Денежный оборот и его структура. Выпуск денег в хозяйственный оборот

     Наличные  деньги обобщенно выражают сложившееся  в человеческом восприятии в течение  многих веков предназначение и функции  денег, когда деньгами выступали  реальные товары, в том числе и  драгоценные металлы. Именно они  в концентрированном выражении олицетворяют неизменность самой сути и значения денег для экономики. Ни один другой финансовый инструмент не обладает такой универсальностью и ликвидностью. 

     В настоящее время, конечно, никому не придет в голову, например, вносить  наличными основную массу платежей в бюджет пли осуществлять ими финансировании из бюджета. Вместе с тем наличные деньги способны выполнять в полнен мере все денежные функции, продолжают оставаться самой ликвидной и надежной формой денег.

     Если  в прошлом их надежность обеспечивалась товарной стоимостью металла, из которого они были изготовлены, государственной гарантией размена на драгоценные металлы по официально установленному курсу, то в настоящее время банкноты и монеты Банка России отнесены Федеральным законом к безусловным обязательствам Банка России и обеспечиваются всеми его активами, наряду с безналичной составляющей денежной массы являются постоянным объектом контроля и регулирования со стороны Центрального банка.

     Эта их способность является одним из основных компонентов, определяющие значение наличных денег в экономике. Потребность хозяйственной жизни в денежной наличности остается непреходящей, несмотря на уровень развития финансово - кредитной системы в стране и внедрение в практику расчетов самых современных достижений науки и техники¹².

     2.2 Безналичный денежный оборот 

     Безналичный денежный оборот находит выражение  в безналичных расчетах, совершаемые  путем записи по счетам банка. Безналичную (депозитную) эмиссию осуществляют коммерческие банки.

     Безналичные деньги – это средства на счетах в коммерческих банках и Центральном банке, т.е. депозиты до востребования или бессрочные депозиты. Между наличными и безналичными деньгами существует тесная взаимосвязь, которая определяется теми функциями, которые выполняют деньги в хозяйственном обороте, а также их постоянным превращением друг в друга.

     Наличное  и безналичное обращение образуют общий денежный оборот страны, в  котором действуют единые деньги одного наименования.

     Экономическая природа денег предполагает непрерывность их обращения. В силу этого временно свободные денежные средства должны аккумулироваться в денежно-кредитных учреждениях и превращаться в инвестиции¹³.

     В зависимости от экономического содержания различают две группы безналичного обращения: – по товарным операциям – по финансовым операциям. К первой группе относятся безналичные расчеты за товары и услуги, ко второй - платежи в бюджет и внебюджетные фонды, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит, расчеты со страховыми компаниями.

     Безналичный денежный оборот является основным видом денежного оборота. Такая организация денежных расчетов гораздо предпочтительней платежей наличными деньгами, поскольку позволяет экономить последние, сокращать издержки обращения, осуществлять контроль за операциями предприятий, соблюдением ими налоговой, платежной и расчетной дисциплины.

     В России на его долю приходится около 80% всех платежей. В условиях рыночной экономики преимущественное развитие безналичного денежного оборота  имеет важное значение для регулирования денежного оборота, образования банковских ресурсов, организации кредитных отношений, экономии общественных издержек обращения¹⁴.

     Принципы  организации безналичных расчетов:

- осуществляются только по банковским счетам;

- расчеты ведут только с согласия плательщика (акцепт, в письменной форме);

- расчеты выполняются только при наличии денежных средств на счете;

- осуществляется контроль со стороны со стороны всех участников;

- срочный характер платежа;

- свобода выбора субъектами форм безналичных расчетов и закрепления их в договорах.

     В безналичном обороте отправной  и конечной точкой использования  и поступления средств является банковский счет.

     Организации заключают с банком договор банковского  счета. Банк обязуется принимать  и зачислять поступающие на счет денежные средства, перечислять и выдавать суммы со счета, проводить другие операции по счету.

     Наличие счетов делает денежный оборот прозрачным и наблюдаемым, позволяет классифицировать денежные платежи по различным экономическим  признакам. Однако остатки средств по счетам в безналичный денежный оборот не входят. Смысл оборота — в совершении всевозможных платежей в безналичной форме; в безналичный оборот деньги включаются лишь в их движении.

     Безналичное обращение немыслимо при отсутствии наличного, т.к. безналичный оборот возникает при внесении наличных денег на счет в кредитном учреждении.

     Сущность  безналичного денежного оборота  в том, что хозяйственные органы производят платежи друг другу за товарно-материальные ценности и оказанные  услуги, а также по финансовым обязательствам путем перечисления причитающихся сумм со счета плательщика на счет получателя или зачета взаимной задолженности.

     Безналичные расчеты осуществляются на основе расчетных  документов, которые представляют собой  распоряжение клиента банку о переводе средств с одного счета на другой или о зачете взаимных требований¹⁵.

     Основу  классификации безналичных расчетов составляют вид расчетного документа, способ организации платежей, характер экономических связей и состав участников (Приложение Б).

     Как видно из приведенной схемы, в зависимости от вида расчетного документа различают:

     - расчеты платежными требованиями,

     - расчеты инкассовыми поручениями,

     - расчеты платежными поручениями,

     - расчеты чеками,

     - расчеты аккредитивами.

