Банковская система Великобритании

Регистрация банков посредством получения чартера была желательна, в основном потому, что банк приобретал тем самым права ограниченной ответственности. Однако, поскольку в Шотландии не существовало никаких преград для осуществления банковской деятельности акционерными компаниями, если акционеры были готовы принять на себя неограниченную ответственность за долги банка, очень скоро в стране повсеместно стали появляться акционерные банки, чартером не обладавшие.

После этого лишь один, последний, чартер был выдан Британской Льняной Компании (British Linen Company) в 1746 г. Все остальные банки были учреждены в соответствии с обычными законами. Никаких ограничений на число партнеров не практиковалось, и, после небольшого периода злоупотреблений на начальной стадии развития банковского дела, бизнес перешел в руки крупных и финансово сильных акционерных компаний. Банкротство Эйр Бэнк (Ayr Bank) в 1772 г., произошедшее в результате избыточной эмиссии банкнот, сильно подорвало доверие публики к небольшим банкам: большинство мелких частных банков перестало существовать, а на их место пришли акционерные банки, а также частные банки с более значительными ресурсами капитала.

Шотландская система отличалась определенными специфическими чертами, с самого начала отличавшими ее от систем, существовавших в других странах. Она включала острую конкуренцию между банками и строгое соблюдение практики регулярного взаимного погашения банкнот; обмен банкнотами происходил дважды в неделю, и балансы подбивались тут же. Система отделений здесь была освоена почти с самого начала, и, в сравнении с другими странами, интенсивность развития депозитного бизнеса и кредитных инструментов оказалась гораздо выше.

К 1826 г., помимо трех чартерных банков (с 24 отделениями), в Шотландии существовало еще 22 акционерных банка (с 97 отделениями) и 11 частных банков, в то время как в Англии только что было принято законодательство, разрешающее создание акционерных банков, и даже Банк Англии еще не учредил ни одного отделения. К тому времени в истории шотландского банковского бизнеса была лишь одна серьезная неудача — банкротство Эйр Бэнк, и совокупный ущерб, понесенный населением, оценивался в пределах 36,000 фунтов.

Существовавшая в Шотландии сеть крепких, не знающих вмешательства законодателей, банков с уже высоко развитой депозитной сферой, ее видимый успех и отсутствие злоупотреблений, ведущих к запретам, не могла не оказать неизгладимого впечатления на англичан, ставших к тому времени свидетелями крушения огромного количества мелких рядовых банков. Вероятно, в еще большей степени эта система вдохновляла сторонников свободного банковского бизнеса на континенте.

Расследования, проведенные в 1825 г. комитетами обеих палат Парламента относительно предположительно вредной практики эмиссии однофунтовых банкнот, и предложение о том, что такие банкноты должны быть запрещены, как это было сделано в Англии, вызвало бурю возмущения в Шотландии. К тому времени шотландцы, уже много лет пользовавшиеся однофунтовыми банкнотами вместо золота в своих повседневных расчетах, привыкли к ним, и, таким образом, протесты против их запрещения были вызваны не одними лишь банковскими интересами. Особенно заметным среди противников запрещения был сэр Вальтер Скотт. Да и в самом деле, инициаторам законодательных разбирательств 1826 г. было сложно апеллировать к опыту шотландского банковского бизнеса для того, чтобы обнаружить какие-либо катастрофические последствия эмиссии однофунтовых банкнот.

Несмотря на то, что Шотландия сумела избежать запрета на однофунтовые банкноты, она все же была вынуждена придерживаться Закона Пила 1845 г. Закон предоставлял шотландским банкам, существовавшим до его принятия, монополию на эмиссионную деятельность. Фидуциарная эмиссия каждого из них ограничивалась средним уровнем предыдущего года, но, в отличие от английских банков, шотландские имели право на выпуск банкнот и свыше этого фиксированного предела, в той мере, в какой они были в состоянии полностью обеспечивать дополнительные банкноты золотом; кроме того, в случае слияния двух банков они удерживали за собой права на фидуциарную эмиссию в объеме, равном сумме их индивидуальных эмиссий.

Еще долгие годы контроль, установленный в соответствии с Законом Пила, воспринимался негативно. В 1864 г. из Шотландии поступали жалобы на то, что в результате затухания банковской активности эмиссия шотландских банков сократилась, в то время как банкноты Банка Англии были не в состоянии заполнить образовавшийся вакуум, поскольку выпускались номиналом не ниже 5 фунтов. И, к радости противников Закона Пила, в течение последующих тридцати лет в Шотландии разразились две худших банковских катастрофы в истории этой страны, сравнимые разве что с банкротством Эйр Бэнк, происшедшим за столетие до этого. Это были крушения Вестерн Бэнк (Western Bank) в 1857 г. и Глазго Бэнк (Glasgow Bank) в 1878 г.

5 Практическая часть

Таблица – Исходные данные для расчета нормативов деятельности банка

1 Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (H1)

          Норматив  (H1) регулирует риск несостоятельности  банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств  банка, необходимых  для  покрытия  кредитного  и  рыночного   рисков.  

, где

          К −  собственные  средства  (капитал)    банка;

          Kpi  −  коэффициент  риска  i-того  актива;

          Аi  − i-тый актив банка;

          Ркi  − величина резерва на возможные потери или резерва на  возможные   i  потери по ссудам, по ссудной задолженности  i-того актива;

          КРВ −  величина  кредитного  риска  по    условным    обязательствам кредитного характера;

          КРС − величина кредитного риска по срочным сделкам;  

          РР − величина    рыночного  риска.

