Денежная система и ее элементы

 
 
 
 
 
 
 
 

4.Особенности денежной системы и денежного обращения РФ

Денежная система  России функционирует в соответствии с Федеральным законом о Центральном  Банке РФ (банке России) от 12 апреля 1995г., определившим правовые её основы.

Официальной денежной единицей в нашей стране (валютой) является рубль. Введение на территории РФ других денежных единиц запрещено. Соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами Законом не установлено. Официальный курс рубля к иностранным денежным единицам определяется Центральным Банком РФ (ЦБР) и публикуется в печати.

Исключительным  правом эмиссии наличных денег, организации их обращения и изъятия на территории РФ обладает Банк России. Он отвечает за состояние денежного обращения с целью поддержания нормальной экономической деятельности в стране.

Видами денег, имеющими законную платежную силу, являются банкноты и металлические монеты, которые обеспечиваются всеми активами Банка России, в том числе золотым запасом, государственными ценными бумагами, резервами кредитных учреждений, находящимися на счетах в ЦБР.

Образцы банкнот  и монет утверждаются Банком России. Сообщение о выпуске банкнот  и монет новых образцов, а также их описание публикуются в средствах массовой информации. Они обязательны к приему по их нарицательной стоимости на всей территории страны и во всех видах платежей, а также для зачисления на счета, во вклады и для перевода. Срок изъятия старых банкнот не должен быть меньше одного года, но не более пяти лет. При обмене не допускается какое-либо ограничение сумм и субъектов обмена. Банкноты и монеты могут быть объявлены по закону недействительными (утратившими силу законного платежного средства). Подделка и незаконное изготовление денег преследуются по закону.

На территории России функционируют наличные деньги (банкноты и монеты) и безналичные  деньги (в виде средств на счетах в кредитных учреждениях). В целях  организации наличного денежного обращения на территории РФ на Банк России возложены следующие обязанности:

·        прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, а также создание их резервных фондов;

·        установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

·        определение признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения;

·        разработка порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций.

Все вопросы, связанные  с организацией и регулированием безналичных расчетов, устанавливаются  Банком России в соответствии с действующим законодательством. Он определяет правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов. В его обязанности входит лицензирование расчетных систем кредитных учреждений. Законом предусмотрен общий срок безналичных расчетов не более двух операционных дней в пределах субъекта Федерации и пяти дней в пределах РФ. В качестве платежных документов для безналичных расчетов используются платежные поручения, расчетные чеки, аккредитивы, платежные требования-поручения и другие платежные документы, утвержденные Банком России.

В связи с  тем, что российская денежная единица  — рубль по закону не связана  с денежным металлом (золотом), фиксированный его масштаб цен отсутствует. Официальный масштаб цен рубля устанавливается государством.

Регулирование денежного обращения, возлагаемое  на Банк России, осуществляется в соответствии с основными направлениями денежно-кредитной политики, которая разрабатывается и утверждается в порядке, установленном банковским законодательством. Банк России, наделенный исключительным правом эмиссии денег, особо ответствен за поддержание равновесия в сфере денежного обращения. В отличие от периода существования действительных (золотых) денег при бумажно-кредитном обращении, когда знаки стоимости оторвались от металлической основы, Центральный банк должен создавать определенные ограничения, сдерживающие эмиссию этих денег.

Используя денежно-кредитную  политику как средство регулирования экономики, Центральный банк привлекает следующие инструменты:

·        ставки учетного процента (дисконтную политику);

·        нормы обязательных резервов кредитных учреждений;

·        операции на открытом рынке;

·        регламентацию экономических нормативов для кредитных учреждений и другие.

Для осуществления  кассового обслуживания кредитных  учреждений, а также других юридических лиц на территории РФ создаются расчетно-кассовые центры при территориальных главных управлениях Банка России. Эти центры формируют оборотную кассу по приему и выдаче наличных денег, а также резервные фонды денежных банковских билетов и монет. Резервные фонды представляют собой запасы не выпущенных в обращение банкнот и монет в хранилищах ЦБР и имеют важное значение для организации и централизованного регулирования кассовых ресурсов. Остаток наличных денег в оборотной кассе лимитируется, и при превышении установленного лимита излишки денег перелаются из оборотной кассы в резервные фонды.

Резервные фонды  банкнот и монет создаются  по распоряжению Банка России, который устанавливает их величину исходя из размера оборотной кассы, объема налично-денежного оборота, условий хранения. Объективная потребность в резервных фондах обусловлена:

·                    необходимостью удовлетворить нужды экономики в наличных деньгах;

·                    обновлением денежной массы в обращении в связи с пришедшими в негодность деньгами;

·                    поддержанием обязательного покупюрного состава денежной массы в целом по стране и регионам;

·                    сокращением расходов на перевозку и хранение денежных знаков.

Наличные деньга выпускаются в обращение на основе эмиссионного разрешения — документа, дающего право ЦБР подкреплять  оборотную кассу за счет резервных  фондов денежных банкнот и монет. Этот документ выдается Правлением Банка России в пределах эмиссионной директивы, т.е. предельного размера выпуска денег в обращение, установленного Правительством РФ.

Особенности денежного  обращения в России

Быстрое развитие рыночных отношений в 90-е годы вызвало  резкое расширение денежного обращения, преимущественно в наличной форме.

