2.  Для осуществления производственного процесса используются земля (2,04 га), здания и соответствующее оборудование.

 
 

Описание  основных производственных фондов по состоянию на 1 января 2001 г. (в т. ч. затраты на монтаж, наладку, обучение)

 
 

      По  основным фондам №7 НДС списывается  за 2 месяца, по остальным - пропорционально  амортизации.

 

3. Поставщиками  пиловочника являются заготовительные  частные бригады Тюменской района, стоимость 1 м.к. - 500 рублей, включая доставку. Преимущество их сырья - сырье продается по категориям.

     Так как в определенные месяцы года заготовка  сырья затруднена, то предприятия  должно формировать его запасы по следующему графику.

 
 

Поставщик газа - Межрайгаз, 413 рублей за 1 к. м., включая  доставку.

 

       4.  Альтернативным источником сырья может служить Иркутская область (на ее территории находятся 11% всех лесных запасов России) и Красноярский край (пиловочник (кругляк)). Выход готовой продукции - 80%, цена с доставкой по железной дороге - 33-35$ в зависимости от времени года.

 

      5.  Среднесписочная численность работающих на ООО "СтройЭкспоСервис" в первом квартале составит 3 человека, а во втором - при начале производства продукции - 71 человек. При этом ФОТ в течение расчетного срока проекта будет находится в пределах 2600000 - 3300000 рублей, отчисления на социальные нужды с заработной платы составят 1000000 - 1260000 рублей (таблица 5).

      Основная  доля работников приходится на рабочих, непосредственно занятых производством  продукции - 72%, 18% - служащие, ИТР, 8% - аппарат  управления, 2% - служба сбыта.

      Источники пополнения кадров: центр занятости, кадровые агентства, рекламные объявления в СМИ, учебные заведения, поиск  через знакомых.

 

  6. Перечень ОПФ, их стоимость  и назначение приведены в разделе  4.2.

  Остаточная  стоимость ОПФ на 01.01.2001 г. составляет 13943884 рублей, на 01.01.2002 г. - 12981150, на 01.01.2003 г. - 12012723.

  Коэффициент годности высокий, находится в пределах 80-85%.

  Величина  амортизации по ОПФ и их остаточная стоимость отражены в таблице 7.

 

  7. Форма амортизации - простая линейная (раздал 4.2). Основанием для применения норм отчислений на полное восстановление основных фондов является Постановление СМ СССР от 22 октября 1990 г. N 1072 "О единых нормах амортизационных отчислений на полное восстановление основных фондов народного хозяйства СССР".

  Форма амортизации закреплена в учетной  политике ООО "СтройЭкспоСервис".

 

  8. Затраты на выпуск продукции  делятся на переменные и постоянные. К переменным относятся: затраты  на сырье и материалы, на  топливо, электроэнергию, сдельная заработная плата рабочих непосредственно занятых производством продукции.

  В 2001 г. такие затраты на всю продукции  составят 19 638 331рублей, в 2002 - 30 519 024, в 2003 - 29 005 474 (таблица 6).

  Постоянные  затраты складываются из общепроизводственных (сезонный ремонт, техобслуживание оборудования, уборка территории), общехозяйственных (командировочные, освещение, отопление, охрана, телефон и услуги связи) затрат и затрат на сбыт продукции (реклама, почтовая рассылка).

  Их  величина составит в 2001 г. 2 387 343 рубля, в 2002 - 2 689 377, в 2003 -

2 717 293.

  Таким образом, основная доля затрат принадлежит  переменным затратам, около 90%.

  Доля  для распределения постоянных затрат - заработная плата.

  Себестоимость продукции по периодам времени и  в разрезе продукции приведена ниже.

 
 

  9. Для начала реализации проекта  необходимо осуществить капитальные  вложения в количестве 8 838 500 рублей. 8 738 500 идет на приобретение оборудования, а 100 000 рублей на ремонт тупика. Все подготовительные работы  предполагается осуществить за 1 квартал 2001 г. (таблица 1).

  Но  помимо капитальных вложений еще  необходимы вложения в объекты сбыта  и пополнение оборотных средств (таблица 2). Таким образом, общая  стоимость проекта по организации  деревообрабатывающего цеха составит на начало 2001 г. 11 050 000 рублей.

