Понятие легализации. Объективные признаки состава преступления

Содержание

Введение………………………………………………………………………......31. Понятие легализации. Объективные  признаки состава преступления…….4

2. Субъективные признаки состава  преступления……………………………13

3. Квалифицированный состав…………………………………………………19

Заключение………………………………………………………………………23

Список используемой литературы……………………………………………..24

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Данная тема, на мой взгляд, является очень актуальной в данное время  не  только в Республике Беларусь, но и во многих странах Европы и  Америки. Из этого можно сделать вывод о том, что легализация является международным преступлением. Борьбу с легализацией материальных ценностей, приобретенных преступным путем ведут многие страны, принимая при этом ряд международно-правовых актов. Одним из них является Конвенция Совета Европы об «отмывании», выявлении, изъятии и конфискации доходов преступной деятельности, к которой присоединилась и Республика Беларусь. На основании таких актов государства, присоединившиеся к ним, принимают региональные акты, соответствующие международным актам. Что и свидетельствует об актуальности данной темы.

Целями данной работы являются: дать уголовно-правовую характеристику данного состава преступления; рассмотреть вопросы квалификации легализации («отмывания») материальных ценностей, приобретенных преступным путем.

Задачами исследования являются: рассмотреть элементы данного состава преступления; дать уголовно-правовую характеристику каждому элементу состава; изучить практику применения правовых норм, являющихся предметом исследования; выявить проблемные вопросы квалификации и предложить их решение; отграничить данный состав преступления со смежными с ним.

Краткая характеристика специальной  литературы по теме. По данной теме написано много методической и научной литературе различными авторами. Из них можно выделить Лукашова А. И., Грунтова И,  Маркова О. и др.

Структура реферата включает титульный лист, содержание, введение, 3раздела, заключение, список используемой литературы.

 Написана  работа на 25 станицах компьютерного текста.

1. Понятие легализации. Объективные признаки состава преступления.

Ответственность за легализацию преступных доходов установлена с 29 мая 1997 года.

Понятие «отмывание» денег» в достаточной  степени разработано в законодательстве ряда государств.

В законодательстве нашего государства понятие данного  преступления содержится в ч. 1 ст. 235 УК, где под легализацией («отмыванием») материальных ценностей, приобретенных преступным путем понимается совершение финансовых операций или других сделок  с денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом, приобретенным заведомо преступным путем, а равно использование указанных материальных ценностей либо полученного от них дохода для осуществления предпринимательской или иной хозяйственной деятельности с целью утаивания или искажения природы, происхождения, местонахождения, размещения, движения или действительной принадлежности указанных материальных ценностей или соотносимых с ними прав.

Термин «легализация»  в употреблен законодателем наравне  с термином «отмывание», который  используется сегодня во всех международно-правовых документах, регламентирующих различные  аспекты борьбы с использованием незаконных доходов. [8, с. 57].

Единого подхода к уголовно-правовой характеристике легализации («отмывания») материальных ценностей, приобретенных  преступным путем, ни среди научных  работников, ни среди практиков, как  нашей республики,  так и других стран СНГ, к настоящему времени  не сложилось. Теоретический анализ данной нормы вызывает значительные трудности, обусловленные весьма сложной  законодательной конструкцией диспозиции статьи, наличием в норме ссылок на другие, не уголовные законы и нормативные акты. [8, с.57].

Существуют ряд различных  мнений по поводу непосредственного  объекта данного преступления.

По мнению одних авторов, объектом легализации являются общественные отношения, обеспечивающие законный  порядок осуществления предпринимательской  деятельности. Согласится с данным подходом нельзя, так как уголовный  закон связывает данное преступление не только с предпринимательской, но и с хозяйственной деятельностью. [9, с. 58].

Н. А. Лопашенко, к примеру, полагает, что «отмывание» преступных доходов посягает на принцип  запрета заведомо криминальных форм поведения в экономической деятельности, означающий что ни при каких условиях субъекты  экономической деятельности не могут совершать деяния, носящие явно преступный характер, даже, если они способны принести высочайшую прибыль или любую другую выгоду. [9, с. 58].

