Банковская система России

природные (наводнения, землетрясения, ураганы), которые технически затрудняют функционирование банковской системы;

политические (закрытие границ, введение международных запретов на экономические отношения с  другими государствами, военные  конфликты), которые приводят к необходимости  существенного пересмотра условий  взаимодействия банков и их клиентов;

экономические (отказ  государства от выполнения своих  финансовых обязательств, изменение  правил расчетов, изменение системы  налогообложения, введение ограничений  на экспортно-импортную деятельность, кризисы на финансовых рынках), которые  приводят к затруднениям банков и  клиентов, вызванным общей неопределенностью  хозяйственной деятельности. При  этом как бы долго ни готовились реформы: налоговая, бюджетная, расчетов и т.п., форс-мажорный характер их влияния  на банковскую систему не меняется, поскольку предугадать или зарегламентировать все нюансы экономических отношений  не представляется возможным. Переход  банков на новый план счетов, введение в действие Налогового кодекса (ч.1) вызвали множество трудностей в  работе специалистов, в функционировании банков и банковской системы в  целом.

Под внутренними  факторами, влияющими на результаты функционирования банковской системы  как единого целого, следует понимать совокупность факторов, которые формируются  субъектами банковской системы: Центральным  банком, коммерческими банками, банковскими  ассоциациями. Внутренние факторы поддаются  влиянию со стороны субъектов  банковской системы и определяются следующими основными моментами: [14; 572]

ѕ ролью и авторитетом  Центрального банка в банковской системе;

ѕ компетенцией руководителей  банков и квалификацией банковских работников;

ѕ уровнем межбанковской  конкуренции и ее характером;

ѕ степенью осознания  банковским сообществом своей роли в экономике и целей развития банковской системы;

ѕ сложившимися банковскими  правилами и обычаями.

Глава 2. Анализ развития банковской системы  России и перспективы её совершенствования

2.1 Мероприятия  Банка России по совершенствованию  банковской системы и банковского  надзора на период 2009-2011 годов

Прогнозируемые  Банком России макроэкономические условия  в 2009_2011 годах будут способствовать динамичному развитию банковской системы. Повысится ее эффективность и  вклад в развитие экономики в  целом. Одновременно первостепенное значение будет, как и ранее, придаваться  устойчивости банковской системы. Решению  данных задач призваны способствовать мероприятия, направленные на улучшение  правовой среды, инвестиционного и делового климата, повышение эффективности функционирования системы страхования вкладов, расширение доступа кредитных организаций к финансовым ресурсам, повышение их капитализации, укрепление конкурентоспособности и устойчивости банковской системы, совершенствование регулирования и надзора в банковской сфере, которые найдут свое отражение в разрабатываемой Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2012 года.

В 2009_2011 годах деятельность Банка России в сфере банковского  регулирования и надзора в  соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" будет  направлена на поддержание стабильности банковской системы России и защиту интересов вкладчиков и кредиторов. Одновременно Банк России будет уделять  повышенное внимание вопросам развития банковского сектора.

Банк России продолжит  работу по следующим направлениям: [3; 30] обеспечение открытости деятельности кредитных организаций, в том  числе прозрачности структуры собственности  акционеров (участников);

упрощение и удешевление  процедур реорганизации, включая присоединение  кредитных организаций, создание дополнительных условий для информирования широкого круга лиц о реорганизационных  процедурах;

оптимизация условий  для развития сети банковского обслуживания населения, субъектов среднего и  малого бизнеса;

обеспечение противодействия  допуску к участию в управлении кредитными организациями лиц, не обладающих необходимыми профессиональными качествами или имеющих сомнительную деловую  репутацию, включая создание механизма  оценки деловой репутации руководителей  и владельцев кредитных организаций;

рационализация  механизмов контроля за приобретением  инвесторами акций (долей) кредитных  организаций.

Предстоит завершить  реализацию подходов, предложенных документом Базельского комитета по банковскому  надзору "Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы. Уточненная версия" (Базель II) в части упрощенного  стандартизированного метода оценки достаточности  собственных средств (капитала) банков, предусмотренных первым компонентом "Минимальные требования к капиталу" Базеля II. Будет проведена оценка наличия необходимых условий  для реализации усовершенствованных  подходов к оценке достаточности  собственных средств (капитала) банков, предусмотренных первым компонентом  Базеля II. Внедрение соответствующих  надзорных требований будет способствовать приближению пруденциальной оценки достаточности капитала российских банков к международно-признанным стандартам в этой области в формате, наиболее приемлемом для российского банковского  сектора на текущем этапе его  развития. Будет проведена работа по подготовке нормативных актов  Банка России, реализующих рекомендации второго компонента "Надзорный  процесс" Базеля II. Предполагается разработать  нормативные документы Банка  России по определению минимальных  требований к внутренним процедурам банков по оценке достаточности собственных  средств. [3; 29]

