Деньги, крежит, банки

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО «БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ  УНИВЕРСИТЕТ» 
 
 

Кафедра денежного обращения, кредита и  фондового рынка 
 
 
 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА 

 по дисциплине: Деньги, кредит, банки      

 на  тему: Банковский кредит 
 
 

Студент                                                                      Е.В.Янович

ФФБД, 3-курс, РФН-2     (подпись)

             28.04.2010 

Руководитель                                                      
 
 
 
 
 

МИНСК 2010 

     РЕФЕРАТ

     Курсовая  работа: 26 с., 2 рис., 1 табл., 28 источников. 

     БАНКОВСКИЙ  КРЕДИТ, КРЕДИТНЫЕ ОТНОШЕНИЯ, ПРИНЦИПЫ КРЕДИТОВАНИЯ, КРЕДИТОДАТЕЛЬ, КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЬ, КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР, КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ,  

     Объект  исследования – система экономических отношений между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения ссужаемой стоимости.

     Предмет исследования – движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату во временное пользование.

     Цель  работы: определение проблем и перспектив развития банковского кредита в современных условиях Республики Беларусь.

     Методы  исследования: сравнительного анализа, группировок, табличный, синтеза.

     Исследования  и разработки: раскрыта сущность банковского кредита, поведена его классификация, охарактеризовано состояние развития банковского кредита в Республике Беларусь, выявлены проблемы и определены перспективы его развития в современных условиях.

     Автор работы подтверждает, что приведенный  в ней расчетно-аналитический  материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения к концепции сопровождаются ссылками на их авторов. 

     ________________

     (подпись  студента)

 

ВВЕДЕНИЕ

      Вероятно, каждый человек не раз сталкивался с понятием «кредит». Думаю, не ошибусь, предположив, что обычно представления о нем связываются с займом средств на строительство и ремонт домов и квартир, покупку потребительских товаров. В данном случае речь идет о потребительском кредите, но существуют и другие виды кредитов, например государственный, банковский, международный, коммерческий и т.д., характеристики некоторых из них приведены в моей работе. Однако я сосредоточила особое внимание на вопросе банковского кредита, который в последнее время приобретает все большее распространение и популярность. Я выбрала этот вид кредита для рассмотрения в своей работе потому, что он очень актуален в наше время, любой грамотный человек должен быть осведомлен в данном вопросе.

     Преобразование под воздействием научно-технического прогресса сферы производства и обращения, глубокие изменения экономических условий хозяйствования вызывают необходимость поиска и внедрения нетрадиционных для хозяйства нашей страны методов обновления материально-технической базы и модификации основных фондов субъектов различных форм собственности. Переход к рыночной экономике поставил перед промышленными предприятиями ряд проблем, главной из которых является следующая: как утвердиться в условиях возрастающей конкуренции, сокращения рынка сбыта из-за невысоких цен продукции и неплатежеспособности, сложностей поиска поставщиков сырья, материалов и ограниченности финансовых ресурсов.

Цель, которую я себе поставила - это, прежде всего, узнать больше о сущности банковского кредита, так как знания, приобретенные в процессе создания работы очень пригодятся мне в жизни.

Также я хотела рассказать об сущности, законах и проблемах развития данных видов кредита на территории Республики Беларусь. 

СОДЕРЖАНИЕ 

Введение ...………………………………………………………………….….3

1. Понятие банковского кредита, его классификация и роль в современной

экономике ……………………………………………………………………...5

1.1 Сущность и  его элементы……………… ………..……………………….5

1.2 Функции и роль кредита ………………………………………………….7

1.3. Основные формы кредита …………………………………………….…8

1.4. Субъектный состав и порядок выдачи банковского кредита…………11

1.5 Порядок погашения кредитов, ответственность банка и заемщика …..14

2. Анализ современного состояния развития банковского и перспективы развития банковского кредита в Республике Беларусь................................19

Заключение ………….................................................................................24

Список  использованных источников ........................................................25 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1.КРЕДИТ. ЕГО СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ. 
 

1.СУЩНОСТЬ КРЕДИТА И ЕГО ЭЛЕМЕНТЫ.

     Кредит (лат. credit — он верит) — 1) часть счета бухгалтерского учета. На активных счетах по кредиту записывается уменьшение объекта учета, а на пассивных — увеличение; 2) предоставление в долг денег или товаров на условиях возвратности и, как правило, с уплатой процентов.

     Кредит - это передача денег или материальных ценностей одной стороной (заимодавцем или кредитором) другой стороне (заемщику) на условиях возврата. То есть обе стороны должны договориться, или, по юридической терминологии, заключить между собой договор займа. Необходимыми элементами такого договора должны быть субъекты договора (кто дает и кто берет), объект договора (что дается в долг - зерно, орудия труда, деньги), срок, через который должник должен возвратить ссуду, и условия, на основе которых деньги (вещь) даются в долг: возврат вещи того же рода и качества (денег), но больше на некоторую величину (на процент) и т.п.

