Деньги

7. Принцип предоставления Правительству  денежных средств только в  порядке кредитования.

Обычно  в законодательствах стран с  рыночной экономикой имеется положение  о том, что Центральный банк не должен финансировать правительство, а средства ему предоставлять  только в порядке кредитования под  определенное обеспечение (недвижимость, товарно-материальные ценности, принадлежащие  государству, государственные ценные бумаги) .

Применение  данного принципа позволяет предотвратить  использование денег для покрытия дефицита федеральных масштабных бюджетов и не давать тем самым стимул к  развитию инфляционного процесса. Кроме  того использование данного принципа заставляет Правительство изыскивать другие источники поступлений средств в бюджет для покрытия федеральных и местных бюджетов.

8. Принцип комплексного использования  инструментов денежно-кредитного  регулирования 

Сущность  его заключается в том, что  Центральный банк не должен ограничиваться каким-либо одним инструментом денежно-кредитного регулирования для поддержания  устойчивости денежного оборота, а  должен использовать комплекс этих инструментов, иначе должного эффекта достигнуть не удастся.

9. Принцип надзора и контроля за денежным оборотом

Государство через банковскую и финансовую систему  налоговые органы должны обеспечивать постоянный контроль как за всем денежным оборотом в целом, так и за отдельными денежными потоками в хозяйстве. Кроме этого объектом контроля является и соблюдение субъектами денежных отношений  основных принципов организации, как  наличного, так и безналичного оборотов.

10. Принцип функционирования исключительно  национальной валюты на территории  страны

Законодательство  страны предусматривает платежи  за товары и услуги внутри страны производить  исключительно в национальной валюте. Это не означает, что население  не может на территории страны свободно обменивать национальную валюту на валюты других стран, но использовать такую  валюту полученную при обмене, разрешается для платежей за рубежом, а также помещение во вклады банков.

Структурные элементы денежной системы

Принципы  построения денежной системы отражаются в других элементах денежной системы, во всей их совокупности и влияю  на них.

Рассмотрим  их:

1). Наименование денежной единицы

этот  элемент денежной системы, как правило, складывается исторически, однако в  некоторых случаях государство  может установить новое наименование денежной единицы. В России в период 1822-1947г.г. существовали два наименования денежной единицы- «рубль» и «червонец». После денежной реформы 1947г. и вплоть до нашего времени в Росси сохранилось единое название национальной денежной единицы- «рубль», что было закреплено в принятом Парламентом страны законе «О денежной системе РФ» и законе «О Центральном банке РФ».

2). Порядок обеспечения денежных  знаков.

Государственным законодательством устанавливается, что в качестве обеспечения могут  служить товарно-материальные ценности, золото и драгоценные металлы, свободно конвертируемая валюта, ценные бумаги, страховые полисы, гарантии Правительства, банков и других финансовых учреждений. Использование других видов обеспечения  или нарушение основных правил оформления банками не должно допускаться.

3.) Эмиссионный механизм

Он  представляет собой порядок выпуска  денег в оборот и их изъятие  из оборота. Безналичные деньги выпускаются  коммерческими банками в процессе совершения ими кредитных операций. При погашении ссуд осуществляется изъятие денег из оборота. Выпуск наличных денег производится через  расчетно-кассовые центры Центрального банка. Изъятие наличных денег происходит при сдаче денежной наличности коммерческими  банками в расчетно-касовые банки.

4). Структура денежной массы в  обороте 

Она рассматривается двояко. Это либо соотношение между наличной и  безналичной денежной массой, либо соотношение между денежными  знаками разной купюрности во всем объеме денежной массы.

5).Порядок  прогнозного планирования денежного  оборота

Такой порядок включает систему прогнозирования  планов денежного оборота; органы, составляющие эти планы, совокупность показателей, определенных с помощью этих планов; задачи, решаемые с помощью каждого  плана.

6.) Механизм денежно-кредитного регулирования.

