Договор банковского счёта

Для наглядности мы несколько упро­щаем ситуацию, однако, это никак не вли­яет на получаемые выводы. Экономичес­кой теории известно понятие банковско­го мультипликатора. Его существование означает, что если в банковскую систему извне попадает некоторая сумма денег, то в конечном итоге количество денежных средств, участвующих в экономическом обороте, станет равно произведению вели­чины банковского мультипликатора и первоначально вложенной суммы[16]. То есть величина денежных средств, используемых в экономике, становится в несколько раз больше, чем общее количество наличных денежных средств, изначально внесенных на банковские счета. Объясняется это тем, что денежные средства, находящиеся в виде остатков на банковских счетах, на­правляются банком на кредитование, но после совершения сделок эти денежные средства оказываются в другом банке, ко­торый может также в свою очередь ис­пользовать их для целей кредитования и т. д. И все эти денежные средства суще­ствуют лишь в виде записей на банков­ских счетах.

Резюмируя вышеизложенное отметим, что:

1. Договор банковского счета необходимо рассматривать как самостоятельный вид гражданско-правового договора, поскольку он имеет особую предметную определенность (безналичные денежные средства), особый субъективный состав (обязательное участие банка в качестве услугодателя).

2. Определенный этими фактами специальный круг обязанностей банка: принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту, денежные средства, выполнять его распоряжения о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета, а также проводить по нему другие операции.

1.2. Порядок заключения договора банковского счета

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету (ст. 845 ГК).

Общие положения о договоре банковского счета включены в гл. 45 ГК. В развитие данных норм требования к порядку заключения договора банковского счета, открытия счета, требования к сторонам договора и к проведению расчетов содержатся в Законе о банках[17], Инструкция ЦБ РФ от 14.09.2006 № 28-И (ред. от 25.11.2009) «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)»[18] (далее - Инструкция № 28-И) и Положения о безналичных расчетах[19] и некоторых других нормативных актах Банка России.

Договор банковского счета заключается между банком и клиентом. Права и обязанности у сторон возникают с момента подписания договора. Банк обязан незамедлительно открыть счет клиенту, независимо от того, поступили для или от клиента денежные средства или нет. Поэтому договор банковского счета - консенсуальный договор. Он также является, как правило, возмездным, поскольку обычно клиент уплачивает банку комиссионные за проведение расчетных операций, а банк начисляет проценты на используемые им денежные средства, находящиеся на счете клиента. По договору права и обязанности возникают как у банка, например перечисление денежных средств лицу, указанному владельцем счета, так и у клиента, который должен представлять в банк платежные документы, соответствующие требованиям закона и банковским правилам, т.е. договор является взаимным.

В договоре банковского счета стороны именуются «банк» и «клиент». Банком является юридическое лицо, которое осуществляет банковские операции как исключительный вид деятельности. Вместе с тем проводить банковские операции может не только банк. Такие права имеют и небанковские кредитные организации, но круг их операций ограничен. В банковском законодательстве банк и небанковская кредитная организация объединяются родовым понятием «кредитная организация». Для осуществления банковских операций любая кредитная организация должна иметь лицензию Банка России, которая содержит перечень операций, разрешенных для каждой конкретной организации.

Таким образом, хотя ГК одну из сторон договора называет банком, следует иметь в виду, что это понятие используется как родовое и включает в себя помимо банка также и небанковскую кредитную организацию.

Клиентом в договоре банковского счета могут быть физические и юридические лица.

Гражданин, заключающий договор банковского счета, по общему правилу должен быть дееспособным. В некоторых случаях закон разрешает открывать счета лицам, не обладающим полной дееспособностью. К ним относятся несовершеннолетние в возрасте от 14 до 18 лет, заключающие договор банковского счета с согласия родителей, усыновителя, попечителя, а в случаях, когда открытие счета связано с распоряжением вкладом, заработком и иными доходами, самостоятельно без их согласия, и граждане, ограниченные судом в дееспособности, заключающие договор с согласия попечителя, за исключением мелких бытовых сделок[20].

Нормы ГК о договоре банковского счета не устанавливают специальных требований к форме договора, поэтому согласно общему правилу должна быть соблюдена простая письменная форма. Договор может заключаться как путем обмена документами, так и путем составления единого документа.

