Банкротство кредитных организаций как необходимый элемент стабилизации банковской системы

Министерство  образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное  учреждение

Восточно-Сибирский государственный университет технологий и управления 
 
 
 
 
 

Курсовая по дисциплине

«Деньги, кредит, банки»

На тему «Банкротство кредитных организаций  как необходимый элемент стабилизации банковской системы » 
 
 
 

 Выполнила: Цыремпилова Т.З.                                                                                                                                      Проверила: Гыргенова Т.К. 
 
 
 
 
 

г.Улан-Удэ

2011г.

     Содержание 

Введение

1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ О НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ БАНКРОТСТВА (НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ)

1.1 Понятие  банкротства по современному  российскому праву, его признаки

1.2 Правовое  регулирование банкротства кредитных  организаций: развитие на современном  этапе

2. БАНКРОТСТВО  КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

2.1. Понятие,  признаки кредитной организации.  Особенности банкротства

2.2 Меры  по предупреждению банкротства  кредитных организаций

3. ПРОИЗВОДСТВО  ПО ДЕЛУ О БАНКРОТСВЕ КРЕДИТНОЙ  ОРГАНИЗАЦИИ

3.1 Некоторые процессуальные особенности производства по делу о банкротстве

3.2 Особенности  конкурсного производства кредитной  организации, признанной банкротом

Заключение

Список  литературы:

 

     

Введение 

     Актуальность  темы настоящей работы обусловлена тем, что в современных условиях деятельность кредитных организаций приобретает все большее значение, получает все большее распространение. Все большее количество населения вовлекается в орбиту отношений, связанных с деятельностью кредитных организаций.

     В связи со сказанным встает вопрос о необходимости защиты интересов  граждан и юридических лиц, вовлекаемых  в сферу указанных правоотношений. К сожалению, банкротство кредитных  организаций в современной России не редкость, а потому поставленный вопрос приобретает все большую  актуальность. Это утверждение подкрепляется  уже хотя бы тем, что различные  специалисты в области экономики, банковской деятельности и т.д. вновь  заговорили об угрозе банковского кризиса. Приобретает, таким образом, все  большую актуальность вопрос о потребности  качественного правового регулирования  отношений банкротства кредитных  организаций. Качественная законодательная  база в этой сфере – залог и  гарантия защиты прав граждан и юридических  лиц, вступающих в правоотношения с  кредитной организацией.

     Степень изученности проблемы. С момента принятия специального закона, посвященного вопросам банкротства кредитных организаций в научной литературе появилось немало публикаций на эту тему, что следует отметить в качестве положительного момента.

     Объектом  исследования в настоящей работе являются общественные отношения, возникающие в связи с банкротством кредитной организации, предупреждением банкротства, а также процедурами конкурсного производства в кредитной организации, признанной банкротом.

     Предметом исследования является совокупность правовых норм, регулирующих обозначенные выше вопросы.

     Цель  работы – осветить основные положения законодательства о банкротстве кредитных организаций, изучить и проанализировать пробелы законодательного регулирования и их причины.

     Таким образом, для достижения поставленной цели работы представляется необходимым:

1. общие положения о банкротстве в современном российском праве, изучить законодательную базу;
2. рассмотреть понятие кредитной организации по современному российскому праву, указать на особенности правового регулирования банкротства данных организаций;
3. рассмотреть процедуру рассмотрения дел о банкротстве кредитных организаций.

 

 

1.ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ О НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ БАНКРОТСТВА (НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ)

1.1 Понятие  банкротства по современному  российскому праву, его признаки 

     В соответствии со статьей 2 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»  устанавливает, что «несостоятельность (банкротство) – признанная арбитражным  судом неспособность должника в  полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей». Вопросам банкротства в законодательстве многих стран уделяется повышенное внимание. Россия в этом смысле не стала  исключением (доказательством может  служить хотя бы то обстоятельство, что на протяжении последних десяти лет законодательство в данной сфере  постоянно изменяется – законодатель ищет пути его совершенствования  и приведения в соответствии с  потребностями практики). Такой упрощенный подход к несостоятельности в  виде неспособности своевременно выполнить  свои обязательства ведет к подмене  содержания несостоятельности хозяйствующего субъекта его внешней формой.

     На  основе вышеприведенных суждений можно  так определить понятие несостоятельности.  Несостоятельность - это такая степень неэффективности предпринимательской деятельности (бизнеса), при которой объемы генерируемых денежных средств, а также накопленных за весь период существования бизнеса ликвидных активов недостаточны для удовлетворения всех внешних требований, связанных с такой деятельностью (перед контрагентами, работниками, налоговыми органами). Как в экономических исследованиях, так и в юридической практике не делается никаких различий между понятиями «несостоятельность» и «банкротство». Российское законодательство о несостоятельности также не разделяет понятия «несостоятельность» и «банкротство» и употребляет данные термины в качестве синонимов.