Кроме того, с учетом задачи развития риск-ориентированного надзора планируется обеспечить:

совершенствование подходов к управлению риском ликвидности;

совершенствование регулирования рисков, принимаемых  кредитными организациями;

дальнейшее развитие содержательных подходов к организации  надзора, в том числе на консолидированной  основе;

совершенствование подходов к регулированию и управлению рисками, связанными с использованием кредитными организациями современных  информационных систем.

Дополнительное  внимание Банк России намерен уделить  вопросам регулирования деятельности кредитных организаций по предоставлению населению потребительских (включая  ипотечные) кредитов и других розничных  продуктов, а также вопросам оказания коммерческими организациями, не являющимися  кредитными организациями, посреднических (агентских) услуг кредитным организациям.

В 2009_2011 годах основными  задачами Банка России в области  инспекционной деятельности будут  организация и проведение проверок кредитных организаций (их филиалов) по основным направлениям банковской деятельности, оказывающим решающее влияние на устойчивость кредитных  организаций. [19; 4]

Банком России будет продолжена работа по совершенствованию  методического и нормативно-правового  обеспечения инспекционной деятельности.

Продолжится совершенствование  процедур ликвидации кредитных организаций, у которых отозвана лицензия на осуществление  банковских операций.

Банк России предпримет меры по дальнейшему развитию и совершенствованию  нормативно - правового регулирования  и методического обеспечения  деятельности кредитных организаций  по вопросам идентификации клиентов, их представителей и выгодоприобретателей, оценке степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, а также критериям выявления  и признакам необычных сделок.

28 ноября 2008 года  Совет директоров Банка России  в рамках мер, направленных  на снижение уровня оттока  капитала из России и сдерживание  инфляционных тенденций, принял  решение о повышении ставки  рефинансирования Банка России  и процентных ставок по операциям,  проводимым Банком России. [20; 36]

Таблица 1. Минимальные  процентные ставки по операциям предоставления ликвидности, проводимым на аукционной основе

Ставки	До 11.11.08, % годовых	С 12.11.08, % годовых	С 01.12.08, % годовых
Ставка рефинансирования	11	12	13
Прямое РЭПО на 1 день (минимальная)	7	8	9
Прямое РЭПО на 7 дней (минимальная)	7,5	8,5	9,5
Прямое РЭПО на 90 дней	8,5	9,5	10,5
Валютный СВОП	10	12	13
Овернайт	11	12	13

С 1 декабря 2008 года ставка рефинансирования Банка России установлена в размере 13% годовых, ставки по операциям РЕПО поднимутся также на 1 п. п.: фиксированные - с 9% до 10%, минимальная аукционная - с 8% до 9%. Ставка рефинансирования с  начала 2008 года повышалась 7 раз (с 10% до 13%). [27]

2.2 Банковская  система России в условиях  мирового финансового кризиса

Возобновление роста  банковского сектора не решило структурных  проблем, стремительно нараставших  в последнее время, а скорее усугубило  их. Кредитование корпоративного и  розничного сегментов, хотя и продолжало замедляться, по-прежнему росло высокими темпами: дисбаланс между кредитами  и депозитами увеличился за месяц  почти на 80 млрд. руб.

После провальных темпов июля в августе 2008 г. темпы  роста активов, казалось бы, восстановились, достигнув 3.2% за месяц (в июле - 1.0%). При  этом и привлеченные, и собственные  средства банков росли быстрее, чем  в июле: привлеченные средства увеличились  за рассматриваемый период на 3.4% (за июль - 0.9%), а собственные - на 2.4% (1.4%). [21; 7]

Наибольший вклад  в рост ресурсной базы банков в  августе текущего года внесли средства клиентов корпоративного сектора, обеспечив  более трети прироста активов. Наиболее быстро росли бюджетные счета  и депозиты, однако, их вклад был  более скромен - около 15% месячного  прироста активов. Расширение же иностранных  пассивов оказалось исключительно "бухгалтерской" операцией, обусловленной  повышением курса доллара к рублю. Объем средств нерезидентов, номинированных в долларах, сократился.

