Денежные реформы, их сущность, направление и процесс проведения

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ УКРАИНЫ

КРЫМСКИЙ  ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ

 ГВУЗ  «КНЭУ им. В.ГЕТЬМАНА» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

РЕФЕРАТ 
 
 

 
ПО ДИСЦИПЛИНЕ «ДЕНЬГИ И КРЕДИТ»

тема:

    «Денежные реформы, их сущность, направление и процесс проведения» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Выполнила: студентка гр.

     ЗФО, специальность “Финансы» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Симферополь, 2011 

    ПЛАН 

1. Типы денежных реформ
2. Методы проведения денежных реформ
3. Денежная реформа в Украине

    1. Типы денежных  реформ

    Денежная  реформа - это полная или частичная структурная перестройка имеющейся денежной системы страны с целью оздоровления денег или улучшения механизма регуляции денежного оборота. Актуальность проведения денежных реформ усиливается инфляционным нагромождением противоречий в монетарной сфере. Исчерпав консервативные средства оздоровления экономики и денежно-кредитной сферы, государства вынуждены осуществлять комплексы мероприятий проведения денежных реформ с целью преодоления болезненного состояния денег и полной или частичной перестройки денежной системы относительно новых социально-экономических условий.

    Денежные  реформы классифицируют следующим  образом:

    во-первых, полные денежные реформы. Их осуществление  предусматривает проведение радикальных  структурных и оздоровительных  превращений в финансово-кредитной  системе и денежном обороте страны;

    во-вторых, реформы частичного типа. В процессе их реализации вносятся необходимые  изменения и рациональные совершенствования  к отдельным элементам механизма  организации денежного оборота  и реформируются определенные элементы денежной системы;

    в-третьих, денежные реформы для проведения специальных стабилизационных мероприятий.

    Радикальными  денежными реформами  становятся те из них, которые формируют новую денежную систему и обеспечивают становление новых качественных элементов ее функционирования. Внедрение новой денежной единицы и формирование денежно-валютных и кредитных отношений осуществила денежная реформа 2-16 сентября 1996 г. в Украине. Она фактически охватила признаки всех трех типов денежных систем, создав собственную, украинскую национальную денежную единицу независимого государства, внедрив комплекс антиинфляционных мероприятий для оздоровления экономики и денежно-кредитной сферы.

    Денежные  реформы для внесения частичных изменений  в действующие денежные системы являются менее радикальными. В ходе их проведения реформируются отдельные элементы денежной системы, вносятся изменения в название денежной единицы, величину и набор видов денежных знаков, порядок их эмиссии и обеспечение.

    Еще менее радикальный характер имеют  денежные реформы по проведению специальных стабилизационных мероприятий, которые предусматривают использование рычагов ограничения интенсивности инфляционного процесса или преодоления его последствий путем девальвации или ревальвации, ревалоризации и реставрации денежной единицы.

    Существуют  денежные реформы формального типа, который преимущественно сводятся лишь к внедрению новых образцов купюр с одновременным или постепенным изъятием тех, которые  обращались, но без изменения масштаба цен;

    Особенности денежных реформ с деноминацией денежного обращения, когда ведущим составным элементом денежной реформы становится ликвидация силы денег для одних знаков и замена их функций другими денежными знаками путем обмена и замены действующего масштаба цен, заработной платы и тарифов на услуги. По характеру обмена старых денег на новые различают денежные реформы конфискационного и неконфискационного типов. При денежных реформах неконфискационного типа обмен денег осуществляется по единственному соотношению. Уценка запасов денег, доходов, цен и тарифов осуществляется одинаково для всех субъектов экономических отношений, независимо от размеров обмениваемых сумм - наличных или безналичных денежных запасов. Такой была денежная реформа в Украине в сентябре 1996 г.

