2.4.1. УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ

    Кредитные операции - самая доходная статья банковского  бизнеса. За счет этого источника  формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Поэтому на этом моменте остановимся более подробно.

    Банки предоставляют кредиты различным  юридическим и физическим лицам  из собственных и заемных ресурсов. Средства банка формируются за счет клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах; межбанковского кредита; средств, мобилизованных банком во временное пользование путем выпуска ценных долговых бумаг и т. д.

    Управление  кредитными рисками является основным в банковском деле. Ключевыми элементами эффективного управления кредитами являются хорошо развитые кредитная политика и процедуры, хорошее управление портфелем, эффективный контроль за кредитами.

    Кредитная политика создает основу всего процесса управления кредитами. Она определяет объективные стандарты, которыми должны руководствоваться банковские работники, отвечающие за предоставление и оформление займов, и управление ими. Когда кредитная политика сформулирована правильно, четко проводится сверху и хорошо понимается на всех уровнях банка, она позволяет руководству банка поддерживать правильные стандарты в области кредитов, избегать излишнего риска и верно оценивать возможности развития дела.

    Разработка  кредитной политики представляется особенно важной, когда банку предстоит адаптироваться к сложным и постоянно меняющимся условиям экономики и когда перед ним стоит задача, ранее никогда не возникавшая или возникавшая, но не получавшая должного внимания.

    Кредитный риск - непогашение заемщиком основного долга и процентов по кредиту, риск процентных ставок и т. д. Избежать кредитный риск позволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции - предоставление кредитов.

    Управление  кредитным риском - это и процесс  и сложная система. Процесс начинается с определения рынков кредитования, которые часто называются «целевыми рынками». Он продолжается в форме последовательности стадий погашения долгового обязательства.

2.5. ХЕДЖИРОВАНИЕ

    Хеджирование  означает действие по уменьшению или  компенсации подверженности риску. Основная задача хеджирования - защита от неблагоприятных изменений процентных ставок. Более узкой задачей является получение прибыли вследствие благоприятных изменений процентных ставок. Решение о хеджировании риска принимается на уровне правления.

    Мы  знаем, что риск имеет две стороны: благоприятную и неблагоприятную. В связи с этим необходимость в хеджировании возникает в двух случаях:

    - когда риск неблагоприятных изменений  больше риска благоприятных изменений;

    - когда неблагоприятные изменения  окажут сильное воздействие на  доходы компании.

    Вместо  хеджирования своих рисков банк может  “играть” на будущих изменениях процентных ставок. С помощью спекулятивных  займов и вложений он может получить более высокую прибыль в связи  с изменением процентных ставок.

    Существует  два основных метода хеджирования процентного риска. Это структурное хеджирование и казначейские рыночные инструменты.

      Структурное хеджирование представляет  собой снижение или устранение  процентных рисков с помощью  приведения в соответствие процентных  доходов активов банка с расходами по выплате процентов. Структурное хеджирование является самым простым и дешевым средством страхования процентных рисков путем благоразумных займов и кредитов на денежных рынках. Методы структурного хеджирования могут помочь снизить, но не устранить процентные риски.

    Методы  хеджирования с помощью казначейских рыночных инструментов включают продукты денежного рынка (займы, фьючерсы, опционы  и др.).

    ЗАКЛЮЧЕНИЕ

    В заключении хотелось бы еще раз подчеркнуть большое практическое значение темы данной работы.

    Неплатежи в стране, в настоящее время, связаны  с недооценкой моментов кредитных  рисков, с нецивилизованным подходом банков в начале развития рыночных отношений к своей кредитной политике.

    При рассмотрении экономического положения потенциального заемщика важны буквально все моменты, иначе банк может понести огромные потери. Кредитным отделам банка необходимо постоянно учитывать, анализировать зарубежный и все возрастающий российский опыт.

    Банковское  дело находится в процессе перемен. Стремясь повысить экономическую эффективность и улучшить механизм распределения ресурсов, правительство предпринимает шаги в направлении создания в экономике атмосферы открытости, конкуренции и рыночной дисциплины. Для того, чтобы выжить и добиться процветания, банкиры должны отбросить свои бюрократические традиции и превратиться в предпринимателей, реагирующих и приспосабливающихся к рыночной экономике.

    Принципы  прямого государственного управления банковской системой также должны измениться. В большинстве стран государство должно создать правовую, регулятивную и политическую среду для надежного банковского дела.

    Финансовая  либерализация, ужесточение конкуренции  и диверсификация ставят перед банками  новые проблемы и способствуют возникновению новых рисков. Без выработки новых способов управления, банки могут оказаться в кризисе, что и происходит со многими банками в России.

    На  конкурентном рынке банки нуждаются  в автономии, для определения  совей роли и стратегии и независимости  в своей кредитной и управленческой политике.

    Управление  часто определяют как искусство, не поддающиеся определению и  воплощенному в практике. Банковские аналитики часто принимают блестящие  характеристики руководящего состава  за признаки хорошего управления. Это важно, но вовсе не является надежным критерием лидерства и видения перспективы, качества управления, способности контролировать риск, качества персонала или финансовых перспектив.

    Управленческие  системы, в особенности степень  их формализации и децентрализации, определяются множеством факторов ,включая размеры и структуру банка, стиль управления, а также конкуренцию и экономическое регулирование. По мере расширения и диверсификации банка, больший упор следует делать на неличностные системы управления.

    Хотя очень трудно дать точное определение хорошего управления, можно выделить несколько моментов, которые позволяют оценить качество управления. Для успеха в любом деле требуется лидерство и компетентность в стратегическом анализе, планировании, выработке политики и в управленческих функциях, внутренне присущих данному делу. Банки не являются исключением.

    Цель  управления рисками заключается  в том, чтобы максимизировать  стоимость конкретного учреждения, которая определяется прибыльностью  и степенью риска.

    СПИСОК  ЛИТЕРАТУРЫ

    1. Деньги, кредит, банки. Москва, Финансы и статистика,1998г.

    2. Инструкция Банка России “О  порядке регулирования деятельности  банков”  №1.

    3. Федеральный Закон “О Банках и банковской деятельности” № 395-1.

    4. . Севрук В.Т. “Банковские риски”, Москва, 1994 г. стр.59-66

    5. Каталог журналов: http://list.mail.ru/10316/1/0_1_0_1.html.