7% - прочие банковские; 14,8% - комиссионные; 31,5% - прочие операционные; 2,0% - налоги и
внебюджетные платежи; 4,9% - отчисления в резервы. |
Динамика основных финансовых показателей ОАО «Белинвестбанк» в 2007 году свидетельствует об устойчивой тенденции развития основных направлений деятельности. По состоянию на 01.01.2008 г. валюта баланса составила 4,7 трлн. руб. (эквивалент – 2,2 млрд. USD).
За отчетный период нормативный капитал банка вырос в 1,3 раза и достиг 327,8 млрд. руб. (эквивалент – 152,5 млн. USD), уставный фонд увеличился на 25,5 млрд. руб. и составил 154,4 млрд.руб. (эквивалент – 71,8 млн. USD).
По состоянию на 01.01.2008 норматив достаточности нормативного капитала составил 12,1% (при норме - не менее 8%), основного капитала – 7,1% (при норме - не менее 4%), норматив краткосрочной ликвидности – 2,1 (при норме - не менее 1), текущей ликвидности – 87,5% (при норме – не менее 70%), мгновенной ликвидности – 83,2% (при норме – не менее 20%), соотношение ликвидных и суммарных активов –28,3% (при норме – не менее 20%), норматив суммарной открытой валютной позиции – 6,1% (при норме – не более 20% собственного капитала).
В течение 2007 года привлеченные ресурсы увеличились в 1,5 раза и на 01.01.2008 составили 2,8 трлн. руб. Активы банка выросли на 1,0 трлн. руб. и превысили 3,1 трлн. руб.
Проводимая работа по наращиванию ресурсного потенциала, объемов финансирования инвестиционных и инновационных проектов, кредитной поддержки реального сектора экономики, развитию сотрудничества с зарубежными банками и страховыми компаниями способствовала получению за год 49,2 млрд. руб. прибыли. Рентабельность капитала банка составила 18,4%, активов – 2,1%.
Таблица 2.3 Структура доходов и расходов за 2007 год
Структура доходов, % | Структура расходов, % |
1 | 2 |
52,7%
- процентные; 20,1% - комиссионные; 24,5% - прочие банковские и операционные; 2,6% - уменьшение резервов; 0,1% - непредвиденные. |
30,6% - процентные;
1,9% - прочие банковские; 25,3% - комиссионные; 20,4% - прочие операционные; 11,5% - налоги и внебюджетные
платежи; 4,9% - отчисления в резервы. |
Динамика финансовых показателей ОАО «Белинвестбанк» в 2008 году свидетельствует об устойчивой тенденции развития всех основных направлений деятельности. По состоянию на 01.01.2009 валюта баланса составила 6,4 трлн. руб. (эквивалент – 2,9 млрд. USD).
За отчетный период нормативный капитал банка вырос в 1,9 раза и достиг 617 млрд. руб. (эквивалент – 280,4 млн. USD), уставный фонд увеличился на 227,7 млрд. руб. и составил 382,1 млрд. руб. (эквивалент – 173,7 млн. USD).
Рост ресурсной базы способствовал увеличению активов банка до 4,4 трлн. руб. или 38,5%, прежде всего вложений в кредиты на – 44,9%, в том числе на инвестиционные на – 51,4%. Удельный вес инвестиционных кредитов в общем объеме кредитных операций с клиентами занимает 58,5%. Прибыль за 2008 год составила 52 млрд. руб., рентабельность капитала – 13,7%, активов – 1,4%.
Таблица 2.4 Структура доходов и расходов за 2008 год
Структура
доходов, % |
Структура расходов, % |
1 | 2 |
53,5%
- процентные; 17,4% - комиссионные; 26,7% - прочие банковские и операционные; 2,2% - уменьшение 0,2% - непредвиденные. |
40,1% - процентные;
резервов; 21,2% - комиссионные; 21,2% - прочие операционные; 9,2% - налоги и внебюджетные
платежи; 6,2 - отчисления в резервы. |
По
состоянию на 01.01.2009 норматив достаточности
нормативного капитала составил 16,3% (при
норме – не менее 8%), основного
капитала 11,4% (при норме – не менее
4%), норматив краткосрочной ликвидности
1,8% (при норме – не менее 1%), текущей
ликвидности 79,4% (при норме – не менее
70%), мгновенной ликвидности 74,8% (при норме
– не менее 20%), соотношение ликвидных
и суммарных активов 24,3% (при норме – не
менее 20%), норматив суммарной открытой
валютной позиции 14,3% (при норме – не более
20% нормативного капитала).