Этот  механизм представляет собой набор  инструментов денежно-кредитного регулирования, права и обязанности органов, осуществляющие денежно-кредитное  регулирование, задачи и объекты  денежно- кредитного регулирования.

7) Порядок установления валютного  курса или котировке валют

Это означает отношение валюты данной страны, выраженной в валютах другой страны. До перестройки в России использовался  порядок установления валютного  курса, исходя из золотого содержания различных валют. Однако поскольку  в настоящее время ни в одной  стране золотое содержание денежной единицы не фиксируется, сейчас используется способ котировки учитывающий колебания покупательной способности национальных валют, а также спрос и предложение той или иной валюты на валютных рынках. Наиболее популярный способ котировки основан на «корзинке» валют, при котором национальная валюта сопоставляется с рядом других национальных валют, входящих в «корзинку».

8) Порядок кассовой дисциплины  в хозяйстве

Он  отражает набор общих правил, форм первичных кассовых документов, форм отчетности, которыми должны руководствоваться  предприятия и организации всех форм собственности при организации  налично-денежного оборота, проходящего  через их кассы.

Контроль  за соблюдением этого порядка возлагаются на коммерческие банки, осуществляющие кассовое обслуживание хозяйств. Современные денежные системы не статичны. Они продолжают развиваться, становясь все более экономичными и эффективными. Общей тенденцией для денежных систем разных стран является расширение применения современной вычислительной компьютерной, электронной техники в организации денежного оборота. Все более широко используется понятие «электронные деньги», представляющие собой уже не записи на бумажных носителях информации, а записи в форме электронных символов, прежде всего на магнитных или других носителях. Это позволяет значительно повысить долю безналичного оборота в совокупном денежном обороте ускорить расчеты, обеспечить лучший контроль банков и налоговых органов за денежным оборотом, добиться существенной экономии издержек обращения.

1. Основные черты денежной системы  стран с рыночной экономикой

Деньги играют исключительно  важную роль в рыночной экономике. Рынок  невозможен без денег, денежного  обращения. Денежное обращение - движение денег во внутреннем обороте в  наличной и безналичной форме, обслуживающее  реализацию товаров, а также нетоварные платежи в хозяйстве. Денежное обращение  опосредствует обороты совокупного  общественного продукта, включая  доходы разных классов. Денежное обращение  обслуживает движение не только товаров, но и ссудного и фиктивного капитала.

В США 3/5 платёжного оборота приходится на финансовые операции (сделки с ценными бумагами, ссудные  операции, налоговые платежи и  т.д.). Категория денег проявляется, прежде всего, в их функциях; в качестве основных чаще всего выделяются функции: средства обращения; меры стоимости; сохранения стоимости (или, что то же самое, функция сбережения, накопления, отсроченных платежей и т.п.).

В зависимости от выполнения различными платежными средствами денежных функций и сформировано к настоящему времени на практике понятие денег.

Оно носит неоднородный и многоуровневый характер. Различаются следующие исторические формы денег: полноценные, номинальная и реальная стоимость которых, в основном, совпадает (штучные, весовые, монеты), и их заместители, знаки стоимости - неполноценные монеты, бумажные деньги (казначейские билеты), кредитные деньги (вексель, банкнота, чек). Различные формы денег свидетельствуют о степени развития общественного производства.

Полноценные деньги, номинальная стоимость которых  в основном соответствует стоимости  содержащегося в них металла, при металлическом обращении  одновременно играли роль всеобщего  стоимостного эквивалента и выполняли  все функции денег. По мере развития товарного производства бумажные знаки  стоимости вытесняют золотые  монеты, которые окончательно ушли из обращения в сокровище, но продолжают участвовать в экономическом  обороте как реальные резервные  активы, фонд мировых денег и воплощение абсолютного богатства. Для обслуживания мелких платежей издавна чеканится  разменная монета вначале как  дробная единица полноценной  монеты, затем как неполноценная (билонная) монета, номинальная стоимость  которой превышает стоимость  содержащегося в ней металла  и расходы на чеканку. Поскольку  разменная монета из-за высокой скорости оборота быстро стиралась, её чеканили из низкопробного серебра, недрагоценных  металлов.