    В зависимости от цели проведения и глубины перестройки имеющейся денежной системы различают денежные реформы в узком и широком понимании. Денежную реформу в узком понимании этого понятия классифицируют тогда, когда идет речь о проведении ограниченных мероприятий, которые связаны с заменой действующей денежной единицы на новую и соответствующей стабилизацией денег без качественной перестройки системы денежного обращения. К денежным реформам этого типа относятся денежные реформы формального типа, денежные реформы с деноминацией денежного обращения, конфискационного типа и т. д. Денежные реформы в широком понимании предусматривают внедрение в обращение не только новой денежной единицы, но и структурную перестройку действующей системы денежно-валютных и кредитных отношений, ввод принципиально новой по структуре и содержанию системы денежного оборота.

    Одномоментные реформы, как правило, связанные с введением в обращение новых денег за короткий срок (7-15 дней), то есть срок реформирования определяется техническими возможностями изъятия старых денег и вводом новых. Денежные реформы конфискационного типа проводятся как можно в более короткий срок, чтобы владельцы больших запасов денег не успели спрятать их от конфискации.

    Денежные  реформы параллельного  типа подразумевают выпуск в оборот новых денег постепенно, параллельно с проведением радикальных превращений в экономике, финансах и денежном обращении. Они нуждаются в длительном времени одновременного параллельного обращения новых денежных знаков со старыми. В частности, если новые и старые денежные знаки эмитируются банковской системой на одинаковых условиях, то оба вида денег воспринимаются одинаково и обмениваются между собой по соотношению 1:1. В случае ввода разных основ для новых и старых денежных знаков старые направляются для покрытия бюджетных расходов, а новые - для кредитования экономики. Если эмиссия новых денежных знаков имеет определенное обеспечение (золото, инвалюта), а в эмиссии старых оно отсутствует, то между ними в обороте возникает конкуренция, в результате которой менее надежные старые деньги обесцениваются, пользование ими будет становиться все более рискованным и неудобным. Вследствие этого в обращении остается лишь новая форма денег, что означает достижение поставленных целей.

    2. Методы проведения  денежных реформ

    Мировой опыт знает два основных метода проведения денежных реформ: метод блокировки банковских счетов на предварительно определенный срок или даже на неопределенный срок и метод списания наличности и средств населения на банковских счетах с одновременной заменой их на новую денежную единицу по единственному или дифференцированному соотношением. Важно, что первый из указанных методов предоставляет необходимое оперативно-экономическое пространство правительству страны для сбалансирования денежной и товарной массы, а замороженные средства возвращаются владельцам после нормализации экономики и роста общественного производства. Цивилизованность метода блокировки банковских счетов заключается в том, что заблокированные средства можно конвертировать в ценные бумаги, которые не будут обесцениваться и будут одновременно приносить их владельцам доход. А с другой стороны, внедрение этого метода гарантирует защиту денежных масс населения и предпринимателей, одновременно предоставляя свободу действия инициаторам реформы для стабилизации товарного рынка и перестройки стабильной денежной системы.

    Метод списания наличности и средств населения  на банковских счетах при одновременной их замене на новую денежную единицу по единому или дифференцированному соотношению. Этот метод преимущественно используется в процессе проведения одномоментных денежных реформ. В нем целесообразность применения дифференцированного соотношения может обосновываться разными причинами: достижение социальной справедливости относительно обнищалого большинства граждан, потребностями покрытия расходов на проведение денежной реформы и тому подобное. Но вследствие этого внедряется уравниловка, которая иногда способна принести больше вреда, чем ожидаемые доходы или социальную справедливость.

    Реформаторы могут при необходимости использовать разные варианты комбинирования этих методов, прибегать к применению других рычагов и приемов.  

Уроки западной цивилизации...

20 - 21 июня 1948 года в Германии была проведена  денежная (или, как ее называл  сам Людвиг Эрхард, валютная) реформа. Причем, что интересно, декретом военных оккупационных властей. А к подготовке реформы Эрхард приступил в октябре 1947 года после назначения председателем специального отдела по проблемам денежного обращения и кредитов Бизонии. Работа проводилась в режиме повышенной секретности. Предпосылками для денежной реформы явилось то, что Банк немецких земель обрел к тому времени способность координировать деятельность немецких банков, начали проявляться признаки иностранной поддержки реформы в виде грантов.