В августе 2008 г. продолжалась активная господдержка банковского  сектора - объем бюджетных счетов и депозитов вырос на 112 млрд. руб., или более чем на 15%. В отличие  от предыдущего месяца рост бюджетных  средств почти целиком пришелся на депозиты федерального бюджета, задолженность  по которым увеличилась за месяц  на 107 млрд. руб. - с 66 до 173 млрд. руб. [23; 7]

Основными получателями государственных денег оставалась тройка крупнейших банков: на Сбербанк, ВТБ и Газпромбанк пришлось 85 млрд. руб. (или 80% увеличения средств  федерального бюджета в банках). Потребность именно этих банков в  дополнительном фондировании остается под вопросом. Так, они не только не испытывали проблем с ликвидностью, но и оказались способными нарастить  вложения в иностранные активы (и  стали одним из основных каналов  оттока капитала из страны).

Операции рефинансирования банков со стороны Банка России в  августе 2008 г. обеспечили дополнительный рост ресурсной базы на 95 млрд. руб., или примерно на 13% увеличения совокупных активов. Отметим, что рефинансирование оказалось в меньшей степени  сконцентрированным среди крупнейших и государственных банков, чем размещение бюджетных средств. На первую тройку крупнейших банков пришлось 53% от прироста обязательств кредитных организаций перед Банком России, а более 20% досталось мелким и средним банкам, тогда как на долю этих последних пришлось лишь менее 8% прироста бюджетных ресурсов. [25]

Почти половина августовского  прироста совокупных активов банковского  сектора (47%) пришлась на расширение иностранных  активов банков. Рост кредитного портфеля был умеренным и практически  совпадал с общей динамикой активов, а ликвидные активы продолжали сокращаться.

Иностранные активы банков в августе 2008 г. выросли на 9.9 млрд. долл. - это наибольший отток  средств российских банков за рубеж  с начала первого витка мировой  финансовой нестабильности в конце  лета 2007 г. Тогда (в сентябре 2007 г.) месячный рост иностранных активов составил 11.8 млрд. долл.

Однако уже  в сентябре 2008 г. прошлогодний рекорд был превзойден. Исходя из оценок платежного баланса сентябрьское увеличение иностранных  активов банков достигло 18 млрд. долл. В целом за третий квартал текущего года банки выступили в роли главного канала утечки капитала. Так, по оценкам  Банка России, отток капитала из негосударственного сектора в третьем  квартале достиг 16.6 млрд. долл. В то же время иностранные активы банков выросли за три месяца на 24.6 млрд. долл., в том числе за август-сентябрь - на 27.8 млрд. долл.

При этом объем  бюджетных средств, предоставленных  банкам из федерального бюджета, за август-сентябрь (за вычетом погашенных депозитов) оценивается  в 25.1 млрд. долл. Резкого сокращения задолженности по зарубежным займам в банковском секторе в данный период не наблюдалось: уменьшение иностранных  пассивов банков за два месяца составило  не более 1.5 млрд. долл. Из этого можно  заключить, что средства, полученные банками от денежных властей, пока использовались не для компенсации оттока внешних  заимствований, а, наоборот, стимулировали  наращивание иностранных активов  и игры на курсах валют.

Глобальный кризис принципиально изменил структуру  денежного предложения в России. В период 2004-2007 гг. практически весь рост активов Банка России приходился на расширение международных резервов. Темпы роста денежного предложения  зависели преимущественно от размеров бюджетных ресурсов, размещенных  в ЦБР, - увеличение такой "стерилизации" сокращало объем денежной базы по сравнению с потенциально возможным (в случае направления всех эмитированных  рублей в экономику). При этом заложенный в бюджет механизм формирования резервных  фондов "съедал" весь эффект от повышения  экспортных цен на энергоносители. В 2006-2007 гг. рост денежного предложения  был обеспечен лишь притоком капитала в Россию. [26]

В 2008 г., несмотря на изменение механизмов формирования резервных фондов, прежняя схема  формирования денежного предложения  уже не могла привести к его  увеличению. За январь-август 2008 г. счет текущих операций платежного баланса  достиг рекордных значений (85 млрд. долл. против 76 млрд. долл. за весь 2007 г.). Однако рост бюджетных остатков в  Банке России (2.8 трлн. руб.) превысил объем эмиссии за счет увеличения международных резервных активов (2.6 трлн. руб.). Даже приток валюты по капитальным  операциям (23 млрд. долл. за первые восемь месяцев года) и расширение операций по рефинансированию банков (на 123 млрд. руб. за январь-август) не смогли обеспечить положительный рост денежного предложения: объем денежной базы в широком  определении сократился за январь - август текущего года на 2.8%. [24]