Вполне справедливо при  определении непосредственного  объекта преступления учитывать  связь общественных отношений с  конкретным видом деятельности в  экономической сфере. Б.В. Волженкин  относит легализацию к группе преступлений, связанных с нарушением установленного порядка (общих принципов) осуществления предпринимательской  и иной экономической деятельности. Из этого следует, что объектом рассматриваемого преступления являются общественные отношения, основанные на установленном законодательством  порядке совершения финансовых операций и других сделок с денежными средствами, ценными бумагами и иным имуществом и их использованием  для осуществления  предпринимательской и иной хозяйственной  деятельности.

Такой же позиции придерживаются В.М. Алиев, В.И. Михайлов, Е.З.Трошкин, А.Л. Баньковский, А. П. Вершин, А. И. Лукашов, И. О. Грунтов и др. Она представляется наиболее верной. [9, с. 58].

Следует отметить, что в  научной литературе слабо освещается вопрос о дополнительном объекте, которому причиняется вред наравне с основным. Дополнительным объектом рассматриваемого состава преступления, по мнению И. Камынина, выступают законные права и интересы предпринимателей, инвесторов и иных лиц, занятых на рынке товаров и услуг, а также интересы государства, направленные на обеспечение добросовестной конкуренции.

Заслуживает внимания точка  зрения И.В. Шишко и Г.Н. Хлупиной, которые считают, что дополнительным объектом «отмывания» преступных доходов  выступают интересы правосудия, так  как легализация направлена на воспрепятствование установлению действительного источника  происхождения преступно добытых  материальных ценностей и противодействует отправлению правосудия. [9, с. 59].

Предметом являются материальные ценности, приобретенные заведомо преступным путем, то есть:

1. денежные средства;
2. ценные бумаги; ценной бумагой является документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и (или) обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении[1,ст. 143];
3. иное имущество (движимое или недвижимое). К недвижимым вещам (недвижимое имущество, недвижимость) относятся земельные участки, участки недр, обособленные водные объекты и все, что прочно связано с землей, то есть объекты, перемещение которых без несоразмерного ущерба их назначению невозможно, в том числе леса, многолетние насаждения, здания, сооружения. К недвижимым вещам также приравниваются предприятие в целом как имущественный комплекс, подлежащие государственной регистрации воздушные и морские суда, суда внутреннего плавания, суда плавания «река-море», космические объекты. Законодательными актами к недвижимым вещам может быть отнесено и иное имущество.[11, с.325].

Некоторые авторы также включают в  предмет преступления работы, услуги  и охраняемую информацию, и делают данное предположение  на основании  ст. 128 ГК, и говорят  о том, что  любой объект гражданских прав, полученный в результате преступления, может  рассматриваться в качестве предмета легализации. [9, с. 59].

Предметом данного преступления не являются материальные ценности, имеющие  законное происхождение, но вводимые в  хозяйственный оборот в нарушение  установленного порядка.  В зависимости  от конкретных обстоятельств ответственность  за такие действия может наступать  и по другим статьям гл. 25. Не относится  к предмету рассматриваемого преступления имущество, которое было приобретено  лицом на  средства, «сэкономленные»  в результате уклонения от уплаты налогов, таможенных платежей и тому подобных действий. Предметом данного  преступления также не являются ценности нематериального характера. [10, с. 531].

Уголовно-правовое законодательство не содержит указания на размер денежных средств, ценных бумаг и имущества, приобретенного заведомо преступным путем  и вводимых в легальный оборот. Но при оценке конкретной финансовой операции или сделки, имеющие данные о которой содержат признаки анализируемого преступления, необходимо учитывать  положения ч.4 ст. 11 УК о малозначительности. [9, с. 60].

Объективная сторона представляет собой действия (альтернативные): легализация  материальных ценностей, приобретенных  заведомо преступным путем, то есть придание правомерного вида владению, пользованию  и (или) распоряжению этими ценностями посредством:

1. совершения финансовых операций с денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом;
2. других сделок с материальными ценностями, приобретенными заведомо преступным путем;
3. использование указанных материальных ценностей для осуществления легальной предпринимательской или иной хозяйственной деятельности. [11, с 325].