Суть  денежной реформы в западных землях Германии сводилась к замене рейхсмарки на новую денежную единицу - немецкую марку. Причем обмен осуществлялся  в несколько этапов. На первом этапе  производился обмен 40 денежных единиц в соотношении 1:1. На втором - через два месяца - обмену на тех же условиях подлежало еще 20 старых денежных единиц. Реформа носила конфискационный характер, так как 70% сумм на заблокированных с ее началом банковских счетах аннулировались. Только 20% вкладов могли быть потрачены вкладчиком на собственные нужды. А оставшиеся в ходе простых арифметических вычислений еще 10% хранившихся некогда на банковских счетах сумм могли быть направлены исключительно на инвестиции. В результате подобного решения участи банковских вкладов окончательное соотношение обмена старых и новых денежных знаков остановилось на отметке 100:6,5.

Общим итогом денежной реформы стало сокращение денег в обороте, стабилизация цен  и постепенное наполнение рынка  товарами.

Следует отметить, что денежная реформа не была вырвана в Германии из контекста общего реформирования экономики. Синхронно с ней осуществлялись кредитная, налоговая и ценовая реформы. Наиболее значимым в последних явилось освобождение от налогов средств на капитальные вложения и отпуск уже в июле 1948 года 90% всех цен. Эту мысль подтверждает и Людвиг Эрхард: «В середине 1948 года немцам представилась наконец исключительно благоприятная возможность увязать валютную реформу с решительной реформой всего хозяйства». А всего в западноевропейских странах в 1945-1950 годах было проведено 24 денежные реформы.

...и  восточной

Специалисты считают, что японская валюта и по сей день не вернула свой статус, обретенный ею в 1874 году, когда согласно указу императора Мейдзи появилось  платежное средство - иена, призванное обеспечить начатую в ту пору в Японии индустриализацию и вывести до того феодальную аграрную страну на новый уровень развития. Новая денежная единица заменила множество бумажных денежных знаков, выпускавшихся конкурирующими между собой феодальными кланами. Достаточно вспомнить, что в момент введения иены она была обеспечена 1,5 граммами золота и котировалась по отношению к доллару (кстати, имевшему такое же золотое содержание) в соотношении 1:1.

Латиноамериканский  опыт

Если  в 1993 году уровень инфляции в Бразилии достигал 2600%, а к середине 1994 года снизился до 50% в месяц, то за два  месяца, прошедшие после проведения денежной реформы он уменьшился до 10-процентной отметки. Хотя, по сведениям, просочившимся в средства массовой информации, правительство сознательно занижало показатели уровня инфляции за отмеченный период, чтобы убедить население в эффективности осуществляемой властями программы экономической стабилизации, включившей проведение денежной реформы. А проведена денежная реформа была 1 июля 1994 года по инициативе нынешнего президента страны, а тогда министра экономики в администрации Ф.Кардозо. Новая денежная единица - реал - укрепила национальную валюту, способствовала снижению инфляции.

В ходе денежной реформы было намечено выпустить 1,75 млрд. новых банкнот достоинством от 1 до 100 реалов на общую сумму 28 млрд. реалов. На обмен денежных знаков отводилось 15 дней. При этом правительство взяло на себя обязательство за 35 дней до начала обмена денег уведомить банки и граждан. Правительство не вводило жесткий фиксированный курс реала по отношению к доллару США.

Идеология денежной реформы предусматривала  также возникновение реала на основе так называемой «реальной  стоимостной единицы», введенной  в середине марта 1994 года для индексации цен. РСЕ работала параллельно с бывшей национальной валютой - крузейро. Курс РСЕ, эквивалентный одному американскому доллару, брался в основу расчетов при выплате зарплаты, пенсии, аренде, выплатам по контракту, займам и другим операциям. В то же время с 1993 года действовала система градативного, постепенного подъема крузейро. На момент проведения денежной реформы валютные запасы Бразилии превысили $30 млрд.