     Тогда как во многих странах делается различие между ними. В некоторых странах  употребляется только термин «несостоятельность», а термин «банкротство» вообще не используется. В США же используется только термин «банкротство» (bankruptcy). В соседней Республике Беларусь между понятиями «банкротство» и несостоятельность» имеется четкое различие. Очевидно, что как в правовых нормах, так и в экономической науке необходимо сделать различие между этими схожими, но имеющими разный экономический и правовой смысл понятиями. Многие юристы предлагает законодательно разграничить понятия «несостоятельность» и «банкротство» и применить понятие «банкротство» только в случаях неправомерного поведения должника, причинившего ущерб кредиторам.

     Существует  даже такая точка зрения, что несостоятельность  -неплатежеспособное состояние должника, а банкротство – действия должника (в основном неправомерные), которые привели его в такое состояние. Несостоятельность является качественной характеристикой неэффективности бизнеса, внешней стороной которой выступает неплатежеспособность в виде неспособности должника выполнить свои обязательства и удовлетворить требования кредиторов на какую-то определенную дату. А банкротство в свою очередь является результатом несостоятельности и представляет прекращение существования бизнеса в рамках заданной организационно-экономической и производственно-технической системы из-за его несоответствия предъявляемым требованиям.

     Несостоятельное положение предприятия может  закончиться как банкротством, так  и его оздоровлением (санацией). Если банкротство является негативным результатом  несостоятельности бизнеса, то финансовое оздоровление — позитивным. 

 

      1.2 Правовое регулирование банкротства  кредитных организаций: развитие  на современном этапе 

     Первая  в современном российском праве  попытка правового регулирования  отношений, связанных с несостоятельностью (банкротством), была предпринята в  рамках Указа Президента Российской Федерации от 14 июня 1992 г. «О мерах по поддержке и оздоровлению несостоятельных государственных предприятий (банкротов) и применении к ним специальных процедур», который согласно пункту 30 этого документа должен был действовать до принятия Закона Российской Федерации «О банкротстве».

     19 ноября 1992 г. Верховным Советом Российской Федерации был принят Закон Российской Федерации «О несостоятельности (банкротстве) предприятий», вступивший в силу с 1 марта 1993 года.

       Практика применения этого Закона  уже с первых шагов выявила  его несовершенство, наличие большого  количества пробелов, внутренне  присущие ему недостатки, одним  из которых было отсутствие  дифференциации механизма банкротства различных категорий должников. Крупнейшие российские банки и мелкие индивидуальные частные предприятия согласно этому Закону должны были проходить одинаковые процедуры банкротства, и признаки их несостоятельности были аналогичными.

     Правовое  регулирование банкротства кредитных  организаций осуществляется Законом  «О несостоятельности (банкротстве) кредитных  организаций» от 25февраля 1999г. №40-ФЗ Отношения, связанные с несостоятельностью (банкротством) кредитных организаций, не урегулированные этим законом, регулируются Законом «О несостоятельности (банкротстве)»  № 6-ФЗ от 8 января 1998г., если это предусмотрено  самим законом или нормативными актами Банка России. Отношения, связанные  с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, не урегулированные этим законом, регулируются иными нормами.

     Под несостоятельностью (банкротством) кредитной  организации понимается признанная арбитражным судом ее неспособность  удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и  (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей (далее - банкротство). 

 

      2. Банкротство кредитных организаций 

     2.1 Понятие, признаки кредитной организации.  Особенности банкротства 

     В соответствии со статьей 1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»  кредитная организация – это  юридическое лицо, которое для  извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании  специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка  России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные  Федеральным законом. Кредитная  организация образуется на основе любой  формы собственности как хозяйственное  общество. Кредитные организации  в соответствии с законом делятся  на банки и небанковские кредитные  организации.

     Банк  – кредитная организация, которая  имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических  лиц, размещение указанных средств  от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

     Признаками  банкротства кредитной организации  являются:

     - неспособность ее удовлетворить  требования кредиторов и (или)  исполнить обязанность по уплате  обязательных платежей, если эти  обязанности не исполнены ею  в течение 1 месяца с даты  их исполнения и (или) если  после отзыва у кредитной организации  лицензии стоимость ее имущества  недостаточна для исполнения  обязательств кредитной организации перед ее кредиторами;

     - требования к кредитной организации  в совокупности составляют не  менее одной тысячи минимальных  размеров оплаты труда, установленных федеральным законом.

     Как отмечают эксперты, основная особенность  процедур несостоятельности (банкротства) кредитных организаций заключается  в дифференциации механизма банкротства, процедур признания несостоятельности, а также последствия возбуждения  дел в отношении должника - кредитной организаци.

     Согласно  п.1 ст.2 указанного Закона под несостоятельностью (банкротством) кредитной организации  понимается признанная арбитражным  судом ее неспособность удовлетворить  требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.