Денежный оборот и его структура на современном этапе

АО «Финансовая Академия»

Кафедра «Финансы» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Денежный  оборот и его структура на современном  этапе

(Курсовая  работа по дисциплине «Деньги,  кредит, банки») 
 
 
 
 
 

Студент гр.ФР-22 Аскарбаев Е.Г.

Руководитель:

 д.э.н.  проф. Калиева Г.Т. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Астана

2011

ПЛАН 
 

ВВЕДЕНИЕ                                                                                                          3 

1. Экономическое содержание налично-денежного  оборота 

и его организация 

1.1    Понятие и структура                                                                              4

1.2   Организация налично-денежного  оборота                                8 

2.   Анализ   современного   состояния   организации  денежного оборота  и денежное обращения в Республике Казахстан

2.1    Наличное обращение        15

2.2   Безналичное обращение 16

2.3   Электронные средства  платежа 22 

3. Пути оптимизации  организации денежного  обращения 24 

Заключение 30 

Список  использованных источников 31 
 
 
 
 
 

 

ВВЕДЕНИЕ 

     В условиях реформирования экономики  Республики Казахстан, коренной реорганизации ее кредитно-банковской системы и совершенствования денежно-кредитной политики ощущается потребность в рассмотрении различных вопросов посвященных денежному обороту и денежному обращению в Республике Казахстан. Особая значимость такой проблематики и актуальность выбранной темы обуславливается повышением роли Банков в Республики Казахстан в осуществлении денежно-кредитного регулирования экономики, возникновением и развитием новых звеньев кредитной системы - коммерческих банков и небанковских финансовых институтов.

     В курсовой работе проанализированы основные категории денежного оборота и денежного обращения. Работа состоит из трех разделов, заключения, списка литературы включающей нормативные правовые акты Республики Казахстан, научной литературы, данные Internet, в работе использованы в примеры из практики.

     Цель: Описать, рассмотреть денежного оборота и денежного обращения в Республике Казахстан, проблемы и пути их решения

Задачами  работы являются:

• рассмотреть  понятие  и  структуру денежного  оборота и денежного обращения;
• изучить организацию налично-денежного оборота
• проанализировать   современное   состояние   организации   денежного оборота и денежное обращения в Республике Казахстан.

     Реформирование  банковской системы и ввод собственных  мощностей по производству денежных банкнот коренным образом меняет ситуацию в Казахстане с денежной наличностью. В этой связи в республике уже созданы предпосылки к стабилизации и управлению сферой налично-денежного обращения экономическими методами взамен директивной политики, введенной в период острого дефицита денежной наличности в 1992-1993 гг.

     В развитых странах этот процесс уже  давно получил широкое развитие там преобладает безналичное денежное обращение. Так, в США только 25-27% всех платежей населения осуществляется наличными деньгами, остальные расчеты - с помощью чеков, кредитных карточек и т.п.

     Жизнь подсказывает, что невозможно денежное обращение разъединить с денежным оборотом. Жесткое разграничение денежного оборота на наличный и безналичный ученые называют несостоятельной идеей. 

1. Экономическое содержание  налично-денежного   оборота и его организация

     1.1    Понятие и структура

     В доперестроечные, времена существовало четкое разграничение понятий «денежный оборот» и «денежное обращение». Под денежным обращением понималось только движение наличных денег. Денежный оборот как более емкое понятие отражал и наличный и безналичный обороты. При этом сфера движения наличных денег отражает распределение денежных доходов населения, а безналичных - распределение средств производства.

     Денежные  знаки имели разное обеспечение. Наличный рубль обеспечивался совокупностью предметов потребления и услуг, безналичный – совокупностью средств производства, предназначенных для распределения.

     Такая система могла существовать только в условиях планово-централизованной экономики, где заранее известно, сколько будет денег у предприятия и населения, сколько товаров и по каким ценам будут их продавать. С распадом СССР, отпуском цен, разгосударствлением и т.д. это практически становится невозможным. По существу стерлись грани между денежным обращением и денежным оборотом. Движение наличных денег в процессе обращения товаров, оказании услуг и при осуществлении платежей, а также при перемещении денежных средств между предприятиями и финансово-кредитными учреждениями называется денежным обращением.

     Объективной основой денежного обращения  является товарное производство и обращение товаров. Смена форм стоимости, т.е. превращение товара в деньги, и дальнейшее использование денег для приобретения новых товаров создают возможность их постоянного движения, т.е. обращения.

     Однако  денежное обращение не является простым  повторением товарного обращения. Эти два процесса протекают несколько обособленно. Так, товары после их реализации, как правило, покидают сферу обращения и потребляются. Деньги же, опосредствующие общи товара, не покидают сферы обращения и вновь вступают в нее.

     Находясь  в обращении, деньги попеременно  выполняют то функцию средства обращения, то средств платежа. Так, деньги от продажи товара могут быть использованы для погашения долга. В свою очередь деньги, поступившие в уплату долга, могут быть использованы для приобретения товаров.

