Анализ эффективности увеличения производственной мощности ОАО ”Кучуксульфат”

Автор: Пользователь скрыл имя, 01 Апреля 2012 в 08:41, курсовая работа

Описание работы

Основным направлением деятельности предприятия является производ-ство и реализация сульфата натрия. ОАО «Кучуксульфат» - это единственное в России предприятие, вырабатывающее экологически чистый продукт, по со-держанию основного вещества (99,8%) не уступающий продукции фирм США, Канады, Германии, Испании.

Скачать полностью (56.66 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Работа содержит 1 файл

Экономикака.doc

— 507.50 Кб (Скачать)

Средняя зарплата рабочих:

ЗПср(раб) = 5839342/142*12 = 3426,8 (руб.)

Средняя зарплата руководителей:

ЗПср(руков) = 93032,8/11 = 8457,53 (руб.)

Средняя зарплата специалистов:

ЗПср(спец) = 15120,7/2 = 7560,35 (руб.)

Средняя зарплата общая:

ЗПср(общ) = 6905354/(156*12) = 3688,76 (руб.)

Таблица 15 – Показатели использования трудовых ресурсов

показатели	ед.изм.	значение
1 объем производства (в натуральном и денежном выражении)	т/год, тыс.руб.
1.1 факт		390460 267958,5
1.2 проект		537852 345677
2 численность ППП, в т.ч.	чел.	156
2.1 рабочие		142
2.2 руководители		11
2.3 специалисты		2
2.4 служащие		1
3 выработка на одного рабочего	тыс.руб./год
3.1 факт		1887,03
3.2 проект		2434,35
4 выработка на одного работающего	тыс.руб./год
4.1 факт		1717,68
4.2 проект		2215,88
5 фонд оплаты труда	тыс.руб.	6905,354
6 средняя заработная плата	руб.	3688,76
7 затраты на оплату труда на один рубль продукции	руб./руб.
7.1 факт		25,77
7.2 проект		19,98

6 Расчет амортизации

Таблица 16 – расчет амортизации

наименование	балансовая стоимость, тыс.руб.	амортизация
наименование	балансовая стоимость, тыс.руб.	норма, %	сумма, руб.
1 здания и сооружения	37431,3	5	1676708
2 оборудование и транспортные средства	27874,5	15	5729755
ИТОГО	65305,8		7406463

Таблица 17 – Проектная калькуляция себестоимости единицы продукции

наименование	ед. изм.	цена за ед.	на годовой выпуск		на ед. продукции
наименование	ед. изм.	цена за ед.	кол - во	сумма, тыс.руб.	норма расхода	сумма, руб.
1 сырье и материалы, в т.ч.	тн	28,87			3,097	89,41
1.1 мирабилит
1.1.1 факт			1209091	34906,457
1.1.2 проект			1665727	48089,538
1.2 перекись водорода	кг	10,05			0,457	5,00
1.2.1 факт			164975	1657,998
1.2.2 проект			245798	2470,269
1.3 магнофлок	кг	168,41			0,019	3,20
1.3.1 факт			6715	1130,893
1.3.2 проект			10219,2	1721,015
ИТОГО по разделу 1						97,61
факт				37695,35
проект				52280,82
2 топливо и энергия, в т.ч.	ткВт/ч	770,25			0,0372	28,65
2.1 эл. Энергия
2.1.1 факт			14510,2	11176,636
2.1.2 проект			20008,09	15411,235
2.2 топливо (ДТ)	тн	7308,19			0,0038	27,77
2.2.1 факт			1357,17	9918,456
2.2.2 проект			2043,84	14936,771
2.3 тепло	Гкал	196,35			0,752	147,66
2.3.1 факт			289038	56753,417
2.3.2 проект			404464,7	79416,644
2.4 вода	м3	2,50			1,42	3,55
2.4.1 факт			555910	1388,483
2.4.2 проект			763749	1909,374
2.5 сжатый воздух	т/м2	253,12			0,11	27,84
2.5.1 факт			39668,1	10040,936
2.5.2 проект			59163,72	14975,521
ИТОГО по разделу 2						235,47
факт				89277,93
проект				126649,55
3 основная ЗП	руб.			5474155,6		14,96
4 дополнит. ЗП	руб.			365186,34		2,73
5 единый соц. налог	тыс. руб.			2205,876		5,42
6 расходы на содержание и эксплуатацию оборудования	тыс. руб.			30941,373		79,24
7 прочие расходы	тыс. руб.			6629,95		14,62
8 ИТОГО цеховая себестоимость
8.1 факт				173656		440
8.2 проект				224546,9		420
9 общезаводские издержки	тыс. руб.
9.1 факт				72935,5		190
9.2 проект				94309,7		170
10 коммерческие расходы	тыс. руб.
10.1 факт				17268,7		50
10.2 проект				22329,4		40
11 прочие расходы	тыс. руб.
11.1 факт				4098,3		10
11.2 проект				4490,9		10
ИТОГО полная себестоимость
факт				267958,5		690
проект				345677		640