Банковские правила о порядке открытия счетов[21] предусматривают, что клиент - юридическое лицо, желающий открыть счет, направляет в банк заявление, подписанное руководителем и главным бухгалтером. К заявлению прилагаются учредительные документы, свидетельство о государственной регистрации, копия справки о постановке на учет в органах федерального государственного статистического наблюдения, карточка с образцами подписей лиц, уполномоченных распоряжаться счетом, и оттиском печати, копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе юридического лица и иные документы. Направление клиентом такого заявления рассматривается как оферта банку заключить договор. Руководитель банка ставит на заявлении разрешительную надпись, тем самым акцептуя оферту. С этого момента договор считается заключенным. На практике стороны обычно составляют единый документ, в котором фиксируются операции, проводимые банком по счету, а также права и обязанности сторон.

Физические лица для заключения договора банковского счета представляют в банк паспорт или иной документ, удостоверяющий личность, карточку с образцами подписей и иные документы[22].

Отказать в открытии счета банк может в случае, если выданная ему лицензия не разрешает проводить операции, предусматриваемые режимом открываемого счета. Существуют так называемые рублевые лицензии, разрешающие проведение операций исключительно в рублях; валютные лицензии, дающие право осуществлять валютные операции; генеральные лицензии, которые охватывают более широкий круг операций. Эти лицензии, в свою очередь, имеют различные виды в зависимости от объема разрешенных операций. Иногда у банка отсутствует возможность принять нового клиента на банковское обслуживание. В некоторых случаях банк может не осуществлять всего объема операций, предусмотренных его лицензией: из-за отсутствия необходимых специалистов или в связи со специализацией банка в определенных направлениях, например, часть банков сфокусировали свои интересы в области инвестиций в промышленность, не занимаются сберегательным делом и в этой связи не открывают счета физическим лицам. Банк также отказывает в открытии счета, когда это прямо допускается законом или иными правовыми актами. Одним из таких случаев может быть запрет Банка России осуществлять отдельные виды операций, возможность которого предусматривается п. 4 ст. 74 Закона о ЦБР[23].

Если банк необоснованно уклонился от заключения договора, клиент может обратиться в суд с требованием о понуждении заключить договор и возмещении причиненных убытков.

Таким образом, все вышесказанное подтверждает, что договор банковского счета - центральное соглашение в организации и формализации имущественных отношений юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Договоры банковского счета, заключаемые гражданами, распространены не так широко. Рассматриваемый договор -распространенное средство безналичных платежей, осуществляемых со счета одного лица на счет другого, а также получения со счета наличных денег. На банковском счете находятся денежные средства, являющиеся, по существу, не однородными вещами, а обязательственными правами требования к банку.

1.3. Виды банковских счетов

Как известно, в настоящее время в гл. 45 ГК отсутствует упоминание об отдельных видах банковских счетов (за исключением корреспондентских счетов и корреспондентских субсчетов банков - ст. 860 ГК РФ). Вся видовая составляющая банковских счетов изложена в гл. 2 Инструкции 28-И. Согласно проекту Концепции развития законодательства о ценных бумагах и финансовых сделках (проект) (далее Концеция)[24] в ГК предлагается закрепить следующие подвиды договоров банковского счета:

      договор металлического счета,

      договор совместного счета,

      договор номинального (специального целевого) счета,

      договор накопительного (временного) счета создаваемого юридического лица,

      договор публичного депозитного счета нотариуса и суда,

      а также более детально прописать правовой режим корсчетов банков.

По договору контокоррента банк обязуется осуществлять на счете-контокорренте операции по расчетному и кредитному обслуживанию.

По договору корреспондентского счета банк-корреспондент обязуется открыть банку или небанковской кредитно-финансовой организации - владельцу счета корреспондентский счет для хранения его денежных средств, зачисления на этот счет денежных средств, поступающих владельцу счета, а также выполнять поручения (распоряжения) владельца счета о перечислении и выдаче соответствующих денежных средств со счета.

По договору благотворительного счета банк обязуется открыть физическому или юридическому лицу банковский счет для сбора, хранения и использования денежных средств, поступающих в виде безвозмездной помощи или пожертвований в целях проведения благотворительных акций.

