Активные и пассивные операции банка

     Задача 1:

     Исходные  данные:

     Обыкновенные  акции – 50 тыс.руб.

     Привилегированные акции – 20 тыс.руб.

     Бессрочные  привилегированные акции – 15 тыс.руб.

     Нераспределенная  прибыль – 10 тыс.руб.

     Субординированный долг – 30 тыс.руб.

     Резервы на общие потери по активным операциям на покрытие убытков по ссудам – 10 тыс.руб.

     Кумулятивные  акции – 5 тыс.руб.

     Задания:

     1. Распределить исходные данные  на капитал первого и второго  уровней.

     2. Найти процентное соотношение капитала второго и первого уровня

     3. Проверить выполняется ли соотношение между ними, согласно Базельскому соглашению. 

     Решение:

     1. Разделим исходные данные на капитал первого и второго уровней.

     Капитал первого уровня: обыкновенные акции(50т.р.); нераспределенная прибыль (10т.р.); бессрочные привилегированные акции( 15т.р.);

     Капитал второго уровня: привилегированные  акции (20т.р.); субординированный долг (30т.р.); Резервы на общие потери по активным операциям на покрытие убытков  по ссудам(10 т.р.); кумулятивные акции (5т.р.)

     Значит, капитал первого уровня = 50 +10 + 15 = 75тыс.руб.

     Капитал второго уровня = 20 + 30 + 10 + 5 = 65 тыс.руб.

     2. Процентное соотношение между капиталом второго и первого уровней = (75/65)*100%=86, 67%

     3. Процентное соотношение между капиталом второго и первого уровней не превышает допущенного значения, т.к. по Базельскому соглашению капитал второго уровня не может быть более 100% капитала первого уровня.

     Выводы:

     Из  исходных данных, к капиталу первого  уровня относятся обыкновенные акции, нераспределенная прибыль и бессрочные привилегированные акции. К капиталу второго уровня относятся привилегированные акции, субординированный долг, резервы на общие потери по активным операциям на покрытие убытков по ссудам,  кумулятивные акции.

     Таким образом, капитал первого уровня равен 75 тыс.руб., а капитал второго уровня – 65 тыс.руб.

     Найдя процентное соотношение между капиталом  второго и первого уровней – 86, 67%, выяснили что требование Базеля II (Капитал второго уровня не должен превышать 100% капитала первого уровня) не нарушается.

     Задача 2:

     Исходные  данные:

     Обыкновенные  акции – 20 тыс.руб.

     Привилегированные акции –5тыс.руб.

     Бессрочные  привилегированные акции – 25 тыс.руб.

     Нераспределенная  прибыль – 40 тыс.руб.

     Субординированный долг – 60 тыс.руб.

     Резервы на общие потери по активным операциям на покрытие убытков по ссудам – 30 тыс.руб.

     Кумулятивные  акции – 25 тыс.руб.

     Задания:

     1. Распределить исходные данные  на капитал первого и второго  уровней.

     2. Найти процентное соотношение  капитала второго и первого  уровня 

     3. Проверить выполняется ли соотношение между ними, согласно Базельскому соглашению. 

     Задача 3:

     Исходные  данные:

     Обыкновенные  акции – 100 тыс.руб.

     Привилегированные акции – 20 тыс.руб.

     Бессрочные  привилегированные акции – 35 тыс.руб.

     Нераспределенная  прибыль – 40 тыс.руб.

     Субординированный долг – 10 тыс.руб.

     Резервы на общие потери по активным операциям  на покрытие убытков по ссудам – 40 тыс.руб.

     Кумулятивные  акции – 15 тыс.руб.

     Задания:

     1. Распределить исходные данные  на капитал первого и второго  уровней.

     2. Найти процентное соотношение капитала второго и первого уровня

     3. Проверить выполняется ли соотношение  между ними, согласно Базельскому  соглашению.

     Задача 4:

     Исходные  данные:

     Обыкновенные  акции – 150 тыс.руб.

     Привилегированные акции – 40 тыс.руб.

     Бессрочные  привилегированные акции – 35 тыс.руб.

     Нераспределенная  прибыль – 70 тыс.руб.

     Субординированный долг – 20 тыс.руб.

     Резервы на общие потери по активным операциям  на покрытие убытков по ссудам – 50 тыс.руб.

     Задания:

     1. Распределить исходные данные  на капитал первого и второго  уровней.

     2. Найти процентное соотношение  капитала второго и первого  уровня 

     3. Проверить выполняется ли соотношение  между ними, согласно Базельскому  соглашению. 

     Задача 5:

     Исходные  данные:

     Обыкновенные  акции – 80 тыс.руб.

     Привилегированные акции – 10 тыс.руб.

     Бессрочные  привилегированные акции – 30 тыс.руб.

     Нераспределенная  прибыль – 50 тыс.руб.

     Субординированный долг – 30 тыс.руб.

     Резервы на общие потери по активным операциям  на покрытие убытков по ссудам – 20 тыс.руб.

     Кумулятивные  акции – 25 тыс.руб.

     Задания:

     1. Распределить исходные данные  на капитал первого и второго  уровней.

     2. Найти процентное соотношение  капитала второго и первого  уровня 

     3. Проверить выполняется ли соотношение  между ними, согласно Базельскому  соглашению. 

     Задача 6:

     По  следующим данным, найти соотношение капитала банка с общей сумме активов:

     Уставный  капитал – 90 000 000 руб.