7 Разработка проекта цены

факт Ипост = 140985 тыс.руб.

Иперем = 126973,3 тыс.руб.

Проект Ипост = 166746,6 тыс.руб.

Иперем = 178930,4 тыс.руб.

8 Баланс доходов и расходов

Таблица 18 - Баланс доходов и расходов

наименование	всего на год	поквартально
наименование	всего на год	1	2	3	4
1 выручка от реализации
1.1 факт	396043,6	99010,75	99010,75	99010,75	99010,75
1.2 проект	545543,3	136385,8	136385,8	136385,8	136385,8
2 переменные издержки
2.1 факт	126973,3	31743,3	31743,3	31743,3	31743,3
2.2 проект	178930,4	44732,6	44732,6	44732,6	44732,6
3 постоянные издержки без амортизации
3.1 факт	133578,5	33394,63	33394,63	33394,63	33394,63
3.2 проект	159340,14	39835,04	39835,04	39835,04	39835,04
4 амортизация	7406,463	1851,62	1851,62	1851,62	1851,62
5 коммерческие издержки
5.1 факт	17268,7	4317,17	4317,18	4317,18	4317,18
5.2 проект	22329,4	5582,35	5582,35	5582,35	5582,35
6 текущие издержки
6.1 факт	285226,96	71306,74	71306,74	71306,74	71306,74
6.2 проект	368006,4	92001,60	92001,60	92001,60	92001,60
7 балансовая прибыль
7.1 факт	128085,1	32021,28	32021,28	32021,28	32021,28
7.2 проект	199866	49966,50	49966,50	49966,50	49966,50
8 налог на прибыль
8.1 факт	30740,42	7685,1	7685,1	7685,1	7685,1
8.2 проект	47968,00	11992	11992	11992	11992
9 чистая прибыль
9.1 факт	97344,68	24336,17	24336,17	24336,17	24336,17
9.2 проект	151898,0	37974,5	37974,5	37974,5	37974,5
10 рентабельность продукции
10.1 факт	48	48	48	48	48
10.2 проект	58	58	58	58	58
11 рентабельность продаж
11.1 факт	32	32	32	32	32
11.2 проект	37	37	37	37	37

Факт ПН = ЖП*100/Спол ПН = 47 %

ЖП = (ПН*Спол)/100

ЖП = (47*267958,5)/100 = 125940,5 тыс.руб.

Ц = dСпол + ( ПН*dСпол)/100

Ц = 690 + (47*690)/100 = 1014,3 руб.

ЗФП = [(ТР - ТБ)*100]/ТР

Факт ЗФП = [(390460 - 215324)*100]/390460 = 45 %

Проект ЗФП = [(537852 - 257803)*100]/537852 = 52 %

Рентабельность продукции

R(прод.факт) = (128085,1/267958,5)*100 = 48 %

R(прод.проект) = (199866/345677)*100 = 58 %

Рентабельность продаж

R(продаж.факт) = (128085,1/396043,6)*100 = 32 %

R(продаж.проект) = (199866/545543,3)*100 = 37 %

Рентабельность инвестиций

R(инв) = [(151898-97344,68)/45874,46]*100 = 119 %

Ток = 45874,46/(151898-97344,68) = 0,84

Информация о работе Анализ эффективности увеличения производственной мощности ОАО ”Кучуксульфат”