Автор: Пользователь скрыл имя, 01 Апреля 2013 в 22:35, курсовая работа
Основна суть проекту — виробництво овочів відкритого грунту на крапельному зрошенні для задоволення потреб ринку Одеського регіону. Нині забезпечення овочевою продукцією населення міста Одеса сягає до 99,3 – 103,4 кг на душу, при нормі 146 кг рекомендованої Академією медичних наук України. Крім того, нами враховане становище зменшення площ під овочевими культурами в Одеській області і нестачу овочів у літній період для відпочиваючих. Тому господарство планує збільшити посівні площі овочевих культур на 20 га, і застосувати сучасні технології для їх вирощування.
1. Резюме
2. Охорона навколишнього середовища
3. Юридичний статус
4. Продукт
5. Ринок
6. Маркетинг
7. Організація управління
8. План виробництві овочів
9. Фінансовий план
Виходячи з даних вищеприведеної таблиці, сума виручки буде становити – 89 100 гривень.
Господарство планує обсяги реалізації моркви та буряка на 2010 рік по тій причині, що воно збирається врожай 2009 року закласти на зберігання. Реалізація цієї продукції розпочнеться в наступному році.
На відміну від моркви та буряка, помідор не має властивостей зберігатися протягом тривалого періоду. Тому СФГ "Обрій" планує обсяги реалізації в залежності від обсягів зібраного врожаю.
В таблиці 3.7.10 розглянемо обсяги продажу помідора протягом вересня, жовтня 2009 року:
Таблиця 3.7.10 - Прогноз обсягів виручки від реалізації помідори вирощеної у 2009 році | ||||||||||
Покупець |
Реалізація у 2009 року | |||||||||
1.09-15.09 |
16.09-1.10 |
2.10-15.10 | ||||||||
Кількість, ц |
Ціна, грн |
Сума, тис. грн |
Кількість, ц |
Ціна, грн |
Сума, тис. грн |
Кількість, ц |
Ціна, грн |
Сума, тис. грн | ||
Військова частина |
60 |
35 |
2,1 |
50 |
35 |
1,8 |
6 |
35 |
0,2 | |
ВАТ "Більшовик" |
15 |
35 |
0,5 |
|||||||
СГ ТОВ "Південь-агропереробка" |
675 |
35 |
23,6 |
400 |
35 |
14,0 |
200 |
35 |
7,0 | |
Обласна психлікарня |
40 |
35 |
1,4 |
30 |
35 |
1,1 |
10 |
35 |
0,4 | |
Синьйор-Помідор |
350 |
35 |
12,3 |
130 |
35 |
4,6 |
90 |
35 |
3,2 | |
Привоз |
50 |
40 |
2,0 |
30 |
40 |
1,2 |
||||
Реалізація населенню |
50 |
50 |
2,5 |
34 |
50 |
1,7 |
||||
Власне споживання |
10 |
12 |
0,1 |
15 |
12 |
0,2 |
5 |
12 |
0,1 | |
Всього |
1235 |
44,0 |
704 |
25,0 |
311 |
10,7 | ||||
Дані останньої таблиці свідчать що господарство отримає виручку в ромірі 80 000 гривень.
Отже, СФГ "Обрій" очікує отримати від реалізації овочевої продукції вирощеної на крапельному зрошенні 256 600 гривень, де з них від реалізації:
9. Фінансовий план
Для втілення проекту господарству потрібен кредит у розмірі 58 880 грн., який планується отримати в банку “Надра”. Наданий кредит буде використаний для придбання крапельного зрошення системи “Eurodrip”. Строк надходження грошей на поточний рахунок СФГ "Обрій" – перша декада травня 2011 року. Господарство здатне виконати умови банку, згідно з якими кредит буде наданий на строк 12 місяців під 20% річних. Нарахування та виплата відсотків буде проводитися щомісяця з моменту виплати кредиту.
Наймену-вання кредиту |
Дата надання кредиту |
Термін кредиту, місяців |
Сума кредиту, грн. |
Відсоткова ставка, % |
Періодич-ність сплати кредиту |
Пільговий період, місяців | |
Займ |
01.05.04 |
12 |
58880 |
20 |
Щомісячно |
4 | |
Як заставу під кредит СФГ "Обрій" пропонує трактор МТЗ – 80, лущильник ЛДГ – 10 та склад. Їх балансова вартість становить 92 000 грн.
Сплата боргу починається з 5-го місяця після отримання кредиту (вересень 2009 року) і буде здійснюватися рівними частинами щомісячно.
Виплата відсотків за перші чотири місяці користування кредитом буде здійснена у вересні 2009 року.
Проект, який пропонується є високоефективним:
Таблиця 2 — Обсягів виручки від реалізації овочів з проекту:
Вид продукції |
2009 рік |
2010 рік |
2011 рік |
Отримано всього за 3 роки, тис.грн. | |||
Обсяг, ц |
Виручка, тис.грн. |
Обсяг, ц |
Виручка, тис.грн. |
Обсяг, ц |
Виручка, тис.грн. | ||
Морква пізня |
704 |
32,5 |
1900 |
87,8 |
3800 |
175,6 |
295,9 |
Буряк пізній |
721 |
29,9 |
2150 |
89,1 |
4300 |
178,2 |
297,2 |
Помідор |
2250 |
79,7 |
2250 |
79,7 |
4500 |
159,4 |
318,8 |
Всього |
Х |
142,1 |
Х |
256,6 |
Х |
513,2 |
911,9 |
У вищеприведеній таблиці ми бачимо прогнозований рух готівкових коштів протягом планового року та періоду користування кредиту. Як бачимо СФГ "Обрій" має власні кошти для здійснення процесу виробництва, але для впровадження нових технологій потрібно залучати зі сторони. Планові розрахунки показують, що господарство може розрахуватися з кредитором вчасно та отримати певний прибуток на майбутнє.