     Резервный капитал – 22 500 000 руб.

     Объем вложений в государственные ценные бумаги- 100 000 руб.

     Денежные  средства, корреспондентские счета  в других банках – 5 000 000 руб.

     Объем кредитов, предоставленных предприятиям,  организациям, банкам и физическим лицам

       – 40 000 000 руб.  

     Резервы на возможные потери по  ссудам – 500 000 руб.

     Фонды специального назначения – 200 000 руб.

     Решение: 

     Найдем  размер собственного капитала (СК) банка и общую сумму активов(А). 

     СК = Уставный капитал + резервный капитал + резервы на возможные потери по ссудам + фонды специального назначения

     А = Объем вложений в государственные  ценные бумаги+ Денежные средства, корреспондентские  счета в других банках + Объем кредитов, предоставленных предприятиям,  организациям, банкам и физическим лицам

     СК = 90 000 000 + 22 500 000 + 500 000 + 200 000 = 113 200 000 руб.

     А = 100 000 + 5 000 000 +40 000 000 = 45100 000 руб.

     Соотношение капитала банка к общей сумме активов = (СК/А)* 100% = (113 200 000/45 100 000)*100% = 2,5 %

     Вывод: Согласно исходным данным, к собственному капиталу банка относят следующие  показатели: Уставный капитал, резервный  капитал, резервы на возможные потери по ссудам,  фонды специального назначения. К активам банка относят: объем вложений в государственные ценные бумаги, денежные средства, корреспондентские счета в других банках , объем кредитов, предоставленных предприятиям,  организациям, банкам и физическим лицам. Таким образом, собственный капитал банка равен 113 200 000 руб., а размер общих активов банка – 45 100 000 руб.

     Соотношение капитала банка к общей сумме  активов составляет 2,5 %, что соответствует  нормативному значению в 8%. 

     Задача 7:

     По  следующим данным, найти соотношение капитала банка с общей сумме активов:

     Уставный  капитал – 100 000 000 руб.

     Резервный капитал – 25 000 000 руб.

     Объем вложений в государственные ценные бумаги- 300 000 руб.

     Денежные  средства, корреспондентские счета  в других банках – 500 000 руб.

     Объем кредитов, предоставленных предприятиям,  организациям, банкам и физическим лицам

       – 80 000 000 руб.  

     Резервы на возможные потери по  ссудам – 300 000 руб.

     Фонды специального назначения – 100 000 руб.

     Задача 8:

     По  следующим данным, найти соотношение  капитала банка с общей сумме активов:

     Уставный  капитал – 120 000 000 руб.

     Резервный капитал – 30 000 000 руб.

     Объем вложений в государственные ценные бумаги- 200 000 руб.

     Денежные  средства, корреспондентские счета  в других банках – 1 000 000 руб.

     Объем кредитов, предоставленных предприятиям,  организациям, банкам и физическим лицам

       – 90 000 000 руб.  

     Резервы на возможные потери по  ссудам – 200 000 руб.

     Фонды специального назначения –50 000 руб.

     Задача 9:

     По  следующим данным, найти соотношение  капитала банка с общей сумме активов:

     Уставный  капитал – 120 000 000 руб.

     Резервный капитал – 32 500 000 руб.

     Объем вложений в государственные ценные бумаги- 100 000 руб.

     Денежные  средства, корреспондентские счета  в других банках – 400 000 руб.

     Объем кредитов, предоставленных предприятиям,  организациям, банкам и физическим лицам

       – 40 000 000 руб.  

     Резервы на возможные потери по  ссудам – 1 000 000 руб.

     Фонды специального назначения – 150 000 руб.

     Задача 10:

     По  следующим данным, найти соотношение  капитала банка с общей сумме активов:

     Уставный  капитал – 150 000 000 руб.

     Резервный капитал – 37 500 000 руб.

     Денежные  средства, корреспондентские счета  в других банках – 2 000 000 руб.

     Объем кредитов, предоставленных предприятиям,  организациям, банкам и физическим лицам

       – 90 000 000 руб.  

     Резервы на возможные потери по  ссудам – 800 000 руб.

     Фонды специального назначения – 120 000 руб. 
 

     Задача 11:

     Имеются следующие данные:

     Уставный  капитал – 100 000 000 руб.

     Сберегательные  депозиты, полученные банком – 300 000 000 руб.

     Резервный капитал – 25 000 000 руб.

     Фонды специального назначения – 135 000 руб.

     Срочные депозиты, полученные банком – 80 000 000 руб.

     Прирост стоимости от переоценки имущества  – 100 000руб.

     Неиспользованная  прибыль прошлых лет – 300 000 руб.

     Субординированные кредиты – 1000 000 руб.

     Транзакционные  депозиты, полученные банком – 150 000 000 руб.

     Найти соотношение собственного капитала банка и привлеченного капитала.

     Решение:

     Найдем  размер собственного капитала (СК) и  привлеченного капитала(ПК)

     СК = Уставный капитал (100 000 000 руб.)+Резервный капитал (25 000 000 руб.)+Фонды специального назначения (135 000 руб.)+Прирост стоимости от переоценки имущества ( 100 000руб.)+Неиспользованная прибыль прошлых лет (300 000 руб.)+Субординированные кредиты (1000 000 руб.)=126 445 000 руб.