  Из  этой суммы у ООО "СтройЭкспоСервис" имеется 400 000 рублей, необходимая государственная поддержка - 10 650 000 рублей.

  Дальнейшие  капиталовложения и пополнение оборотных  средств будет осуществляться за счет собственных средств, полученных от финансово-хозяйственной деятельности.

 

  10. Оборудование, приобретаемое по  проекту, имеет соответствующие  сертификаты, подтверждающие его  безопасность для экологии.

  Техника безопасности на производстве будет  обеспечиваться главным технологом.

4. Маркетинговый план

 

      Проанализировав внутренний и внешний рынок ООО "СтройЭкспоСервис" принимает решение о выходе на внешний рынок в силу следующих причин:

1. Цена на пиломатериалы на внутреннем рынке колеблется от 60 до 90$ за куб. м., а на внешнем рынке от 200 до 230$ за куб. м.,
2. Выход на внешний рынок обеспечит выручку в иностранной валюте, значительно превышающую доход, получаемый на внутреннем рынке;
3. Выход на внешний рынок позволит использовать высокотехнологические производственные мощности, выпускать продукцию, соответствующую мировым стандартам.
4. Повышение имиджа фирмы как экспортера качественной продукции.
5. Выход на внешний рынок не требует серьезных изменений в товарном ассортименте фирмы, ее структуре, капитальных затратах.

       Рынок лесных товаров имеет четко очерченные региональные границы. Различают основные лесные рынки: азиатско-тихоокеанского региона, европейский рынок леса, африканский, рынок стран СНГ. 

       Рынок стран СНГ имеет следующие  характеристики. Белоруссия является мировым экспортером лесной продукции, в том числе пиломатериалов. Экспорт осуществляется в страны дальнего зарубежья - Голландию, Польшу, Литву, Латвию, Францию и Бельгию.

       Балтийским  странам позволяют войти в  число ведущих производителей мирового рынка богатые лесные ресурсы, выгодное географическое положение и исторически хорошо развитая деревообработка. Однако сейчас производство сконцентрировано в основном на неглубокой переработке и экспорте сырья – кругляка.

     Украина является малолесистой и лесодефицитной страной, леса покрывают только 15.6% ее территории. Общий запас древесины в лесах Украины оценивается в 1,7 миллиарда кубических метров. Деревообработка развита слабо и составляет менее 1% ВВП, существует потребность поставки лесной продукции как топлива.

     На  европейском рынке пиломатериалов активно действуют поставщики из Восточной Европы, Австрии и Финляндии.

       Бесспорным  лидером среди покупателей российского  леса и российских пиломатериалов является Финляндия. При этом финские покупатели леса зачастую являются посредниками и покупают материалы для последующей  перепродажи их на европейском рынке. Поэтому, при колоссальных объемах закупок, средние цены по экспортным контрактам с финскими импортерами леса значительно ниже средних цен на аналогичные позиции при сделках с фирмами из других стран (на 10-30% - по необработанной древесине и до 60% на некоторые пиломатериалы). Причем финны предпочитают сосновые бревна и доски еловым - это видно, как по объемам поставок, так по разнице в средней закупочной цене.

       Второе  место по объему поставок леса и  пиломатериалов из России занимают немецкие покупатели. Среди них немного посредников, зато по косвенным данным ясно, что большие объемы лесоматериалов поступают к немецким потребителям через Финляндию и Швецию, а также через посреднические структуры России и стран Балтии.

       Основные закупаемые позиции - пиломатериалы из древесины хвойных пород, заготовки для палетт. Кроме того, немцы активно покупают в России пиломатериалы высокой степени обработки - шлифованные пиломатериалы. (Группа 440710990). Необработанные лесоматериалы немцы закупают неохотно и предпочитают хвойную древесину.

       Британские  покупатели - на третьем месте по объему закупок лесо- пиломатериалов из России. Среди британских покупателей  много транспортно-экспедиторских фирм, которые могут являться посредниками при продаже леса, как для Британских потребителей, так и для фирм из других стран.

       Основные  закупаемые позиции - пиломатериалы  из сосны и ели (в том числе, заготовки для палетт), большие  объемы поставок проходят также по необработанным лесоматериалам преимущественно хвойных пород. Предпочтение отдается материалам из сосны.