      Кредит возникает из функции денег как средства платежа при продаже товара не за наличные деньги, а с рассрочкой платежа, что обусловлено не бедностью покупателя, а особенностью процесса производства, отсюда кредитные отношения появляются не в сфере производства, а обращения, где владельцы товара противостоят друг другу как собственники товара и денег.

      С внешней стороны кредит - временное позаимствование денежных средств, сущность его лежит в общественных отношениях, связанных с движением стоимости. Это движение предполагает движение денежных средств - ссуды на время, причем за ссудополучателем сохраняется право собственности.

При анализе сущности кредита следует различать три момента:

1. субъект
2. объект

3. ссудный процент

Субъекты кредитных отношений.

      Это кредитор и заемщик. Кредитор предоставляет ссуду на время, оставаясь собственником ссуженной стоимости. Для выдачи ссуды кредитору необходимо иметь Определенные средства. Их источником могут стать собственные накопления, а также заемные средства, полученные от других хозяйствующих субъектов.

      Заемщик получает ссуду и обязуется ее возвратить к обусловленному сроку. Заемщик не является собственником ссуженного капитала, он лишь временный его владелец. Он использует ссуду в производстве или обращении, чтобы извлечь доход, и возвращает ссуду после ее участия в кругообороте и получении дополнительной прибыли. Заемщик платит за кредит ссудный процент, он должен обладать определенным имущественным обеспечением, гарантирующим возврат кредита по требованию кредитора.

      Объект кредитных отношений.

Это ссуженная стоимость, при капитализме - это ссудный капитал.

     Судный капитал - это денежный капитал, обособившийся от промышленного, имеющий особую форму движения и обладающий определенной спецификой:

• это капитал - собственность, владелец которой продает заемщику

не сам капитал, а лишь право на его временное владение.;

• это своеобразный товар, потребительская стоимость которого определяется способностью приносить заемщику прибыль;
• имеет своеобразную форму отчуждения, т.е. передача его заемщику и возврат кредитору различен во времени;
• в отличие от промышленного и торгового капитала ссудный капитал всегда выступает в денежной форме.

      Стоимость ссудного капитала - это способность к обмену между кредитором и заемщиком, а потребительская стоимость - способность производить прибыль, часть которой заемщик отдает кредитору в виде ссудного процента.

Ссудный процент.

      Это своеобразная цена ссуженной стоимости, предаваемой кредитором заемщику во временное пользование с целью ее производительного потребления. В отличие от обычного товара, цена которого выражает его стоимость в денежной форме, ссудный процент представляет собой иррациональную форму цены, а не действующую цену. Поскольку она является условием использования ссудного капитала для получения прибыли. Эта прибыль, добытая заемщиком, подразделяется на части: одна присваивается заемщиком, получившим ссуду, в виде предпринимательского дохода, вторая предается кредитору в виде ссудного процента.

      Цена кредита определяется спросом и предложением на рынке ссудных капиталов и зависит от следующих факторов:

• цикличности развития производства (при спаде ссудный процент, как правило, растет, а при подъеме снижается);
• инфляционного процесса;
• эффективности государственного кредитного регулирования, осуществляемого через центральный банк при кредитовании коммерческих банков;
• динамики денежных накоплений физическими и юридическими лицами;
• сезонного производства (в России, к примеру, ставка ссудного процента традиционно повышается ближе к осени при необходимости кредитования сельского хозяйства и завоза товаров Крайнему Северу);
• размеров государственного долга.

     Норма процента зависит от спроса и предложения на рынке ссудного капитала в каждый данный момент, а также государственного регулирования.

      Сущность кредита находит свое проявление в элементах кредита, в основных законах кредита, в функциях и роли кредита.

1.2.ФУНКЦИИ И РОЛЬ КРЕДИТА.

ФУНКЦИИ КРЕДИТА:

      1. Перераспределительная функция. В условиях рыночной экономики 
кредит перемещает денежный капитал (разные товарно-материальные 
ценности) из одной сфер хозяйственной деятельности в другие, обеспечивая 
последним более высокую прибыль. Этот перераспределительный процесс 
затрагивает не только стоимость валового продукта и национального дохода, 
но также и национального богатства в отдельные периоды.

      Государство должно осуществлять регулирование кредитных отношений с целью обеспечить привлечение кредитных ресурсов в производство.

      2. Функция экономии издержек обращения. Мобилизуя временно 
высвобождающиеся средства в процессе кругооборота промышленного и 
товарного капитала, кредит дает возможность восполнить недостаток 
собственных финансовых ресурсов у отдельных предприятий. Предприятие 
нередко обращается к кредиту, чтобы обеспечить себя нужным количеством 
оборотных средств. В результате ускоряется оборачиваемость капитала у 
хозяйствующего субъекта. В целом обеспечивается экономия общих 
издержек обращения.