Современные разменные  монеты изготовляются главным образом  из сплавов. Их удельный вес в денежном обращении невелик. Разменные монеты выпускаются в определенных размерах и, как правило, обладают ограниченной платежной силой. Покупатель или  должник имеют право осуществить  платеж этими монетами лишь на сумму, не превышающую установленный законом  лимит.

В настоящее время  в обращении господствуют денежные знаки - неполноценные деньги, номинальная  стоимость которых не соответствует  их представительной стоимости. Таковыми являются бумажные знаки стоимости, прежде всего кредитные деньги. С развитием товарного обращения и платежно-расчетных отношений меняется структура денежной массы, а также соотношение между наличной и безналичной сферами денежного обращения.

Преобладает безналичное  денежное обращение, которое обслуживается  чеками, кредитными карточками, жироприказами  путем перечисления сумм по счетам банков и сберкасс, электронными переводами. Благодаря компьютеризации расчетов, записанные на счета деньги легко переходят из безналичного в наличное денежное обращение. Кроме того, в денежный оборот проникают казначейские векселя, облигации, сертификаты, удостоверяющие взнос в банк определенной суммы или золота. Появились различные инструменты использования банковских текущих счетов и вкладов. Среди них: кредитные карточки; счета "нау" для платежей с помощью приказов о списании средств со сберегательного счета; счета для перевода денег третьим лицам; и др.

Разделение наличных денег на бумажные банкноты и металлическую  разменную монету определяется практическими  соображениями удобства денежного  обращения. В США, например, до 15% наличных денег считается целесообразным держать в разменной монете. Следовательно, несмотря на рационализацию платежно-расчетного механизма и тенденцию к развитию электронных денег, товарное производство не может обойтись без наличных денег. Они сохраняют значение: 1) для  малообеспеченных слоёв населения; 2) в условиях кризисных потрясений, когда усиливается погоня за наличными; 3) для незаконной экономической  деятельности, уклонения от уплаты налога на собственность, поскольку  чеки, кредитные карточки, переводы используются юстицией для доказательства махинаций и преступлений.

Современные деньги - это социальное явление. Они назначаются  государственной властью. Их цвет и  размер или художественные достоинства  не играют большой роли для покупателей  и продавцов. Доверие к деньгам  определяется доверием к авторитету той или иной государственной  власти. Мы можем сказать, что деньги учитываются отдельными гражданами на том основании, что они пользуются доверием всего общества. Общество в лице государства может просто назначить деньгами другие по форме  и рисунку бумажные и пластиковые  листочки, и отдельные граждане будут  их использовать как деньги для своих  нужд. Поэтому деньги, сегодня называют "декретными" деньгами. Государство  держит под контролем тиражи-эмиссии  денег. Если бы выпуск денег был не ограничен или их мог бы печатать каждый, то цены бы резко подскочили, деньги обесценились и их бы никто  не использовал. Общество возвратилось бы к натуральному обмену. Современные  деньги делятся на бумажные и банковские деньги. К бумажным деньгам относится  вексель и банкнота. Под векселем понимается обязательство отдельного промышленника или торговца уплатить в определенный срок деньги за полученные в кредит товары. Банкнота - это разновидность  кредитных денег, которая характеризуется  двумя признаками:

1) выпускается центральным  банком взамен коммерческих векселей;

2) разменна на золото по первому требованию.

