Денежная система РФ и пути её совершенствования

Зачисление денежной выручки на счета в банке и выдача наличных средств на различные цели определяются как кассовые операции, которые по балансовому результату и по назначению делятся на приходные и расходные. Каждому предприятию определяется предельная величина наличных средств в кассе - лимит остатка кассы и норма расходования наличных денег из выручки. Эти кассовые нормативы позволяют рационально организовать денежное обращение, исключить встречные перевозки денег и обеспечить своевременные расчеты наличными. Одновременно с нормативами банк утверждает порядок и срок сдачи выручки в банк данного предприятия.

Основным принципом организации денежного оборота является целевое использование наличных денежных средств. Структура приходных и расходных кассовых операций фиксируется в банковской ведомости "Учет кассовых операций", которая ведется всеми банками независимо от объема кассовых операций.

Центральным банком РФ установлена пятидневная отчетность по этой ведомости, что позволяет ему определить эмиссионный результат и выработать эмиссионную политику на перспективу. Расчеты между коммерческими, кооперативными банками и другими кредитными учреждениями производятся расчетно-кассовыми центрами (РКЦ) Центрального банка РФ, организованными в местах нахождения учреждений банков. Имеются и межрайонные РКЦ. Для осуществления расчетов каждому учреждению банка в РКЦ открывается корреспондентский счет на соответствующем балансовом счете.

Центральный банк РФ и его территориальные управления через РКЦ осуществляют эмиссионно-кассовое обслуживание и эмиссионно-кассовые операции. В РКЦ имеются оборотные кассы по приему и выдаче наличных денег и резервные фонды.

Характерной особенностью формирования кассовых ресурсов РКЦ является возможность привлечения денежных средств из денежных хранилищ (резервных фондов), что, по сути, представляет собой не просто возврат денег в обращение за счет собранной накануне выручки, а привлечение дополнительных денежных ресурсов - эмиссию. Если кассовых поступлений недостаточно, банк может пополнить кассовые ресурсы, получив наличные деньги в РКЦ по денежному чеку. Если же кассовые поступления банка превышают его расход и лимит остатка кассы, определенный РКЦ, то излишки возвращаются в РКЦ. Недостатки ресурсов РКЦ пополняются только за счет перечисления средств из резервных фондов РКЦ по специальному разрешению Центрального банка РФ. Такой порядок распоряжения резервными фондами является частью централизованного регулирования денежного оборота.

Кризисное состояние экономики, высокие темпы инфляции и проведение монетарной политики привели к расстройству денежной системы России.

Инфляционные процессы возникли в российской экономике еще в послевоенный период в связи с резким падением эффективности производства. Попытки реформирования экономики заканчивались очередными повышением цен и обесценением рубля. Внутренний государственный долг превысил всю денежную массу. Государство не располагало товарной массой для обеспечения выпущенной в оборот денежной массы. Начало 1993 г. Россия встретила в условиях жестких инфляционных процессов. Отказ от государственного регулирования цен в январе 1992 г. вместо ожидаемого равновесия привел к гиперинфляции - среднемесячные темпы прироста потребительских цен составили 31,2%.

Многофакторный характер инфляции обусловил наличие двух ее видов: инфляции спроса и инфляции издержек. Одним из основных направлений денежно-кредитной политики в этот период было сужение эмиссии, ограничение предложения денег и подавление платежеспособного спроса массового потребления, что привело к нарастанию дефицита денежной массы.

Все это сопровождалось рядом негативных явлений, а именно:

1. Расстройством функции обращения национальной валюты: расширились процессы эмиссии псевдоплатежных средств, происходила долларизация денежного обращения и сбережений. Наполнение хозяйственного оборота платежно-расчетными суррогатами - платежными сертификатами, вексельными обязательствами, налоговыми освобождениями и т.п. носит стихийных характер, что снижает роль Центрального банка РФ в регулировании денежного обращения в стране. Кроме того, ЦБ РФ в этих условиях теряет эмиссионный доход, который переходит в распоряжение различных коммерческих структур. Происходит утечка российской валюты с традиционных рынков СНГ, кредитные отношения с которыми значительно сократились и к 1999 г. составили лишь 0,5 в общем объеме кредитных ресурсов стран СНГ. В итоге снижается спрос на национальную валюту России, что обостряет проблему введения конвертируемости рубля.