     Объем совокупного денежного оборота  всегда значительно превышает сумму  цен товаров. Это объясняется  тем, что функционирование денег  не ограничивается только рамками купли-продажи товаров. Деньги используются для выдачи заработной платы, пенсий, стипендий, осуществления платежей в бюджет, получения и погашения банковских ссуд и т.д.

     Важный  элемент регулирования денежного  обращения - сужение сферы применения наличных денег. У нас этот вопрос пока решается только путем  

ограничения использования наличных денег в  расчетах между предприятиями четырехкратным размером минимальной заработной платы, внедрением расчетных чеков, используемых вкладчиками для расчетов в розничной торговле.

     Они настолько взаимосвязаны, переплетены, что разграничение становится совсем ненужным. Деньги в своем обращении постоянно переходят из наличных в безналичные и наоборот. Выручка предприятия розничной торговли, сданная в банк, превращается в безналичные денежные средства на его расчетном счете, с которого оно может перечислить суммы своим поставщикам. Поставщики же могут использовать поступившие на расчетный счет безналичные деньги для выдачи заработной платы своим работникам и т.д.

     Переход наличных денег в безналичные  означает, что население или использует свои денежные доходы на покупку товаров, оплату услуг, или ведет сбережение денег.

     Наличные  деньги начинают свое движение из касс банков путем выдачи заработной платы, пенсий, пособий и т.д. и возвращаются в банки в виде выручки от торговых, транспортных, зрелищных предприятий, вкладов населения и т.д.

     Таким образом, весь денежный оборот делится  на наличный и безналичный, а также на:

• денежный оборот, отражающий процесс производства и реализации продукции, т.е. связанный с расчетами товарного характера;
• денежный   оборот,   связанный   с   платежами   нетоварного   характера (зарплата, страховые платежи, налоги и т.д.).
• Исторически   денежное    обращение    прошло    несколько    стадий   и 
  совершалось с помощью металлических, бумажных и кредитных денег. 
  Денежное    обращение    -    это    движение    денег    во внутреннем

экономическом обороте страны, в системе внешнеэкономических  связей, в наличной и безналичной  форме обслуживающее реализацию товаров и услуг, а также нетоварные платежи в хозяйстве. Объективной основой денежного обращения является товарное производство, где товарный мир разделяется на два вида товаров: собственно товары и товар-деньги. С помощью денег в наличной и безналичной формах осуществляется процесс обращения товаров, а также движение ссудного и фиктивного капиталов.

     Из  процесса денежного обращения, таким  образом, возможно вычленение понятия денежного оборота.

     Денежный  оборот есть проявление сущности денег в их движении. Денежный оборот охватывает процессы распределения и обмена. На его объем и структуру оказывают влияние стадии производства и потребления. Длительный производственный процесс, требующий повышенного объема производственных запасов, увеличивает денежный оборот, связанный с их приобретением. Выпуск трудоемких изделий относительно увеличивает размеры денежного оборота по оплате груда и соответственно денежных доходов населения, направленных на потребление.

     Составной частью денежного оборота является платежный оборот, в котором деньги функционируют как средство платежа и используются для погашения обязательств. Платежный оборот осуществляется как в безналичной, так и в наличной формах.

     Таким образом, сменяя форму стоимости, депы и находятся в постоянном движении между тремя основными субъектами: физическими лицами, юридическими лицами и государственными органами. А движение денег при выполнении ими всех своих функций в наличной и безналичной формах и представляет собой денежное обращение.

     Денежное  обращение - достаточно сложная конструкция, соединяющая в себе как основные сущностные характеристики денег, так  и механизмы, способы использования денег для содействия экономическому и социальному развитию страны.

     Роль  денежного обращения, его правильная организация проявляются в следующих моментах:

• отлаженность хозяйственного оборота и платежно-расчетной системы;
• способность обеспечить сбалансированность спроса и предложения на 
  товарном рынке, не допускать дефицита товаров;
• характер и степень влияния денежной массы на рост цен и инфляцию;
• хронический недостаток денежных средств у субъектов
• рынка для своевременной выплаты заработной платы и финансирования 
  оборотных средств.

     Денежное  обращение подразделяется на две  сферы: наличную и безналичную. Налично-денежное обращение - это движение наличных денег в сфере обращения. Оно обслуживается банкнотами, разменной монетой и бумажными деньгами (казначейскими билетами).

     Товарно-денежные обращения требуют определенного  количества денег необходимых для выполнения ими функции средства обращения. Количество денег зависит от следующих факторов:

• количество проданных на рынке товаров;
• уровень товарных цен;
• наличие кредита, взаимопогашающихся и безналичных платежей;
• скорость обращения денег.

     На  основании закономерностей товарного  обращения К. Марксом был сформулирован закон денежного обращения:

где, М - количество денег, необходимых для обращения;

PQ - сумма цен реализуемых товаров и услуг;

К - сумма цен товаров, проданных в кредит

а - наступившие  платежи; 

b - взаимопогашающиеся обязательства;