Банковское право

     Кредит - его возмездность, т.е. получение  с заемщика процентов за пользование  кредитом, в то время как при ссуде существует безвозмездность, бесплатность использования.

     Банк - из Закона о банках - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение, во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

     Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество. (АО, ООО, ОДО)

     Небанковская  кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются банком России. (банковские гарантии…)

     Клиринговые учреждения, которые являются юридическими лицами и заявляют себя в качестве центра взаимных расчетов, действуют на основании лицензии Центробанка, осуществляют расчетные (клиринговые) операции.

     Расчетный центр организованного  рынка ценных бумаг - обеспечивает денежные расчеты участников сделок на рынке ценных бумаг, путем открытия им счетов и осуществления денежных переводов по этим счетам.

     Организации инкассации - на основании лицензии Банка России, осуществляют инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов. 

     3. БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ  

     Это сделки, систематически проводимые кредитными организациями и Банком России в  соответствии с принципом исключительной правоспособности, объектом которых могут выступать деньги, ценные бумаги, драгоценные металлы, природные драгоценные камни, на основании:

• для кредитных организаций - Закон о банках и лицензии Банка России на осуществление банковских операций;
• для Банка России - Закона о Банке России.

     Правила осуществления данного вида сделок является обязательным для кредитных  организаций и устанавливаются  Банком России в соответствии с федеральными законами. 

     Основные  операции. 

     Все возможные банковские операции делятся, в конечном итоге, на основные и на производные. Под основными принято понимать три вида операций, без которых, собственно говоря, банк уже и не банк.

     Это:

     - прием депозитов,

     - выдача кредитов,

     - расчеты и платежи.

       На этих же операциях основываются  и все производные операции. Простые примеры: аккредитив - платеж по условию, пластиковая карта - кредитование и платеж.

     Естественно, что есть перечень основополагающих законодательных и подзаконных  актов, которые касаются всех без  исключения банковских операций. Вот они:

     - Гражданский Кодекс;

     - Закон РФ "О Центральном Банке  РФ (Банке России)";

     - Закон РФ "О банках и банковской  деятельности";

     - Инструкция N1 от 30.01.96г. ЦБ РФ.

     Гражданский Кодекс, в силу своего всеобъемлющего правового охвата, имеет отношение  к определенным операциям соответствующими главами, на что далее будет производится отдельная ссылка.

     Перечень  документов, предписывающих проведение депозитных операций не так уж и  велик. Вероятно, это является следствием того, что разнообразие собственно депозитных операций ограничивается сроками, процентными ставками и условиями изъятия (пополнения) срочного вклада. Остальные условия по вкладным операциям либо усложняют их до состояния производных, либо укладываются в нижеперечисленные документы, описывающие правила работы с вкладами субъектов экономических отношений:

     - Гражданский Кодекс - глава 44;

     - письмо Госбанка СССР N338 от 22.01.91г.

     Можно привести еще ряд документов, например, письмо заместителя Председателя ЦБ РФ Хандруева А.А. N03-15-3-2/506 от 18.07.96г. "О сроках привлечения средств во вклады, депозиты физических и юридических лиц", но текст, заключенный в них, немногим больше самих наименований, а по сему это излишне.

     Гораздо более обширно банковское законодательство затрагивает активные операции. Из более чем полутора тысяч документов, касающихся банковской деятельности в целом, на настоящий момент к кредитованию относятся около двухсот.

     Вот некоторые из них: Гражданский Кодекс - глава 42 (в основном параграфы 1 и 2), инструкция Госбанка СССР N27 от 26.11.84г. "По кассовому исполнению государственного бюджета СССР", письмо N130А от 20.12.94г. "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам", многочисленные письма и телеграммы по отношениям, возникающим между Центробанком, коммерческими банками, сельхоз-, агро- и прочими производителями, районами Крайнего Севера, фермерами, малыми предприятиями и т.п. Кроме того, ЦБ РФ периодически выпускал телеграммы по изменению процентной ставки рефинансирования, кредитных отношений с коммерческими банками и прочая, прочая, прочая.

     Расчетные операции сами по себе настолько просты, что только желание банков воспользоваться  дремучестью клиентов, подержать  их деньги у себя на счету и "покрутить" их, делает из платежей такую сложную  и запутанную систему, что ни одному инфоброкеру Интернета не найти ни одной операции.

     На  самом деле, долгое время все расчетные (и производно-расчетные) операции регламентировались одним-единственным основным документом - "Правилами безналичных расчетов в народном хозяйстве" (письмо Госбанка СССР N2 от 30.09.97г.), у которого потом приняло эстафету "Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации" (письмо ЦБ РФ N14 от 09.07.92г.). В этих документах довольно подробно и просто изложены основные технологические принципы, виды документов и способы ведения расчетно-платежных операций. Последний документ, кроме того, имел своей целью регламентировать "...общие подходы к организации расчетов и единый документооборот в банках". Уже то, что каждое из этих положений просуществовало до пяти лет, свидетельствует о том, что качество их было выше общего уровня документов того времени. 

     Производные операции. 

     Слегка  пробежавшись по основным операциям, проанализируем правовые основы производных банковских операций.

     Конечно, все многообразие различных возможных видов сделок мы описать не сможем. Но, затронуть хотя бы те, которые  в настоящее время приобрели в общем обороте операций российских банков больший удельный вес, нам удастся.