2. Расстройством платежно-расчетной системы в процессе проведения реформы, а также заменой старой системы, рассчитанной на обслуживание потребностей централизованной плановой экономики, на новую. К началу 1997 г. массовые неплатежи составили более 170% годового ВВП. В структуре суммарной просроченной задолженности, доля которой равна половине суммарной задолженности по обязательствам, 96,6% приходится на кредиторскую задолженность поставщикам, бюджету и т.д., а 4,4% - кредитам банков и займам.

Значительное влияние на расстройство платежно-расчетной системы оказывают бартерные сделки, в результате которых бюджет страны недополучает десятки триллионов рублей доходов. К этому следует добавить внебанковский оборот, основу которого составляет так называемая "теневая экономика". Все это приводит к нарастанию потребности в денежных средствах организованного оборота.

2.3. Пути дальнейшего совершенствования функционирования денежной системы.

Одним из путей дальнейшего совершенствования функционирования денежной системы прежде всего является совершенствование платежной системы, потому что изменение объема денежной массы в обращении и состояние денежного обращения в целом зависят от уровня развития платежной системы и скорости обращения денег.

Реформирование платежной системы в России началось в 1992 г. путем внедрения новых форм расчетов и совершенствования банковских технологий: внедрялись новые формы передачи информации в учреждения Банка России, осуществлялись экспериментальные проекты по электронным платежам. Электронные системы платежей означают все виды компьютерных банковских технологий. Это деньги в виде электронных записей в банке, распоряжение ими производится с помощью специального электронного устройства.

Электронные деньги выполняют следующие функции: трансферт средств, проведение операций. Преимущества электронных систем платежей очевидны: они позволяют совершать мгновенную верификацию и перевод средств, сокращая применение дорогостоящей бумажной документации.

Электронные деньги дадут возможность сэкономить на издержках кредитно-денежного обращения, повысить качество и расширить спектр банковских услуг, что особенно актуально для России. Кроме того, можно будет сократить наличную денежную массу, ускорить оборот безналичной денежной массы; упорядочить кредитование и налогообложение, о чем свидетельствует мировой опыт.

Банк России разработал стратегию развития платежной системы страны. Мероприятия по ее реализации включают создание системы расчетов в режиме реального времени, т.е. переход на качественно новый уровень передачи банковской информации; развитие негосударственных расчетных и клиринговых систем; разработку систем стандартизации и сертификации технологий. Цель модернизации платежной системы - существенное ускорение оборачиваемости денежных средств и расширение рамок ее работы до 16-20 часов. Переход к работе в режиме реального времени - ключевой момент в развитии платежной системы, поскольку это означает, что время, необходимое для проведения всех процедур по передаче банковской информации между кредитными организациями и ее проверки, будет измеряться секундами, когда момент списания средств со счета плательщика будет совпадать с моментом их зачисления на счет получателя.

Создание системы расчетов в режиме реального времени предполагает, что в ближайшем будущем не только Банк России, но и кредитные организации должны будут отказаться от бумажных носителей первичной информации и перейти к работе с электронными документами. Платежи в режиме реального времени будут основываться на развертывании телекоммуникационной сети Банка России.

Одной из главных целей реформы платежей системы является сокращение наличных денег в обращении и увеличение доли безналичного оборота. ЦБ РФ будет проводить работу по созданию условий для внедрения расчетов платежными картами и осуществлять методологическое руководство и регулирование системы расчетов с их памятью.

К платежным системам России на основе банковских карточек в настоящее время относят STB Card, Union Card и систему "Золотая корона". Кроме них, в России функционирует много локальных систем, которые успешно развиваются.