          Минимально    допустимое   числовое   значение   норматива H1 устанавливается:

          - для банков с размером собственных средств (капитала) не менее суммы, эквивалентной 5 млн. евро − 10 процентов;

          - для банков с размером собственных  средств (капитала)  менее  суммы, эквивалентной 5 млн. евро − 11 процентов.

Банк не удовлетворяет требованиям по минимальной величине собственных средств  (капитала) банка, необходимых  для  покрытия  кредитного  и  рыночного   рисков.  Необходимо увеличить величину собственных средств.

2 Норматив    мгновенной  ликвидности  банка  (Н2)

          Норматив    (Н2)  регулирует (ограничивает)    риск    потери   банком  ликвидности  в  течение  одного операционного дня.

, где

           Лам  −  высоколиквидные  активы, 

          Овм  − обязательства (пассивы) по счетам до востребования, по которым вкладчиком  и  (или)  кредитором  может  быть предъявлено требование об их незамедлительном   погашении; 

          Овм/ − величина  минимального  совокупного  остатка  средств по счетам физических    и    юридических    лиц  (кроме  кредитных  организаций)  до востребования.

          Минимально    допустимое  числовое   значение   норматива   Н2 устанавливается в размере 15 процентов.

Банк ликвидный, то есть он способен обеспечить своевременное и  полное выполнение  своих денежных и иных обязательств,  вытекающих  из сделок с  использованием  финансовых инструментов.

3 Норматив    текущей    ликвидности    банка  (Н3)

          Норматив    (Н3)  регулирует риск  потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета  норматива  30 календарных дней.

, где

          Лат  −  ликвидные  активы, 

          Овт  − обязательства по счетам до востребования, по которым вкладчиком  и  (или)  кредитором  может  быть предъявлено требование об их незамедлительном   погашении,  и  обязательства  банка  перед  кредиторами сроком  исполнения  обязательств в ближайшие 30 календарных дней; 

          Овт/  −  величина  минимального  совокупного  остатка  средств по счетам физических    и    юридических    лиц    до востребования    и  со  сроком  исполнения  обязательств  в  ближайшие  30 календарных  дней.

          Минимально    допустимое  числовое   значение   норматива   Н3

устанавливается в размере 50 процентов.

.

.

.

.

Банк ликвидный, то есть он способен обеспечить своевременное и  полное выполнение  своих денежных и иных обязательств,  вытекающих  из сделок с  использованием  финансовых инструментов.

         4 Норматив  долгосрочной  ликвидности  банка  (Н4)

          Норматив  (Н4)  регулирует (ограничивает)  риск  потери  банком  ликвидности  в результате размещения средств    в  долгосрочные  активы.

, где

          Крд  −  кредитные  требования  с  оставшимся сроком до даты погашения свыше  365  или  366  календарных  дней;

          ОД    −  обязательства  (пассивы)  банка  по  кредитам  и  депозитам, полученным    банком,    за    исключением    суммы    полученного  банком субординированного кредита.

          О/  −  величина  минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком  исполнения  обязательств  до  365  календарных  дней  и  счетам до востребования  физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций), не  вошедшим в расчет показателя ОД.

          Максимально    допустимое  числовое   значение   норматива   Н4

устанавливается в размере 120 процентов.

Риск  потери  банком  ликвидности  в результате размещения

средств в  долгосрочные  активы имеет среднее значение.

           5  Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)

          Норматив (Н6)  регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в  отношении  одного  заемщика  или  группы  связанных  заемщиков.

, где

          Крз  −  совокупная сумма  кредитных  требований  банка  к  заемщику, имеющему перед банком обязательства по кредитным требованиям за  вычетом  сформированного  резерва  на возможные потери  по  указанным  кредитным  требованиям.

          Максимально    допустимое  числовое   значение   норматива   Н6 устанавливается в размере 25 процентов.

Кредитный риск банка в  отношении  одного  заемщика  или  группы  связанных  заемщиков близок к максимальному значению. Для его уменьшения можно увеличить величину собственных средств банка.

          6 Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7)

          Норматив (Н7) регулирует (ограничивает) совокупную  величину  крупных  кредитных рисков банка.

, где

Кскрi  -  i-й  крупный  кредитный  риск,  за  вычетом сформированного

резерва  на  возможные  потери по соответствующим  кредитным  требованиям.

          Максимально   допустимое  числовое   значение   норматива   Н7

устанавливается в размере 800 процентов.

Совокупная величина  крупных  кредитных рисков банка превышает максимально допустимую величину. Для его уменьшения необходимо увеличить величину собственных средств.

          7 Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (Н9.1)

          Норматив (Н9.1),  регулирует  (ограничивает)  кредитный  риск  банка  в  отношении участников (акционеров) банка.

, где

          Краi − величина  i-того  кредитного  требования  банка,   а    также

кредитного  риска  по   условным  обязательствам  кредитного  характера и срочным сделкам  в  отношении   участников  (акционеров).

          Максимально   допустимое   числовое   значение  норматива  Н9.1

устанавливается в размере 50 процентов.

Кредитный  риск  банка  в  отношении участников (акционеров) банка в пределах нормы.

Заключение

Банковская система Великобритании представляет собой классический вариант двухуровневой системы, принадлежит к числу старейших и наиболее развитых систем мира. Она имеет хорошо организованную и разветвленную финансовую инфраструктуру и опирается на мощный денежный рынок в Лондонском Сити, имеющем тесные связи с главными финансовыми центрами мира.