При этом,  распоряжение – возможность  определять юридическую судьбу вещи. Владение – фактическое нахождение вещи в хозяйстве лица, обладание  ею, дающее возможность физического  или хозяйственного воздействия  на нее. Пользование – возможность  извлекать из вещи полезные свойства  в целях удовлетворения различного рода потребностей, в том числе  получать плоды и доходы в процессе эксплуатации этой вещи[5, с273].

Понятие финансовых операций дается в ст. 1 Закона Республики Беларусь от 19.07.2000г. « О мерах по предупреждению легализации доходов, полученных незаконным  путем, и финансирования террористической деятельности», где под финансовыми операциями понимаются являющиеся сделками банковские и иные операции, совершаемые организациями, индивидуальными предпринимателями и физическими лицами от своего имени и в своих интересах с денежными средствами, ценными бумагами и иным имуществом, в том числе с имущественными правами и исключительными правами на  результаты интеллектуальной деятельности на такое имущество не зависимо от формы и способа их осуществления. [3, ст. 1].

Для определения законности происхождения  финансовых средств в республике установлен особый контроль за проведением  определенных финансовых операций. Порядок  контроля регламентируется Законом  Республики Беларусь от 19 июля 2000г.  № 426-3 « О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных незаконным путем, и финансирования террористической деятельности.

К финансовым относятся следующие  виды операций:

1. банковские операции, в том числе сделки банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, связанные с денежными средствами, ценными бумагами, драгоценными металлами, драгоценными камнями и иными видами ценностей;
2. сделки и иные деяния с ценными бумагами, предусмотренные законодательством, влекущие за собой переход права собственности или иного права на эти ценны бумаги либо на права, удостоверяемые ценными бумагами;
3. почтовые и телеграфные переводы денежных средств, почтовые отправления с ценными вложениями;
4. получение выигрыша в казино, лотерее, тотализаторе, системной (электронной) игре и в других основанных на риске играх, организация и проведение которых осуществляются на основании специального разрешения (лицензии), выданного в соответствии с законодательством;
5. перемещение средств через таможенную границу Республики Беларусь;
6. передача ценных бумаг  на хранение в депозитарий или передача на  хранение в ломбард ценных бумаг, драгоценных  металлов, драгоценных камней и других ценностей;
7. внесение физическим или юридическим лицом (страхователем) денежных средств (страхового взноса, страховой премии) страховщику по договору страхования, а также получение страховой  суммы (страхового возмещения, страхового обеспечения) по этому договору;
8. внесение денег, ценных бумаг, другого имущества, в том числе имущественных прав, имеющих денежную оценку, в уставной фонд или внесение паев (приобретение доли) при создании (реорганизации) юридического лица, а равно при увеличении уставного фонда юридических лиц независимо от их организационно-правовой формы;
9. иные деяния субъектов права, направленные на возникновение, изменение или прекращение имущественных прав на средства, а равно удостоверение или регистрация таких деяний. [3, ст. 9].

Сделками, в свою очередь, признаются действия граждан и юридических  лиц, направленные на установление, изменение  или прекращение гражданских  прав и обязанностей. К сделкам  относятся не только действия по приобретению или отчуждению материальных ценностей, но и дача, принятие а залог, хранение, перевозка, пересылка и иные подобные действия. [1, ст. 154].

Использование имущества, приобретенного преступным путем, для осуществления  предпринимательской и иной хозяйственной  деятельности – это применение такого имущества в осуществляемой в  установленном законом порядке  хозяйственной деятельности в качестве оборудования, сырья или в ином качестве (например, похищенные запасные части и детали используются для  ремонта транспортных средств и  оборудования; древесина, полученная от незаконной порубки деревьев, используется при производстве паркета, мебели, пиломатериалов). Поскольку придание ценностям  статуса  законных возможно только через законные процедуры, то в данном случае речь идет о законной предпринимательской  или иной хозяйственной деятельности. [10, с. 527].