Автор: Пользователь скрыл имя, 24 Ноября 2012 в 07:56, курсовая работа
Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.
Современная банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом.
Целью данной дипломной работы является определение приоритетных направлений развития банковской системы Республики Казахстан на основании анализа становления и развития банковской системы Республики Казахстан.
Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:
1. Изучить теоретические аспекты функционирования банковской системы;
2. Провести анализ современного состояния банковской системы и осветить основные проблемы её функционирования;
3. Выявить тенденции развития банковской системы РК на перспективу.
Таким образом, по состоянию на 1 февраля 2008 года в Казахстане работают 35 банков второго уровня, в том числе в городе Алматы расположено 34 банка, 34 филиала и 370 расчетно-кассовых отдела банков. Динамика развития банковского сектора РК за период 01.01.2007 по 01.01.2008 гг. представлена в таблице 1.
Таблица 1 – Динамика развития банковского сектора РК за период с 01.01.2007 по 01.01.2008 гг.
Структура банковского сектора |
01.01.07 |
01.01.08 |
Количество банков второго уровня, в т.ч.: |
33 |
35 |
-банки со 100% участием государства в уставном капитале |
1 |
1 |
Количество филиалов банков второго уровня |
324 |
352 |
Количество расчетно-кассовых отделов банков второго уровня |
1 489 |
2 028 |
Количество представительств банков второго уровня за рубежом |
22 |
17 |
Количество представительств банков-нерезидентов в Республике Казахстан |
23 |
26 |
Количество банков-участников системы
обязательного коллективного |
32 |
33 |
Количество банков, имеющих лицензию на осуществление кастодиальной деятельности |
9 |
10 |
Примечание – Источник пресс-релиз о состоянии финансового рынка и финансовых организаций на 1 января 2008 года// Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций | ||
Таблица 5 – Динамика капитала банков второго уровня РК (в млрд. тенге)
Наименование |
01.01.07 |
01.01.08 |
Прирост, в % |
Капитал 1-го уровня |
816,5 |
1 283,7 |
57,2 |
Уставный капитал |
593,6 |
938,5 |
58,1 |
Дополнительный капитал |
4,0 |
3,8 |
-5,0 |
Нераспределенный чистый доход прошлых лет |
131,6 |
204,7 |
55,5 |
Капитал 2-го уровня |
385,4 |
560,9 |
45,5 |
Нераспределенный чистый доход |
101,3 |
221,6 |
в 2,2 раза |
Субординированный долг |
368,0 |
460,9 |
25,2 |
Капитал 3-го уровня |
1,5 |
1,5 |
0 |
Всего расчетный собственный капитал |
1 168,6 |
1 781,8 |
52,5 |
Примечание – Источник: Пресс-релиз о состоянии финансового рынка и финансовых организаций на 1 января 2008 года// Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций | |||
Как видно из таблицы 1 по сравнению с прошлым годом почти по всем показателям очевиден явный прогресс, увеличилось количество банков второго уровня с 33 до 35, количество филиалов банков второго уровня увеличилось на 28 единиц, а количество расчётно-кассовых отделов на 539 единиц. Увеличилось также количество представительств банков-нерезидентов – их стало на 3 больше [19].
Размер совокупного расчетного собственного капитала банков второго уровня с начала 2007 года увеличился на 613,2 млрд. тенге (52,5%) и составил по состоянию на 1 января 2008 года 1 781,8 млрд. тенге. При этом, капитал первого уровня увеличился на 57,2% до 1 283,7 млрд. тенге, капитал второго уровня увеличился на 45,5% или до 560,9 млрд. тенге (таблица 2).
