Деньги

а) широко разветвленная  система кредитно-финансовых учреждений, включающая банковские и небанковские организации;

б) рынок ценных бумаг;

в) сохранившиеся  в развитой экономике такие кредитные  посредники, которые были типичны  для прошлых, в том и феодальных эпох (ростовщики и родственные им учреждения).

Решающую роль сейчас играют кредитно-финансовые учреждения и рынок ценных бумаг; именно они  аккумулируют и распределяют свыше 90% всего ссудного капитала. В структуре  финансовых учреждений существуют две  основные группы - посредники универсального профиля, занимающиеся, по существу, всеми  или преобладающим большинством кредитно-финансовых операций пассивного и активного характера, и посредники, специализирующиеся на каких-то определенных операциях. Основную группу кредитно-финансовых учреждений составляют банки.

Банковское дело представляет собой специфическую  форму предпринимательской деятельности, связанную с привлечением и распределением ссудных капиталов.

Функции банков. К  основным функциям банков относятся:

1) привлечение временно  свободных денежных капиталов  и превращение их в ссудный  капитал; 

2) кредитование  предприятий, государства, частных  лиц, операции с ценными бумагами;

3) осуществление  денежных расчетов и платежей  в хозяйстве; 

4) выпуск кредитных  средств обращения; 

5) консультации  и предоставление экономической  и финансовой информации.

Привлечение временно свободных денежных средств - одна из старейших банковских функций. Банки  концентрируют значительную часть  образующихся в хозяйстве накоплений и сбережений. Внесенные в кредитные  учреждения денежные суммы приносят вкладчикам доход в виде процента. По текущим счетам процент не уплачивается, вместо этого банк бесплатно выполняет  для клиента разнообразные услуги по переводу и выплате денег. Банк способствует выполнению функции кредита  по превращению временно свободных  денежных капиталов и накоплений в ссудный капитал.

Предоставление  кредита. С развитием производства, ростом трудностей реализации товаров  сфера банковского кредита расширяется: она включает как текущее производство и обращение товаров, так и  долгосрочные потребности в капитале (покупку оборудования, акций, облигаций  и т.д.).

До 50-х годов  банки обслуживали преимущественно  крупную клиентуру ("оптовые" операции). В связи с повышением роли денежных накоплений личного сектора получают развитие "розничные" операции - прием мелких вкладов, потребительские ссуды и т.д. Денежные расчеты и платежи по хозяйственным сделкам занимают значительную часть операционного времени банковского персонала.

В США, Великобритании, Канаде и других странах крупные  средства затрачиваются на операции по взаимному зачету (клирингу) чеков.

В ФРГ, Нидерландах, Франции, Италии, некоторых странах  Африки и Юго-Восточной Азии получила распространение другая форма безналичных  расчетов - жирооборот, т.е. перечисление средств по специальным счетам на основе особых поручений (жироприказов) без применения наличных денег.

Выпуск кредитных  средств обращения. Банки кредитуют  клиентуру не только за счет аккумулированных временно свободных капиталов и  сбережений, но и путем депозитно-чековой  эмиссии. Они сами создают вклады в процессе выдачи ссуды. Открывая кредит, банк зачисляет деньги на вклад с  правом выписки чеков в пределах остатка на счете. В этом случае выдача кредита предшествует открытию вклада. На основе вклада возникают чеки. Кроме  того, клиенту по его требованию могут быть выплачены наличные деньги - банкноты. Кредитовая запись банка  на текущий счет клиента, не сопровождающаяся предварительным взносом денег, называется мнимым вкладом, в отличие  от реального вклада, образуемого  за счет действительного взноса денег. В современных условиях различие между реальными и мнимыми  вкладами постепенно стирается: взнос  в банк наличных денег может основываться на создании мнимого вклада в другом банке. Отделить мнимые вклады от реальных практически невозможно.

Создание банками  депозитов и выпуск кредитных  денег имеют большое значение для производства. Консультации и  предоставление экономической и  финансовой информации.

Банки концентрируют  у себя сведения общеэкономического и финансового характера, представляющие интерес для предприятий. Банки  предоставляют разнообразную биржевую и финансовую информацию, часто конфиденциального  характера, в первую очередь предприятиям, связанным с ними общностью интересов, финансовыми узами.