К первой общероссийской системе на основе пластиковых карточек можно отнести STB Card, которая была организована в 1992 г. Учредителями ее являются АКБ "Столичный", Московский банк Сбербанка России, Элексбанк, Земельный банк, АО "STB КАРД". Членами этой системы являются около 130 банков, однако принимаются STB Card в основном в Москве, а также в ряде крупных российских городов (около 25). Карточка STB Card в основном рублевая дебетовая, допускается несколько счетов на одну карточку, в том числе валютные.

Более 20 лет назад в США началось зарождение сети Интернет. Сегодня уже более 60 млн. компьютеров имеют доступ в Интернет. Информация в Интернет сосредотачивается на серверах - мощных компьютерах, на которых находится необходимое программное обеспечение для того, чтобы его "видели" другие компьютеры сети, и значительные информационные ресурсы.

Традиционные банки по мере развития сети Интенет могут лишиться своих лучших клиентов, если они не намерены вести эффективную конкурентную борьбу в новом электронном мире. В электронной торговле они могут выступить в качестве "доверенной третьей стороны".

Банки экономически развитых стран активно участвуют в реализации проектов по использованию в сети Интернет электронных денег. Особый интерес в этом направлении проявляют в Европе. Банки, брокерские и страховые фирмы и прочие финансовые организации сфокусировали свое внимание на использовании сети Интернет как канала маркетинга, коммуникаций, низкозатратного механизма доставки продуктов и услуг, проведения операций в режиме реального времени. Идет развитие электронного шопинга. Британская организация по исследованию рынков Datamonitor прогнозирует к 2003 году увеличение числа клиентов в сфере банкинга в режиме реального времени только в одной Западной Европе до 10 млн. (на 75% ежегодно).

Однако оптимистические прогнозы относительно роста сделок через систему Интернет могут оправдаться лишь в том случае, если удастся разрешить сомнения пользователей этой системы относительно безопасности платежных операций. Данная проблема может быть решена с помощью электронных денег.

Электронные средства имеют форму файла и в таком виде могут передаваться по сети. В настоящее время так называемая система Digi Cash внедряется банком Mark Twain Bank США, Merita Bank в Финляндии и Deutshe Bank в Германии. Разработчики данной системы стремятся внедрять общепринятое средство платежа, обладающее всеми качествами наличных денег, включая анонимность клиента. Концепцией разработчиков предусмотрено, чтобы клиенты держали в банке эмитента два счета: обычный жжж счет для электронных денег. Вклады на счета электронных денег образуются за счет перечисления денег с жжж. Клиент на своем персональном компьютере с помощью специальной компьютерной программы создает электронные монеты с произвольным номером серии и затем отсылает их для валидации в свой банк. Банк подписывает монеты и возвращает их клиенту, который оплачивает ими через сеть товары и услуги продавцов. Продавец в свою очередь переводит эти "киберденьги" в свой банк, который отправляет их на Digi Cash для верификации (проверки), поскольку электронные деньги легко скопировать. После того как Digi Cash на основании серийных номеров проверит, не использовались ли эти деньги раньше, продавец может отправлять товар клиенту. Фирма Digi Cash приступила к широкомасштабному эксперименту по использованию цифровых денег в сети Интернет в октябре 1994 г. Они объявили новую валюту - кибербаксы -деньгами Интернет. Объявленные виртуальные деньги не имели и не имеют никаких средств конвертации в реальные деньги, тем не менее в системе торгуют реальными товарами.

Заключение

Первопричина инфляции - диспропорции между различными сферами народного хозяйства: накоплением и потреблением, спросом и предложением, доходами и расходами государства, денежной массой в обращении и потребностями хозяйства в деньгах.

Современная инфляция связана не только с падением покупательной способности денег в результате роста цен, но и с общим неблагоприятным состоянием экономического развития страны.

Денежная система России функционирует в соответствии с Федеральным законом о Центральном Банке РФ (Банке России) от 12 апреля 1995 г., определившим ее правовые основы.

На территории России функционируют наличные и безналичные деньги. В целях организации наличного денежного обращения на территории РФ на Банк России возложены следующие обязанности: