Безналичный денежный оборот

Предъявленные чеки оплачиваются с того счета, на котором была забронирована  сумма. При отсутствии или недостаточности  средств на этом счете банк относит  недостающую сумму на счет прочих дебиторов и кредиторов со взиманием  с клиента определенного процента от отнесенной на него сумму.

Основным преимуществом  расчетов чеками является гарантия платежа, основным недостатком – усложнение документооборота, так как зачисление средств поставщику (чекодержателю) производится не в момент предъявления чеков в свой банк, а лишь после  их списания со счета плательщика (чекодателя)

 

Безналичные расчеты посредством векселей

 

Вексель является, с одной стороны, средством оформления коммерческого кредита, предоставляемого в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки уплаты долга за проданный товар, с другой – ценной бумагой, в которой содержится обязательство векселедателя уплатить определенную денежную сумму векселедержателю независимо от оснований выдачи векселя.

Различают две разновидности  векселя – простой и переводной.

Простой вексель (соло-вексель) – письменный документ, содержащий обязательство одного лица (векселедателя) уплатить определенную денежную сумму определенному лицу (ремитенту или первому получателю) или его приказу в установленный срок или по требованию. Переводной вексель (тратта) – письменный документ, содержащий безусловный приказ одного лица (векселедателя или трассанта), обращенный к другому лицу (плательщику или трассату), об уплате определенной денежной суммы определенному лицу (первому получателю или ремитенту) или его приказу в установленный срок или по его требованию.

Трассант (векселедатель) – лицо, выписавшее вексель.

Трассат (плательщик) – лицо, к которому трассант обращает свой приказ оплатить по векселю.

Ремитент – первый получатель или первый векселедержатель, в пользу которого выставлен вексель.

При выдаче простого векселя  векселедатель обязан уплатить непосредственно  векселедержателю обусловленную сумму. Тем самым в простом векселе  обозначены два лица – лицо, выписавшее чек, которое одновременно является плательщиком по векселю, и ремитент – первый получатель или первый векселедержатель, перед которым  плательщик принимает обязательство  о платеже.

Вексель – долговые обязательства. В простом векселе векселедатель (дебитор) берет обязательство перед  ремитентом (кредитором). В переводном векселе два обязательства: обязательство  плательщика перед трассантом, которое  и дает основание трассанту обращать свой приказ о платеже; обязательство  трассанта перед ремитентом, во исполнение которого трассант предлагает плательщику  произвести ему платеж.

Переводной вексель может  быть передан от одного лица к другому  путем индоссамента (передаточной надписи). Индоссамент может быть написан на переводном векселе или на присоединенном к нему листе (аллонж, добавочный лист) и подписан индоссантом.

Переводной вексель может  быть выдан сроком по предъявлении, во столько-то времени от предъявления, во столько-то времени от составления, на определенный день.

Отказ от акцепта переводного  векселя должен быть нотариально  удостоверен. Нотариально удостоверенный отказ плательщика от оплаты носит  название вексельного протеста.

 

 

Безналичные расчеты банковскими пластиковыми карточками

Банковская пластиковая  карточка – это совершения безналичных платежей за то вары и услуги, выполнение вкладных операций, получение наличных денег физическими и юридическими лицами.

Национальная (международная) система расчетов с использованием карточек – это совокупность правил, институтов, платежных инструментов и программно-технических средств, используемых для выпуска в обращение и обслуживания банковских пластиковых карточек.

Банк, выпустивший пластиковую  карточку (в дальнейшем – карточку), носит название банк-эмитент; юридическое или физическое лицо, заключившее с банком-эмитентом договор об использовании карточки в качестве платежного средства – держатель карточки; физическое лицо, получающее право на осуществление расчетных и других операций при помощи карточки на основании доверенности или заявления держателя – пользователь карточки.

Для совершения операций с  карточками их держателю открывается  в банке-эмитенте карт-счет.

В соответствии со своими функциональными  характеристиками карточки подразделяются на:

• дебетовая карточка – это карточка, предназначенная для расчета за товары, получения средств в налично-денежной форме путем прямого списания с карт-счета владельца в банке;
• дебетно-кредитная – эта карточка используется для совершения платежей за товары и услуги, а также для получения банковских услуг как за счет собственных средств пользователя, так и, в отдельных случаях, за счет кредита, предоставляемого банком-эмитентом.

Карточки являются платежными инструментами, выпускаемыми банками-эмитентами.

 

Операции с дебетной или дебетно-кредитной карточкой производятся только при наличии на карт-счете необходимой суммы средств, которую юридические лица перечисляют со своего расчетного счета, физические лица – с вкладного счета или вносят наличными (через кассу банка-эмитента). При необходимости карт-счет пополняется.

Операции с дебетно-кредитной карточкой производятся только при заключении кредитного договора между банком-эмитентом и держателем карточки.

Платеж по карточке фиксируется  в карт-чеке, в котором указывается: наименование платежной системы; наименование и адрес предприятия торговли (сервиса); номер карточки; наименование валюты платежа, сумма платежа; дата и время совершения операции. Карт-чеки представляются предприятием торговли (сервиса) вместе с реестром в обслуживающее  учреждение банка для зачисления выручки на его расчетный счет.

Использование пластиковых  карточек способствует уменьшению наличного  денежного оборота и затрат по его обслуживанию, ускорению оборачиваемости  средств в сфере потребительских  сделок, повышению качества труда  работников банка и обслуживания предприятий торговли, населения.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Порядок погашения кредитов в Республике Беларусь и ответственность банка и заемщика.

 

Погашение кредитов, выданных с ссудных счетов, производится безналичным  путем с расчетного (текущего) счета  заемщика за счет поступающих на него средств от реализации продукции  его основной деятельности и других операций. Погашение кредитов осуществляется единовременно или частями.

Заемщик вправе досрочно возвратить полученный кредит, заранее известив об этом обслуживающий банк.

Погашение долга по кредитам и начисленным по нему процентам  заемщика - юридического лица производится при наступлении срока путем  списания средств с расчетного (текущего) счета заемщика в соответствии с  выданным банку срочным обязательством (обязательством- поручением).

По обоюдному решению  сторон заемщик может погашать кредит платежным поручением в конкретно  оговоренные в договоре сроки.

В случае недостаточности  на расчетном счете средств для  погашения долгов банку сначала  погашается задолженность по кредиту, а затем проценты по ним.

В установленных законодательством  Республики Беларусь случаях погашение  кредитов производится путем непосредственного  зачисления на ссудный счет выручки  от реализации товаров и услуг (при  кредитовании по специальным ссудным, контокоррентным счетам, при использовании  банками залогового права).

Физические лица могут  погашать полученные кредиты путем  взноса наличными деньгами, перевода денег через предприятия связи, перечисления средств со своего вкладного  счета, предъявления расчетного счета, сертификата, в установленных случаях  банковского векселя в соответствии с условиями кредитного договора.

В современных условиях банки  требуют, чтобы все ссуды были обеспечены. Согласно Банковскому кодексу  Республики Беларусь, исполнение обязательств по кредитному договору может обеспечиваться гарантийным депозитом денег, страхованием кредитодателем риска невозврата кредита, переводом на кредитодателя правового  титула (на имущество и имущественные  права), залогом недвижимого и  движимого имущества, поручительством, гарантией и иными способами, предусмотренными законодательством  Республики и договором.

Гарантийный депозит  денег. Для обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору кредитополучатель может передать кредитодателю денежные средства в белорусских рублях или в иностранной валюте, находящиеся на счетах кредитополучателя. Средства, передаваемые для обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору, могут храниться на счетах, открытых кредитодателем. В случае неисполнения кредитополучателем своих обязательств по кредитному договору кредитодатель вправе самостоятельно удовлетворить свои имущественные претензии за счет депонированных сумм.