Таблица 3 – Изменение показателей адекватности собственного капитала
Показатели адекватности собственного капитала |
01.01.07 |
01.01.08 |
к совокупным активам (k1) |
0,09 |
0,11 |
Отношение собственного капитала к
активам и внебалансовым |
0,15 |
0,14 |
Отношение собственного капитала к ссудному портфелю |
0,20 |
0,20 |
Отношение собственного капитала к сформированным провизиям |
3,91 |
3,43 |
Отношение собственного капитала к сомнительным кредитам |
0,43 |
0,34 |
Отношение собственного капитала к безнадежным кредитам |
12,43 |
13,54 |
Примечание – Источник пресс-релиз о состоянии финансового рынка и финансовых организаций на 1 января 2008 года// Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций | ||
Как видно из таблицы 3, показатели адекватности собственного капитала банковского сектора по состоянию на 01 января 2008 года не изменились и составили k1 – 0,11 (при нормативе - 0,06) (для банка, участником которого является банковский холдинг норматив - 0,05), k2 – 0,14 (при нормативе -0,12) (для банка, участником которого является банковский холдинг норматив - 0,10).
Вместе с тем, с начала года собственный капитал по балансу банков второго уровня увеличился с 1 января 2007 года на 556,3 млрд. тенге (63,9%) и составил на отчетную дату 426,7 млрд. тенге.
Согласно таблицы 4 за прошедший 2007 год размер совокупных активов банков увеличился на 2 811,4 млрд. тенге (31,7%) и составил на отчетную дату 11 683,4 млрд. тенге. Прирост совокупных активов банковского сектора сектора по ценным бумагам уменьшился на 36,5%.
Таблица 4 – Динамика совокупных активов банковского сектора
Структура совокупных активов банковского сектора |
01.01.07 |
01.01.08 |
Прирост (в %) | ||
млрд. тенге |
в % к итогу |
млрд. тенге |
в % к итогу | ||
Наличные деньги, аффинированные драгметаллы |
986,9 |
11,1 |
1 013,9 |
8,7 |
2,7 |
Вклады, размещенные в других банках |
520,6 |
5,9 |
639,6 |
5,5 |
22,9 |
Ценные бумаги |
1 240,4 |
14,0 |
787,8 |
6,7 |
-36,5 |
Банковские займы и операции «обратное РЕПО» |
5 991,8 |
67,5 |
8 868,3 |
75,9 |
48,0 |
Инвестиции в капитал |
97,1 |
1,1 |
222,5 |
1,9 |
в 2,3 раза |
Прочие активы |
35,2 |
0,4 |
151,30 |
1,3 |
в 4,3 раза |
Всего активы |
8872,00 |
100 |
11683,4 |
100 |
31,7 |
Примечание – Источник пресс-релиз о состоянии финансового рынка и финансовых организаций на 1 января 2008 года// Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций | |||||
Согласно рисунку 2 в структуре активов банков большую долю занимают займы (требования к клиентам), предоставленные клиентам (75,9%), наличные деньги, аффинированные драгметаллы и остатки на корреспондентских счетах (8,7%), портфель ценных бумаг (6,7%), вклады, размещенные в других банках (5,5%). Займы, предоставленные клиентам – увеличились на 2 876,5 млрд. тенге или 48,0%, наличные деньги, аффинированные драгметаллы и остатки на корреспондентских счетах увеличились на 27,0 млрд. тенге или 2,7%, ценные бумаги – уменьшились на 452,6 млрд. тенге или 36,5%, вклады, размещенные в других банках – увеличились на 119,0 млрд. тенге или 22,9%, инвестиции в капитал – увеличились на 125,4 млрд. тенге или в 2,3 раза.
Рисунок 2 – Структура активов банковского сектора РК [20]
С начала года просроченная задолженность по балансу увеличилась с 75,5 млрд. тенге на 25,0 млрд. тенге (в 1,3 раза) и составила на отчетную дату 100,5 млрд. тенге. Остатки на счетах по отражению просроченного вознаграждения увеличились с прошлого года в 3,6 раза и составили на 1 января 2008 года 17,0 млрд. тенге.