Тепер розглянемо рух готівки у 2010 році в таблиці 3:
Таблиця 3 - Прогноз руху готівкових коштів від втілення проекту на 2010 році, грн. | |||||
Показники |
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
Всього |
Наявність коштів на початок періоду |
5192 |
118685 |
130635 |
162261,5 |
5192 |
НАДХОДЖЕННЯ | |||||
Реалізація моркви |
74200 |
13600 |
87800 | ||
Реалізація буряка |
70400 |
18700 |
89100 | ||
Реалізація помідори |
69000 |
10700 |
79700 | ||
Всього надходжень |
144600 |
32300 |
69000 |
10700 |
256600 |
ВИТРАТИ | |||||
Придбання ГАЗ-53 |
120000 |
120000 | |||
Насіння |
4064 |
2400 |
6464 | ||
Добрива |
1600 |
1600 | |||
Засоби захисту рослин |
850 |
2274 |
3124 | ||
Горюче |
490 |
991 |
1450 |
870 |
3801 |
Амортизація |
1997 |
1997 | |||
Ремонт основних засобів |
1597 |
1597 | |||
Оплата праці |
1530 |
2980 |
12900 |
15450 |
32860 |
Накладні затрати |
2830 |
2569 |
2850 |
3250 |
11499 |
Витрати на управління |
1462 |
1952 |
1730 |
5144 | |
Затрати на реалізацію |
2157 |
450 |
450 |
526 |
3583 |
Сплата ПДВ |
24100 |
5383 |
11500 |
1783 |
42767 |
Всього витрат |
31107 |
20349 |
37374 |
145606 |
234437 |
Наявність коштів на кінець періоду |
118685 |
130635 |
162261 |
27355 |
27355 |
Таблиця 4 - Звіт про рух готівки за три роки (2009 - 2011 рр.), грн. | ||||
Показники |
2009 рік |
2010 рік |
2011 рік |
Всього за 3 роки |
Наявність коштів на початок періоду |
25680 |
5192 |
27355 |
Х |
НАДХОДЖЕННЯ | ||||
Реалізація моркви |
32530 |
87800 |
175600 |
295930 |
Реалізація буряка |
29870 |
89100 |
178200 |
297170 |
Реалізація помідори |
79700 |
79700 |
159400 |
318800 |
Кредит |
58880 |
58880 | ||
Всього надходжень |
200980 |
256600 |
513200 |
970780 |
ВИТРАТИ | ||||
Придбання Т-150 |
180000 |
180000 | ||
Придбання ГАЗ-53 |
120000 |
120000 | ||
Крапельна система |
58880 |
58880 |
117760 | |
Насіння |
6464 |
6464 |
12928 |
25856 |
Добрива |
1600 |
1600 |
3200 |
6400 |
Засоби захисту рослин |
3124 |
3124 |
6249 |
12497 |
Горюче |
3801 |
3801 |
7602 |
15204 |
Амортизація |
1997 |
1997 |
3993 |
7986 |
Ремонт основних засобів |
1597 |
1597 |
3194 |
6389 |
Оплата праці |
32860 |
32860 |
65720 |
131440 |
Накладні затрати |
11499 |
11499 |
22998 |
45996 |
Витрати на управління |
5144 |
5144 |
10289 |
20578 |
Затрати на реалізацію |
3583 |
3583 |
7167 |
14334 |
Сплата ПДВ |
23683 |
42767 |
85533 |
151983 |
Сплата відсотків |
8355 |
8355 | ||
Виплата боргу |
58880 |
58880 | ||
Всього витрат |
221469 |
234437 |
467753 |
923658 |
Наявність коштів на кінець періоду |
5192 |
27355 |
72802 |
72802 |
В останній таблиці цього розділу розглянемо результати фінансоваї діяльності СФГ "Обрій" протягом трьох запланованих років.
Таблиця 5 - Звіт про прибутки та збитки СФГ "Обрій" за 3 роки, тис.грн. | ||||
Показники |
Роки |
Всього за 3 роки | ||
2009 |
2010 |
2011 | ||
Наявність коштів на початок року |
25,7 |
5,2 |
27,4 |
|
Валова виручка від реалізації |
142,1 |
256,6 |
513,2 |
911,9 |
ПДВ |
23,7 |
42,8 |
85,5 |
152,0 |
Разом |
144,1 |
219,0 |
455,0 |
818,1 |
Прямі витрати |
51,4 |
51,4 |
102,9 |
205,8 |
Накладні витрати |
11,5 |
11,5 |
23,0 |
46,0 |
Витрати на управління |
5,1 |
5,1 |
10,3 |
20,6 |
Витрати на реалізацію |
3,6 |
3,6 |
7,2 |
14,3 |
Сплата кредиту |
58,9 |
58,9 | ||
Інші витрати |
8,4 |
120,0 |
238,9 |
367,3 |
Всього витрат |
138,9 |
191,7 |
382,2 |
712,8 |
Чистий дохід |
5,2 |
27,4 |
72,8 |
105,3 |
Информация о работе Одеське фермерське господарство « Обрій » по вирощуванні овочів