     Согласно  вышесказанному, а также учитывая мнение ряда авторитетных экономико-аналитических изданий, с большой долей вероятности можно заявить, что в текущих операциях банков превалируют следующие производные операции:

     - покупка-продажа валюты и операции  на валютном рынке,

     - факторинг;

     - услуги хранения ценностей;

     - аккредитивные операции;

     - гарантийные операции;

     - эмиссия и обслуживание пластиковых  карт;

     - консультационные услуги (VIP-услуги);

     - доверительные операции;

     - покупка-продажа ценных бумаг  (и их производных);

     - лизинг.

     В данной части мы разберем первые шесть операций, благо остальные четыре относятся к общей деятельности, причем последние три вида деятельности осуществляются только лишь на основании соответствующих лицензий. Банк же имеет право заниматься такими сделками по уже упоминавшемуся Закону РФ "О банках и банковской деятельности".

     Операции  с валютой сами по себе не являются прерогативой кредитных учреждений. Как уже упоминалось выше (см. статью 1 - специальное законодательство) валютное законодательство является специальным, т.е. представляет собой отдельную гроздь законодательных и нормативных актов.

     Основным  здесь является Закон РФ от 09.10.92г. "О валютном регулировании и  валютном контроле". Этот Закон знаменателен тем, что текст его никогда  не изменялся. Хотя в его развитие и выпускались инструкции, письма, разъяснения - сам Закон и по сей день остается самым прочным строением законодательной поры того времени. Документами, являющимися следствием упомянутого Закона являются:

     - инструкция ЦБ РФ N7 от 29.06.92 "О  порядке обязательной продажи...валютной выручки". Эта инструкция тоже одна из самых древних - она успела сыграть предназначенную ей роль;

     - инструкция ЦБ РФ N11 от 20.01.93 "О  порядке реализации гражданам  товаров (работ, услуг) за иностранную  валюту на территории Российской Федерации";

     -  инструкция ЦБ РФ N16 от 16.07.93 "О  порядке открытия и ведения  уполномоченными банками счетов  нерезидентов в валюте Российской  Федерации";

     - инструкция ЦБ РФ N 19 от 12.10.93 "О  порядке осуществления валютного  контроля за поступлением в Российскую Федерацию валютной выручки от экспорта товаров";

     - инструкция ЦБ РФ N27 от 27.02.95 "О  порядке организации работы обменных  пунктов на территории Российской  Федерации, совершения и учета  валютно-обменных операций уполномоченными  банками";

     - инструкция ЦБ РФ N 30 от 26.07.95 "О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью платежей в иностранной валюте за импортируемые товары";

     - инструкция ЦБ РФ N41 от 22.05.96 "Об  установлении лимитов открытой  валютной позиции и контроле  за их соблюдением уполномоченными банками Российской Федерации";

     - инструкция N45 от 26.07.96 "Об специальных  счетах в валюте Российской  Федерации типа "С" и положения  о порядке инвестирования средств  нерезидентов на рынок государственных  ценных бумаг";

     - инструкция ЦБ РФ от 06.12.96 N 52) "О порядке ведения бухгалтерского учета операций с драгоценными металлами в кредитных организациях".

     Все вышеупомянутые инструкции выпускались  с целью упорядочить работу с  валютой на территории Российской Федерации, а затем и стабилизировать экономическое состояние России в целом, а также найти соответствующую замену валюте, как средству накопления, сбережения и обращения в частности.

     Факторинг, т.е. переуступка права требования в связи с финансированием, ранее  описывался в письме Госбанка СССР N252 от 12.12.89г. Но, с тех пор, как вышла Инструкция N14 по безналичным расчетам, где это письмо прямо дезавуировалось, а новая технология ни в каком виде не вводилась, факторинг практически был лишен права на самостоятельное существование. Лишь с выходом второй части Гражданского Кодекса РФ (глава 43) этот вид банковской деятельности вновь приобрел право на жизнь.

     Услуга  хранения ценностей в сейфовых ячейках  банка, вероятно, одна из древнейших. Кажется, еще Диоген поучал: "Храните деньги в сберегательной кассе". Так как одна из функций денег - это средство сбережения, то попытаться сохранить их как можно лучше - вполне естественное стремление любого человека. Ну, а регламентация этой процедуры настолько проста, что не требует никаких дополнительных - к основным документам - инструкций ЦБ РФ.

     Аккредитивные операции являются очень рентабельным и эффективным инструментом банковской деятельности. Являясь, по существу, нейтральным  посредником между поставщиком  и плательщиком, банк получает доход  практически на пустом месте, гарантируя лишь своей незаинтересованностью сделку сторонних партнеров. Разумеется, только лишь в случае выставления покрытого аккредитива (за счет средств покупателя).

     Регулирование аккредитивных операций, если его  можно таковым назвать, осуществляется все той же инструкцией N14 от 09.07.92г., а также параграфом 3 главы 46 части II Гражданского Кодекса РФ. Доля скепсиса, присутствующая здесь, имеет право на существование после сравнения объемов части 5 упомянутой инструкции и "Унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов", вступивших в силу в 1994 году и являющихся основой для подобных операций во всем остальном деловом мире.