По договору карт-счета банк обязуется открыть физическому или юридическому лицу банковский счет для отражения операций, осуществляемых ими с использованием банковских пластиковых карточек.

Проанализировав указанные виды банковских счетов,  можно сделать следующие выводы:

1. Вышеприведенные формулировки не очень удачны, поскольку в значительной части повторяют определение договора текущего (расчетного) счета. Более логичный, а потому правильный подход продемонстрирован Банком России в Инструкции № 28-И, где виды счетов определены не через договор соответствующего счета, а через субъектный состав и виды проводимых операций. Поэтому более правильным и логичным представляется не закрепление в ГК новых подвидов договоров банковского счета согласно видам счетов, а дополнение перечня Инструкции Банка России № 28-И как минимум двумя счетами: металлическими и накопительными. В качестве разумного компромисса можно было бы предложить не формулировать в ГК РФ подвиды договора банковского счета, а установить цель открытия, особенности субъектного состава и перечень совершаемых операций по накопительному счету, равно как особенности предмета договора и видов совершаемых операций по металлическому счету (это можно сделать либо в рамках ГК РФ, либо в Законе о банках).

2. Положение Банка России от 3 октября 2002 г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» в частях II и III достаточно подробно регулирует порядок осуществления межбанковских расчетов по корсчетам, открытым в Банке России и кредитных организациях, посвящая этим вопросам в общей сложности девять глав. Поэтому вряд ли можно считать разумным предложение, содержащееся в проекте Концепции, о необходимости «поднять» нормы, регулирующие отношения по корсчетам, до уровня федерального закона, коим является ГК РФ. По крайней мере от необходимости детального регулировании соответствующих вопросов нормативными актами Банка России нельзя отказываться.

2. ПРОБЛЕМЫ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА О БАНКОВСКИХ СЧЕТАХ

2.1. Совместные счета. Добросовестность и недобросовестность клиента

Применительно к ним в проекте Концепции отмечено, что данный вид счета известен многим развитым иностранным правопорядкам. Он может использоваться, например, супругами, товарищами в договоре простого товарищества и иными коллективными субъектами. Представляется, что все своеобразие совместных счетов заключается во множественности лиц на стороне клиента (владельца счета). Действующим законодательством это прямо не запрещено, равно как прямо не разрешено обратное.

По мнению С.В. Пыхтина, в отношении совместных счетов достаточно будет закрепить, что клиентами по договору банковского счета могут выступать одновременно несколько юридических и/или физических лиц, права и обязанности которых в отношении денежных средств и операций по счету регулируются соглашением между ними, представляемым в банк при открытии счета. Но эту возможность нужно закреплять не как отдельную разновидность договора банковского счета, а как дополнительное правомочие клиента (по аналогии с правом клиента предоставить право распоряжаться деньгами на счете по доверенности либо на основании соглашения о безакцептном списании)[25].

Номинальные счета, денежные средства на которых не принадлежат владельцу счета, но аккумулируются на нем с определенной целью и управляются владельцем счета (целевое (условное) депонирование денежных средств). В проекте Концепции они названы аналогом счетов эскроу[26]. Однако собственно эскроу-счета принципиально ничем не отличаются от аккредитива (в роли эскроу-агента в аккредитивной сделке выступает исполняющий банк)[27], а банковская практика выработала в виде замены эскроу-счетов возможность аренды банковской сейфовой ячейки с правом доступа второй стороны только при предъявлении определенных документов. Если не вдаваться в тонкости противолегализационного законодательства, требования которого в части идентификации выгодоприобретателей должны быть безусловно учтены, если мы такие счета все-таки примем, то представляется достаточным не вводить новый подвид договора банковского счета, а закрепить соответствующее дополнительное право клиента по договору банковского счета (право совместным с кредитором волеизъявлением дать поручение банку о списании определенной денежной суммы только при предъявлении кредитором определенных документов или по наступлении определенных обстоятельств либо право клиента заключить договор банковского счета в пользу третьего лица (выгодоприобретателя)). Но в любом случае нужно закрепить, что эскроу-агентом может выступать только банк (либо небанковская кредитная организация).