К банковским деньгам  относят чеки, кредитные карточки и другие виды кредитных денег. Чек - это письменный приказ владельца  текущего счета банку уплатить наличными  или перевести на текущий счет другого лица определенную сумму  денег. Чек основан на текущих  счетах, а также на ссудных операциях (мнимых вкладах). Кредитная карточка - именной денежный документ, выпущенный банком или торговой фирмой, удостоверяющий личность владельца счета в банке  и дающий ему право на приобретение товаров и услуг в розничной  торговле без оплаты наличными. Перечисленные  выше платежные средства, обслуживающие  наличный и безналичный оборот, составляют активную часть денежной массы. Денежная масса - это совокупность наличных и  безналичных покупательных и  платежных средств, обеспечивающих обращение товаров и услуг  в народном хозяйстве и принадлежащих  частным лицам, предприятиям и государству. В структуру денежной массы включаются активные деньги и пассивные (накопления, резервы, остатки на счетах), которые потенциально могут быть использованы для расчетов. Речь идет о денежных средствах на срочных счетах, сберегательных вкладах в коммерческих банках, других кредитно-финансовых учреждениях, депозитных сертификатах, акциях инвестиционных фондов, которые вкладывают средства только в краткосрочные денежные обязательства и т.п. Перечисленные компоненты денежного обращения получили общее название "квази-деньги" (от латинского quasi - как-будто, почти). Это лишь подобие денег, так как их нельзя непосредственно использовать как покупательное и платежное средство.

В современных условиях квази-деньги являются основным и наиболее динамичным компонентом денежных агрегатов.

Профессор П. Самуэльсон называет квази-деньги ликвидными активами. Понятие ликвидности важно для определения категории денег. Под ликвидностью какого-либо имущества или активов понимается их легкореализуемость, возможность их обращения в денежную форму без потери стоимости. Следовательно, самым ликвидным видом активов являются деньги (говорят, что наличные деньги обладают абсолютной ликвидностью). К высоколиквидным видам имущества относят золото, другие драгоценные металлы, драгоценные камни, нефть, произведения искусства. Меньшей ликвидностью обладают здания, оборудование (бизнесмены называют их "замороженными" средствами). Квази-деньги действительно относятся к ликвидным видам богатства, поскольку срочные вклады, облигации и некоторые виды акций можно быстро превратить в наличные деньги.

Современная кредитная  система представляет собой результат  длительного исторического развития и приспособления к потребностям развития рыночной экономики. Различаются  два понятия кредитной системы: 1) совокупность кредитно-расчетных  отношений, форм и методов кредитования; 2) совокупность кредитно-финансовых учреждений, активно используемых государством в целях регулирования экономики. Кредитные отношения связаны  с движением ссудного капитала и  включают разные формы кредита. Кредитная  система как совокупность кредитно-финансовых учреждений аккумулирует свободные  денежные капиталы, доходы и сбережения различных классов общества и  предоставляет их в ссуду предприятиям, правительству и частным лицам. Кредитная система опосредствует  весь механизм общественного воспроизводства  и служит мощным фактором концентрации производства и централизации капитала, способствует быстрой мобилизации  свободных денежных средств и  их использованию в экономике  страны. Современная кредитная система в западных странах сформировалась под влиянием таких важнейших процессов, как: концентрация и централизация банковского капитала, приведшая к возникновению банков-гигантов; специализация кредитно-финансовых учреждений и усложнение функциональной структуры кредитной системы; слияние или сращивание банковских и промышленных монополий и образование финансового капитала; интернационализация банковского дела, появление транснациональных банков и финансовых групп. Кто же в развитой рыночной экономике выполняет роль кредитных институтов-посредников, которые с одной стороны , аккумулируют временно свободные средства субъектов рыночного хозяйства, с другой стороны, находят каналы коммерчески выгодного использования этих средств. Любой посредник, связанный с кредитными операциями, выступает в двоякой роли - и как заемщик, привлекающий ссудные капиталы, и как кредитор, находящий коммерчески выгодные пути размещения привлеченных средств. Отсюда и возникает разделение всех операций, связанных с кредитом, на пассивные и активные; первые охватывают все действия по привлечению денежных средств; вторые- действия по направлению этих средств в коммерчески выгодные вложения и операции. И по пассивным, и по активным операциям в качестве оплаты выступает процент; поскольку активные операции обычно проводятся со средствами, полученными от пассивных операций; разность между этими процентами (маржа) и составляет основной доход кредитных институтов. Можно выделить три категории таких институтов: