Банковские карты

Содержание:

 

1. Банковские карты: понятие, виды, порядок эмиссии…………………3

2. Операции с использованием банковских карт: виды, инфраструктура, схемы проведения……………………………………………………….7
3. Платёжные системы, осуществляющие выпуск и обслуживание банковских карт на примере Сберкарт……………………………….15

Список литературы

Приложение

 

1. Банковские карты: понятие, виды, порядок эмиссии.

 

Обслуживание налично-безналичного оборота денежной системы любой  страны обходиться достаточно большими затратами (например, в России около 20 % стоимости каждого рубля уходит на поддержание его же собственного обращения). Безналичное обращение, безусловно, доминирует, обуславливая все большую дематериализацию денежного обращения. Безналичный платежный оборот в России составляет более 60 %. Причинами этого являются: сокращение издержек обращения; ускорение денежного оборота; удобство безналичных расчетов. Однако в некоторых сферах экономической жизни не все виды безналичных расчетов универсальны и требуют времени на подготовку документов и другие услуги.

В таких условиях все большее  предпочтение отдается сравнительно новой  форме безналичного расчета - расчетов по пластиковым картам и электронным  расчетам, что позволяет снизить  затраты на подготовку и доставку документов, информации о клиенте, ускорить время прохождения платежей.

Пластиковая карта - это персонифицированный  платежный инструмент, предоставляющий  владельцу возможность безналичной  оплаты товаров и услуг, а также  получения наличных средств в  отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах). Принимающие  карточку предприятия и отделения  банков образуют сеть точек обслуживания карточки (или приемную сеть).

Пластиковая карточка представляет собой пластину стандартных размеров (85.6 мм 53.9 мм 0.76 мм), изготовленную из специальной, устойчивой к механическим и термическим воздействиям, пластмассы. Для обеспечения идентификации  владельца используются:

- логотипы банка-эмитента  и платежной системы, обслуживающей  карточку;

- имя держателя карточки, номер его счета;

- срок действия карточки;

- может присутствовать  фотография держателя и его подпись и прочие данные.

 

Графические данные обеспечивают возможность визуальной идентификации  карточки. В пластиковых картах со штрих - кодом в качестве идентифицирующего  элемента используется штриховой код, аналогичный коду, применяемому для  маркировки товаров. Карточки со штрих - кодом весьма дешевы и, по сравнению  с другими типами карт, относительно просты в изготовлении. Последняя  особенность обуславливает их слабую защищенность от подделки и делает, поэтому малопригодными для использования  в платежных системах.

Карточки с магнитной  полосой являются на сегодняшний  день наиболее распространенными - в  обращении находится свыше двух миллиардов карт подобного типа.

Основными видами пластиковых карт являются:

1) Кредитные и дебетовые.  Кредитные карточки выпускаются  для платежеспособных потребителей, позволяющие им иметь автоматически  возобновляемый кредит без специального  обеспечения для покупок. К  потенциальным владельцам предъявляются  достаточно жесткие требования  в отношении их кредитоспособности. Дебетовая карточка наиболее  распространена и является для  ее владельца удобным средством  проведения платежных операций  путем прямого уменьшения размеров его финансовых активов.

2) Индивидуальные и корпоративные  карточки. Индивидуальные выдаются отдельным клиентам банка и могут быть стандартными или золотыми (предназначаются для лиц с высокой кредитоспособностью и предусматривают множество льгот для пользователей). Корпоративная карточка выдается организации (фирме), которая на основе этой карточки может выдать индивидуальные карточки избранным лицам, которым открываются персональные счета, привязанные к корпоративному карточному счету. Ответственность перед банком по корпоративному счету несет организация, а не индивидуальные владельцы карточек.

3) Пластиковые карты с  магнитной полосой или со встроенной  микросхемой. Карточки с магнитной  полосой имеют на обороте магнитную  полосу, где записаны данные необходимые  для идентификации личности владельца  карточки при ее использовании  в банковских автоматах и электронных  терминалах торговых учреждений. Карточка с микросхемой была  изобретена во Франции в 1974 г. и получило большое распространение  в этой стране и за рубежом.  Встроенная в карточку микросхема (чип) - является хранителем информации, которая записывается заранее,  а затем может обновляться  в момент совершения сделки. Это  расширяет функциональные возможности  карточки, повышает ее надежность, но имеют более высокую стоимость.

4) Пластиковые карты, основанные  на разных механизмах хранения  данных. Такие карточки (оптические, индукционные и пр.) используются  в медицинских системах, системах  безопасности и других сферах.

5) Обычные пластиковые  карты, серебряные и золотые.  Обычная карточка предназначена  для рядового клиента. Серебряная  карточка или бизнес-карта предназначена  для клиентов, уполномоченных расходовать  средства в увеличенных пределах. Золотая карточка предназначена  для наиболее состоятельных и  богатых клиентов. Клиенты, обладающие  значительным состояниями или  доходами, могут получать золотые  кредитные карточки, выдаваемые  лицам, внесшим определенный гарантийный  взнос. Золотые карточки обеспечивают дополнительные виды услуг, например, бесплатное страхование клиента от несчастного случая, безлимитное кредитование при покупках, упрощенную систему оплаты услуг гостиниц и т.д.

Эмиссия пластиковых  карт

Эмиссия пластиковых карт – это деятельность банка по выпуску  карточек в обращение. Эмиссия карточек является важным уровнем организации  бизнеса пластиковых карт в коммерческом банке и требует профессионального  подхода и высококвалифицированной  работы специалистов. Деятельность банка  по выпуску карточек в обращение  можно подразделить на несколько  этапов:

1.  Оформление договорных  отношений с клиентами, открытие карт-счетов;

2.  Изготовление пластиковых  карточек, выдача клиенту, ведение пластиковых карточек;

3.  Ведение операций по карт-счету;

4.  Закрытие карт-счета,  изъятие и уничтожение пластиковой  карточки.

Комментарий к  новому Положению N 266-П Банка России "Об  эмиссии   банковских   карт  и об операциях, совершаемых  с использованием платежных  карт "

В соответствии с целым  рядом документов программного характера (Стратегией развития платежной системы, Стратегией развития  банковского  сектора Российской Федерации, Основными  направлениями денежно-кредитной  политики) одним из важнейших направлений  является сокращение наличного денежного  оборота и внедрение инструментов безналичных расчетов, базирующихся на современных  банковских  технологиях, включая платежные  карты . Нормативное  регулирование безналичных расчетов, осуществляемых по операциям с использованием подобных инструментов, является одной из задач Банка России, выполняемых в качестве регулятора отношений в сфере платежных систем и расчетов. В 1998 г. Банком России было принято Положение N 23-П "О  порядке   эмиссии  кредитными организациями  банковских   карт  и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием" (далее - Положение N 23-П), которым были установлены требования к кредитным организациям по  эмиссии   банковских   карт, правила осуществления расчетов и  порядок  учета кредитными организациями операций, совершаемых с использованием  банковских   карт. Указанный нормативный акт отразил практически все аспекты организации и осуществления расчетов с использованием банковских карт, что позволило кредитным организациям получить ответы на многие вопросы, возникающие в их практической деятельности. По прошествии шести лет можно говорить о том, что Положение N 23-П позволило сформировать нормативную основу, которая, не ломая сложившуюся банковскую практику, обеспечила единые правила осуществления расчетов по операциям с использованием банковских карт для всех кредитных организаций.

 

2. Операции с использованием банковских карт: виды, инфраструктура, схемы проведения.

 

Если разделить весь мировой  рынок пластиковых карт на сферы  влияния основных игроков - платежных  систем, то получится следующая картина: на платежную систему Visa приходится около 57%, на Europay/MasterCard примерно 26%, на American Express - порядка 13%, и на другие (включая DinersClub и JCB) - 4%.

Основанием, регламентирующим взаимоотношения учреждений банка  и клиента, является договор карт-счета. В договоре карт-счета должны найти  отражение следующие условия: наименование учреждения банка и клиента, наименование платежной системы, вид карточки, порядок использования карточки, в том числе порядок предоставления овердрафта (если предусматривается), срок действия карточки (если устанавливается), условия проведения валютно-обменной операции, срок действия договора, порядок замены и изъятия карточки, права и обязанности сторон, ответственность сторон, порядок рассмотрения споров, условия размещения и порядок списания сумм страхового депозита (если устанавливается), вознаграждения за операции с карточками, размер и порядок внесения денежных средств физическими лицами, условия расторжения договора, основания расторжения договора ранее установленного срока, порядок возврата физическим лицам денежных средств в случае неисполнения обязательства или расторжения договора ранее установленного срока, другие условия в соответствии с законодательством региона . Договор карт-счета не является публичным. Учреждение банка имеет право отказать в заключении договора и выдаче карточки.

При выдаче международных  карточек учреждение банка имеет  право установить клиенту страховой  депозит, размер которого определяется по усмотрению руководителя учреждения банка с учетом оценки платежеспособности клиента. Допускается открытие карт-счета  без страхового депозита по решению  руководителя учреждения банка (уполномоченного  им лица).

При переводе работников предприятий  и организаций на получение заработной платы с использованием карточек с этими предприятиями заключается  договор на зачисление и выплату  заработной платы с использованием банковских пластиковых карточек. Договоры карт-счета с работниками предприятия  заключаются на общих основаниях.

После подписания обеими сторонами  договора и оплаты клиентом стоимости  предоставляемых услуг в соответствии с установленными вознаграждениями в учреждении банка открываются карт-счета клиентам для отражения операций, совершенных с помощью карточек.После подписания обеими сторонами договора о выдаче карточки, банк открывает счет, на котором будут учитываться операции клиента с карточкой.

Порядок зачисления денежных средств на счета, а также списание их со счета по результатам операций с карточкой определяются действующим  законодательством региона, договором с владельцем счета и тарифами Банка. Прием денежной наличности от клиентов в кассу банка для последующего зачисления на счета карточек производится по приходным ордерам и приходным кассовым ордерам, а прием наличной иностранной валюты – по приходным валютным ордерам.

Проведение расчетов по операциям с использованием пластиковых карт

Участниками расчетов являются Расчетный Центр Пластиковых  Карт, учреждения банка, в которых  открыты и ведутся счета карточек, учреждения банка, в которых оборудованы  пункты выдачи наличных, пользователи карточек – клиенты банка, предприятия  торговли и сервиса, банки – участники  платежной системы на основе пластиковых  карт.

Расчетный Центр Пластиковых  Карт осуществляет расчеты с учреждениями банка, в которых оборудованы  пункты выдачи наличных, с учреждениями банка, в которых открыты и  ведутся счета карточек, с предприятиями, заключившими с банком договора на прием карточек к оплате, с учреждениями банка, на балансе которых находятся  используемые банкоматы, с банками - участниками платежной системы  – по операциям клиентов – пользователей  карточек банка, с банками- участниками  платежной системы – по операциям  их клиентов в предприятиях торговли и сервиса и пунктах выдачи наличных банка, с клиентами – пользователями карточек.

Учреждения банка, в которых  ведутся счета карточек осуществляют расчеты с клиентами – пользователями карточек, с Расчетным Центром Пластиковых Карт.

Учреждения банка, в которых  оборудованы пункты выдачи наличных, осуществляют расчеты с Расчетным Центром Пластиковых Карт.

При совершении расчетов с  использованием карточек могут использоваться следующие балансовые счета:

-  активный счет №  1802 “ Средства на промежуточных  счетах по операциям с чеками  и пластиковыми карточками” используется  для учета временной задолженности других банков системы по операциям с карточками (средства, причитающиеся к поступлению от других банков);

-  пассивный счет №  1812 “ Средства на промежуточных  счетах по операциям с чеками  и пластиковыми карточками” используется  для учета временной задолженности  банка перед другими банками  системы по операциям с карточками (средства, причитающиеся к перечислению другим банкам);

-  активный счет №  3802 “Средства на промежуточных  счетах по операциям с чеками  и пластиковыми карточками” используется  для учета временной задолженности  клиентов перед банком по операциям  с карточками (средства, причитающиеся  к поступлению от держателей карточек банка);

-  пассивный счет №  3812 “Средства на промежуточных  счетах по операциям с чеками  и пластиковыми карточками” используется  для учета временной задолженности  банка перед его клиентами по операциям с карточками.