Банковские риски

Банковская практика знает несколько форм классификации  активов по группам риска:

- номерная система;

- балльная система - с использованием метода взвешивания (группа риска х значимость показателя);

- система скорринга;

- смешанные формы.

Мониторинг риска - это процесс регулярного анализа показателей риска применительно к его видам и принятия решений, направленных на минимизацию риска при сохранении необходимого уровня прибыльности.

Процесс мониторинга  риска включает в себя: распределение  обязанностей по мониторингу риска, определение системы контрольных показателей (основных и дополнительных), методы регулирования риска. Обязанности по мониторингу рисков распределяются между функциональными подразделениями банка, его специализированными комитетами, подразделениями внутреннего контроля, аудита и анализа, казначейством или другим сводным управлением банка, его менеджерами. 

При этом функциональные подразделения банка отвечают за управление коммерческими рисками, а комитеты и сводные подразделения -фундаментальными рисками.

Круг контрольных  показателей включает финансовые коэффициенты, лимиты по операциям, структуре портфеля активов и пассивов, их сегментов, стандарты для контрагентов банка (например, для заемщиков, эмитентов  ценных бумаг, банков-партнеров).

Регулирование представляет собой совокупность методов, направленных на защиту банка от риска. Эти методы условно можно разделить  на четыре группы:

1. методы предотвращения  рисков;

2. методы перевода  рисков;

3. методы распределения  рисков;

4. методы поглощения рисков.

К методам регулирования  риска можно отнести:

- создание резервов  на покрытие убытков в соответствии  с видами операций банка, порядок  использования этих резервов;

- порядок покрытия  потерь собственным капиталом  банка;

- определение шкалы различных типов маржи (процентной, залоговой и т.д.), основанной на степени риска;

- контроль за  качеством кредитного портфеля;

- отслеживание  критических показателей в разрезе  видов риска;

- диверсификация  операций с учетом факторов  риска;

- операции с производными финансовыми инструментами;

- мотивацию бизнес-подразделений  и персонала, связанного с рисковыми  операциями банка;

- ценообразование  (процентные ставки, комиссии) с учетом  риска;

- установление  лимитов на рисковые операции;

- продажа активов;

- хеджирование  индивидуальных рисков.

Мировой и отечественный  опыт коммерческих кредитных организаций  позволяет сформулировать принципы построения внутрибанковской системы  управления рисками:

- комплексность,  т.е. единая структура системы  управления для всех видов риска;

- дифференцированность, т.е. специфика содержания отдельных  элементов системы применительно  к типам банковских рисков;

- единство информационной  базы;

- координация  управления различными видами  рисков.

Для построения эффективной системы управления банковскими рисками необходимо:

1. с учетом  вышеуказанных принципов построения  системы управления сформулировать  во внутрибанковских документах  стратегию и задачи управления;

2. установить  принципы определения, оценки  и диагностики риска в качестве основы при постановке приоритетных стратегий и задач и обеспечить сбалансированную защиту интересов всех лиц, имеющих отношение к банку;

3. использовать  данные принципы в качестве  базы для создания важнейших  процедур управленческого контроля, в том числе при создании схемы организационной структуры, подготовке документов о делегировании полномочий, а также технических заданий;

4. определить  процедуры обеспечения ответственности,  самооценки и оценки результатов  деятельности в соответствии  с принципами управления риском и системы контроля, использовать данные процедуры в качестве факторов совершенствования процесса управления;

5. ориентируясь  на вышеупомянутые принципы и  процедуры, следует разработать  механизм мониторинга и обратной  связи в целях обеспечения высокого качества процедур, оценки и проверки их соблюдения.

Заключение

В заключение данной контрольной работы хочется отметить то, что банковский риск - это ситуативная характеристика деятельности банка, отображающая неопределенность ее исхода и характеризующая вероятность негативного отклонения действительности от ожидаемого.

При определении  и изучении банковских рисков, необходимо помнить, что банки в своей  деятельности сталкиваются не с одним  определенным риском, а со всей совокупностью  различных видов риска, отличающихся между собой по месту и времени возникновения, своему влиянию на деятельность банка, и рассматривать их (риски)необходимо в совокупности. Изменение одного вида риска вызывают изменения почти всех остальных видов. Все это, естественно, затрудняет выбор метода анализа уровня конкретного риска и принятие решения по его оптимизации ведет к углубленному анализу множества других рисковых факторов.

Формирование  в России системы самостоятельно функционирующих коммерческих банков с особой остротой выявило проблему управления рисками, возникающих в их хозяйственной деятельности в условиях рыночной экономики. Как показала история, банковская деятельность в условиях рыночной экономики подвержена значительному числу рисков, которые могут не только ухудшить показатели деятельности банка, но и привести его к банкротству.

Ценность комплексной  классификации банковских рисков состоит  в том, что на ее основе можно моделировать банковскую деятельность, осуществлять комплексный поиск внутренних резервов с целью повышения эффективности осуществления банковских операций. В проанализированных классификациях банковских рисков различаются понятия рисков, их иерархия, разделение на внешние и внутренние. Это усугубляется тем, что предложенные классификации сейчас в основном не отвечают российской практике управления рисками. Следовательно, классификации банковских рисков должны постоянно усовершенствоваться, изменяться в зависимости от развития рыночных отношений, повышения качества обслуживания клиентов, появления новых видов операций и рисков, применения новых информационных технологий в организации деятельности банковских структур. Предлагаемая классификация имеет целью не перечисление всех видов банковских рисков, а создание определенной системы, позволяющей банкам не упустить отдельные их разновидности при определении совокупного размера рисков в своей деятельности. Построение обоснованной классификации банковских рисков особенно затруднено из-за разного понимания сущности управления отдельными банковскими рисками.

Вопрос формирования полной и обоснованной классификации  банковских рисков остается еще открытым, требующим дальнейшей разработки. Поэтому  одной из первых проблем, с которой  приходится сталкиваться любому банку, приступившему к построению системы  управления рисками, является оптимизация банковских рисков.

Одним из приемов  системы оптимизации банковских рисков является упрощение интерпретации  банковской информации в виде графической  модели финансового состояния банка, которая позволяет наглядно представить пропорции основных характеристик банка, а приведенный масштаб - оценить их абсолютные отношения. 
 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Бабичева Ю.А. Банковское дело - 2006

2. Волков С.  Стратегия управления рисками  -2007

3. Воронин Ю.М.  Управление банковскими рисками - 2007

4. Жуков Е.Ф. Банковские риски- 2006

5. Лаврушина О.И. Банковское дело - 2005

6. Коробова Г.Г. Банковские риски и управление - 2005

7. Кривошеев В. Управление банковскими рисками - 2007

8. Соколинская Н.Э. Банковские риски. // Деньги и кредит.- 2007