Страхование риска. По договору страхования риска невозврата кредита страховая организация (страховщик) обязуется возместить страхователю ущерб, причиненный невозвратом или просрочкой возврата кредита. Страхователем по такому договору может выступать банк или небанковская кредитно-финансовая организация. При наступлении страхового случая страховщик в соответствии с договором страхования и кредитополучатель в соответствии с кредитным договором несут ответственность перед кредитодателем. К страховщику, выплатившему страховую сумму, переходит право страхователя (кредитора) на возмещение ущерба (суброгация).

Перевод правового  титула. Для обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору кредитополучатель может на основании отдельного договора перевести на кредитодателя правовой титул на принадлежащее ему имущество (право собственности либо, если это не противоречит законодательству Республики Беларусь, право хозяйственного ведения и право оперативного управления) и имущественные права.

Залог. В силу залога кредитор, по обеспеченному залогом обязательству, имеет право в случае неисполнения этим должником этого обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами лица, которому принадлежит это имущество (залогодателя), за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами.

Залогодателем может быть как сам должник, так и третье лицо. Предметом залога может быть всякое имущество, в том числе  вещи и имущественные права (требования), за исключением имущества, изъятого из оборота, требований, неразрывно связанных  с личностью кредитора, в частности  требований об алиментах, о возмещении вреда, причиненного его жизни или  здоровью, и иных прав, уступка которых  другому лицу запрещена законом.

Договор о залоге должен быть составлен и зарегистрирован  в форме и порядке, установленных  гражданским законодательством.

Поручительство. По договору поручительства поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или в части. Договор поручительства может быть заключен также для обеспечения обязательства, которое возникнет в будущем.

При неисполнении или ненадлежащем исполнении должником (заемщиком) обеспеченного  поручительством обязательства  поручитель и должник отвечают перед  кредитором солидарно, если законодательством  или договором поручительства не предусмотрена субсидиарная ответственность  поручителя.

К поручителю, исполнившему обязательство, переходят права  кредитора по этому обязательству  и права, принадлежавшие этому кредитору  как залогодержателю, в том объеме, в котором поручитель удовлетворил требование кредитора. Поручитель также  вправе требовать от должника уплаты процентов на сумму, выплаченную  кредитору, и возмещения иных убытков, понесенных в связи с ответственностью должника.

Исполнение обязательств также может обеспечиваться неустойкой. Неустойка (штраф, пеня) - это определенная законодательством или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, в частности в случае просрочки исполнения. По требованию об уплате неустойки кредитор не обязан доказывать причинение ему убытков.

Кредитор не вправе требовать  уплаты неустойки в случаях, если должник не несет ответственности  за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства. Если подлежащая уплате неустойка явно несоразмерна последствиям нарушения обязательства, суд вправе уменьшить неустойку.

Гарантия. В силу гарантии гарант обязуется перед кредитором другого лица (должника) отвечать полностью или частично за исполнение обязательства этого лица. Гарантией может обеспечиваться лишь действительное требование.

Банковская гарантия (как  и поручительство) очень удобна. И поэтому часто используется кредиторами, которые стремятся  избежать финансовых потерь.

В качестве банковской гарантии банк, иное кредитное учреждение или  страховая организация (гарант) дают по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) денежную сумму по предъявлении бенефициаром письменного требования к ее уплате.

 

 

Таким образом, при непогашении  кредитов банк, в зависимости от формы обеспечения обязательств по их возврату, вправе предпринять  следующие меры:

1. предъявить сумму долга к взысканию в установленном порядке со счета гаранта;
2. получить удовлетворение по погашению кредита из стоимости заложенного имущества в соответствии с Законом Республики Беларусь "О залоге";
3. разрезервировать счет по учету депозитов;
4. реализовать ценные бумаги, принятые в залог;
5. предъявить к оплате требования и счета заемщика к другому лицу, уступленные им в пользу банка.