     Расчетные документы на бумажных носителях оформляются на бланках определенного формата, изготавливаются в типографии или с использованием электронно-вычислительных машин.

     В зависимости от способа организации  платежа, различают следующие безналичные  расчеты:

     - расчет путем зачета взаимных требований;

     - плановые расчеты, то есть перечисление  денег со счета покупателя  на счет продавца исходя из  плановой величины стоимости  поступивших товаров или оказанных  услуг;

     - факторинговые операции, т.е. передача  долговых обязательств предприятий факторинговым учреждениям;

     - лизинговые операции, т.е. услуги  по аренде с правом последующего  выкупа;

     - расчеты в полной сумме, указанной  в расчетном документе (глобальный  платеж), и расчеты в сумме сальдо  взаимных требований плательщиков  и получателей;

     - расчеты с гарантированным платежом, т.е. с предварительным депонированием  средств на отдельных счетах  в банке по месту нахождения  плательщика и с последующим  их списанием со счета после  зачисления денег на счет покупателя, и расчеты без создания специального депозита в банке по месту нахождения плательщика.

     В зависимости от характера экономических  связей безналичные расчеты подразделяются на:

     - иногородние, т.е. расчеты между  предприятиями, счета которых  открыты в учреждениях банка,  находящихся в различных городах;

     - одногородние, т.е. счета предприятий  открыты в банках одного города  или разных, но обслуживаемых  одним вычислительным центром;

     - расчеты по товарным операциям,  т.е. за товары, услуги, выполненные  работы, и расчеты по нетоварным  операциям, т.е. расчеты, связанные с распределением денежных накоплений по кредитным операциям, и т.д.

     Особенности реализации продукции диктуют деление  безналичных расчетов на прямые, т.е. осуществляемые непосредственно между  поставщиком и потребителем, и  расчеты по транзитным операциям, когда в реализации продукции участвует промежуточное звено¹⁶.

     3 глава основной части

 

     Глава III.  Выпуск денег в хозяйственный оборот 

     Новые деньги в оборот поступают из банков, создающих их в результате кредитных  операции. Вот почему кредитный характер денежной эмиссии является одним из основополагающих принципов организации денежной системы государства.

     Выпуск денег - это поступление денег в оборот в результате передачи банками денежных сумм в наличной и безналичной формах юридическим и физическим лицам. Деньги регулярно поступают в современный хозяйственный оборот и изымаются из него в виде банкнот, разменной монеты и банковских депозитов.

     Понятия “выпуск денег” и “эмиссия денег” - неравнозначны.

     Выпуск  денег в оборот происходит постоянно. Безналичные деньги выпускаются в оборот, когда коммерческие банки предоставляют ссуду своим клиентам. Наличные деньги выпускаются в оборот, когда банки в процессе осуществления кассовых операций выдают их клиентам из своих операционных касс. Однако одновременно клиенты погашают банковские ссуды и сдают наличные деньги в операционные кассы банков. При этом количество денег в обороте может и не увеличиваться.

     Под эмиссией же понимается такой выпуск денег в оборот, который приводит к общему увеличению денежной массы, находящейся в обороте¹⁷.

     Различают два вида эмиссии: эмиссию безналичных и наличных денег. При двухуровневой банковской системе эмиссия безналичных денег осуществляется коммерческими банками, а эмиссия наличных денег - Центральным банком, т.к. он имеет монопольное право на выпуск банковских билетов. При этом первичной является безналичная эмиссия, т.к. эмитируемые наличные деньги сначала отражаются в виде записей на депозитных счетах коммерческих банков, т.е. выступают в безналичной форме.

     Эмиссия наличных денег – это результат превышения объема операций центрального банка по выпуску наличных денег над суммой их изъятия из обращения за определенный промежуток времени. Коммерческие банки получают наличные деньги по мере необходимости путем списания средств со своих счетов в центральном банке.

     Главная цель эмиссии безналичных денег  в оборот - удовлетворение дополнительной потребности предприятии в оборотных средствах. Коммерческие банки могут выдавать только в пределах имеющихся у них ресурсов, т. е. тех средств, которые они мобилизовали в виде собственного капитала и средств, находящихся на депозитных счетах. С помощью же этих ресурсов можно удовлетворить лишь обычную, а не дополнительную потребность хозяйства в оборотных средствах. Между тем либо в связи с ростом производства, либо в связи с ростом цен на товары постоянно возникает дополнительная потребность хозяйства и населения в деньгах¹⁸.

     В двухуровневой банковской системе  механизм безналичной эмиссии действует  на основе банковского мультипликатора.  Банковский мультипликатор представляет собой  число, характеризующее процесс увеличения количества денег на депозитных счетах в коммерческих банках в процессе их движения от одного коммерческого банка к другому.

     Механизм  банковского мультипликатора действует только при существовании двух или более уровней банковской системы. Первый уровень этой системы – Центральный банк – управляет механизмом мультипликации, а второй – коммерческие банки – заставляет его действовать, причем  действовать автоматически.

     Механизм  действия банковского мультипликатора  связан с понятиями нормы обязательных банковских резервов и свободного резерва.

     Создание  обязательных резервов имеет целью  обеспечение постоянного уровня ликвидности банков и, что более  важно в контексте рассматриваемой проблемы, регулирование Центральным банком денежной массы.