Таблица 5 - Динамика качества активов и условных обязательств (млрд. тенге)
Динамика качества активов и условных обязательств |
01.01.07 |
01.01.08 | ||
сумма осн. долга, млрд. тенге |
в % к итогу |
сумма осн. долга, млрд. тенге |
в % к итогу | |
Всего активов и условных обязательств |
11 242,5 |
100 |
13 377,7 |
100 |
Стандартные |
8 117,7 |
72,2 |
7 695,0 |
57,5 |
Сомнительные |
3 026,9 |
26,9 |
5 542,5 |
41,5 |
Сомнительные 1 категории - при полной и своевременной оплате платежей |
2 587,9 |
23,0 |
4 253,7 |
31,8 |
Сомнительные 2 категории - при задержке или неполной оплате платежей |
112,7 |
1,0 |
581,3 |
4,5 |
Сомнительные 3 категории - при своевременной и полной оплате платежей |
236,1 |
2,1 |
539,5 |
4,0 |
Сомнительные 4 категории - при задержке или неполной оплате платежей |
39,0 |
0,3 |
59,2 |
0,4 |
Сомнительные 5 категории |
51,2 |
0,5 |
108,8 |
0,8 |
Безнадежные |
97,9 |
0,9 |
140,2 |
1,0 |
Примечание – Источник пресс-релиз о состоянии финансового рынка и финансовых организаций на 1 января 2008 года// Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций | ||||
Согласно таблицы 5, с начала года размер активов и условных обязательств, подлежащих классификации, увеличился на 2 135,2 млрд. тенге (на 19,0%) до 13 377,7 млрд. тенге. Удельный вес стандартных активов и условных обязательств составил 57,5%, сомнительных – увеличился с 26,9% до 41,5%, доля безнадежных активов и условных обязательств составила 1,0%.
Рассмотрим динамику активов коммерческих банков более подробно.
По своим размерам шестерка наиболее крупных банков занимает доминирующее положение в банковской системе. На долю этих банков приходится более 80% совокупных активов банковской системы. Роль государственных банков в экономике невысока, основная роль государственного сектора – внедрение системы жилстройсбережений и кредитование крупных проектов в недобывающей сфере экономики (через банк развития).
По данным АФН, представленным в таблице 9, активы 15 банков с января 2005 г. по март 2007 г. претерпели значительные изменения. Нужно отметить, что активы многих банков увеличились в 3 и более раза.
Таблица 6 – Динамика изменения активов 15 крупнейших банков второго уровня 2005-2007 гг.
Наименование банка |
01.01.2005 |
01.01.2006 |
01.01.2007 |
01.02.2007 |
01.03.2007 |
Казкоммерцбанк |
656 381 |
1 131 763 |
2 269 194 |
2 128 312 |
2 115 793 |
Банк Тураналем |
613 224 |
963 653 |
1 824 994 |
1 897 621 |
1 969 509 |
Народный сберегательный банк Казахстана |
398 186 |
558 455 |
977 040 |
925 145 |
923 587 |
Альянс Банк |
120 299 |
336 956 |
924 834 |
884 847 |
1 037 818 |
Алмаатинский торгово- |
176 071 |
353 452 |
1 047 197 |
885 927 |
979 751 |
Центр-кредит банк |
148 511 |
333 332 |
570 955 |
565 383 |
657 875 |
Темирбанк |
41 917 |
74 402 |
198 604 |
206 586 |
222 660 |
Банк Каспийский |
80 032 |
150 157 |
196 351 |
208 390 |
206 245 |
Нур - банк |
89 644 |
121 813 |
205 486 |
219 573 |
202 494 |
Евразийский банк |
78 020 |
105 163 |
151 637 |
167 580 |
170 546 |
АБН-Амро банк Казахстан |
41 448 |
55 183 |
103 639 |
126 746 |
152 663 |
Цесна банк |
20 329 |
34 303 |
86 258 |
88 920 |
117 856 |
НSBC Банк Казахстан |
43 570 |
35 775 |
48 071 |
50 474 |
45 121 |
Ситибанк Казахстан |
35 203 |
55 277 |
|||
Валют-транзит банк |
50 036 |
79 561 |
|||
Примечание – Источник: Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций статистические данные за 2005-2007 гг. | |||||
Информация о работе Банковская система Республики Казахстан: проблемы и перспективы её развития