Налично-денежное обращение связано главным образом  с доходами, расходами населения, в том числе:

1) с оплатой  труда предпринимателями своим  работникам и с выплатой других  денежных доходов (пенсий, пособий  и др.);

2) с расчетами  населения с предприятиями торговли  и общественного питания;

3) с помещением  денег населения на вклады  в кредитные учреждения и получения  по ним процентов и возврата  вкладов;

4) с платежами  населения за жилье, коммунальные  услуги, а также обязательными  платежами в бюджет и внебюджетные  фонды.

Порядок расчетов в наличной денежной форме зависит  от субъекта. Граждане, не занимающиеся предпринимательской деятельностью, осуществляют расчеты в наличной форме без ограничения, в то время как для физических лиц-предпринимателей установлены определенные нормы использования наличных денег по одному платежу. При платежах свыше установленной нормы расчеты должны осуществляться в безналичной форме.

В соответствии с Положением Банка России от 5 января 1998 г. «О правилах организации наличного  денежного обращения на территории РФ» предусматривается, что:

1) предприятия  хранят свободные денежные средства  в учреждениях банка на соответствующих счетах;

2) наличные деньги, поступающие в оборотную кассу  предприятия, подлежат зачислению на соответствующий счет в кредитном учреждении;

3) предприятие  должно иметь в своей кассе  наличность в пределах лимита, ежегодно устанавливаемого банками  по согласованию с руководством предприятия;

4) сверх лимита  денежная наличность может храниться  на предприятиях для выдачи  оплаты. труда, выплаты социального  характера не более трех дней.

Однако эти  правила на практике не выполняются  предприятиями.

Прием и выдачу наличных денег осуществляют расчетно-кассовые центры (РКЦ) при территориальных  главных управлениях Банка России (БР), которые формируют для этой цели оборотную кассу, а также резервные фонды.

Резервные фонды  банкнот и монет представляют собой запас не выпущенных в обращение  денежных знаков для регулирования кассовых ресурсов.

Наличные деньги выпускаются в обращение БР на основе эмиссионного разрешения —  документа, дающего право БР подкреплять  оборотную кассу за счет резервных  фондов банкнот и монет. Этот документ выдается Правлением БР в пределах эмиссионной директивы, т.е. предельного  выпуска денег в обращение, установленного Правительством РФ.

Безналичное обращение  в России регулируется Положением о  безналичных расчетах РФ от 9 июля 1992 г. с последующими изменениями и  дополнениями. Главный регулирующий орган платежной системы —  Банк России, деятельность которого определяется федеральными законами от 26 апреля 1995 г. «О Центральном банке РФ (Банке России)» и от 3 февраля 1992 г. «О банках и банковской деятельности».

Безналичные расчеты  между субъектами хозяйствования предполагают наличие денежных средств в кредитных  учреждениях. В России используется преимущественно расчетный счет. Операциями по расчетному счету предприятия показывают изменения их долговых требований и обязательств, отражая распределение и перераспределение стоимости ВВП и НД[12].

На счет предприятия  поступает выручка от реализации продукции (выполнения работ, оказания услуг). Это означает, что продукт получил общественное признание, а затраты на его производство возмещены. Прибыль, сконцентрированная на счете в банке, может быть использована, а процесс производства продолжен.

Открытие банком счета клиенту и оказание ему  различных услуг по расчетно-кассовому  обслуживанию осуществляются в соответствии с договором о банковском счете  между банком и клиентом. Этот договор  предусматривает обязательства  и права банка и клиента, а  также формы расчета. В России в соответствии с законодательством применяются различные формы безналичных расчетов. 
 
 
 
 
 
 

                                        Заключение

Итак, деньги в  условиях рыночной экономики осуществляют непрерывное движение в сфере  обращения, и это движение связанное, прежде всего с исполнением функций  средства и платежа, называется денежным обращением. А денежная система - это  форма организации денежного  обращения в стране, сложившаяся  исторически и закрепленная национальным законодательством. В основе денежной системы находится денежное обращение, под которым   понимается процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах, обслуживающий обращение товаров и услуг, движение капитала. Денежное обращение подразделяется на две сферы: наличную и безналичную. Наличное обращение является движением наличных денег, которые представлены банкнотами, или банковскими билетами, казначейскими билетами, металлическими разменными монетами. Безналичное обращение – это движение стоимости без участия наличных денег, посредством перечисления денежных средств на счета кредитных учреждений, а также в зачет взаимных требований. Принципы, по которым строится современная денежная система, описаны более подробно в параграфе 1.2 .

Известны различные  типы денежных систем. В зависимости  от вида денег они подразделяются на системы металлического обращения  и системы бумажно-кредитного обращения. К системам металлического обращения  относятся биметаллизм и монометаллизм.  

Биметаллизм - денежная система, при которой государство  законодательно закрепляет роль всеобщего  эквивалента за двумя металлами  золотом и серебром, монеты из них  функционируют на равных основаниях.

Монометаллизм - денежная система, при которой один денежный металл является всеобщим эквивалентом, и одновременно в обращении присутствуют другие знаки стоимости (банкноты, казначейские билеты, разменная монета), разменные на золото. Существовало три разновидности золотого монометаллизма: золотомонетный стандарт, золотослитковый стандарт и золотодёвизный стандарт. И по каким же принципам строится современная денежная система? Перечислим их: