Методы выявления рисков

МЕТОДЫ ВЫЯВЛЕНИЯ РИСКА

Для того чтобы оценить  риск и принять соответствующее  решение, необходимо собрать исходную информацию об объекте — носителе риска. Эта первичная стадия носит название «выявления риска» и включает два основных этапа: сбор информации о структуре объекта и выявление опасностей или инщдентов.

Некоторые из описываемых  методов применимы для выявления любых рисков, другие — только для отдельных видов, например промышленных.

Наличие достаточно полной и должным  образом структурированной информации о рисках является основой для выработки эффективных мер по управлению ими.

 

ОСНОВНЫЕ ПОДХОДЫ К  ВЫЯВЛЕНИЮ РИСКА

 

Существует множество  методов, каждый из которых помогает получить информацию о характеристиках  отдельных рисков, присущих определенному виду деятельности. Поэтому целесообразно использовать комплекс методов, чтобы решить поставленную задачу. Необходимо постоянно следить за эффективностью использования таких методов, чтобы вносить в них усовершенствования, которые могут оказаться полезными в дальнейшем.

Невозможно однозначно указать, какие методы будут наиболее эффективными в каждом конкретном случае, но это  достигается легче, если риск-менеджер является специалистом-практиком в  данной области хозяйственной деятельности, будь то промышленное производство, финансы или коммерция.

Работа по сбору информации и выявлению рисков помогает идентифицировать большинство опасностей, но, как  правило, через некоторое время обнаруживаются новые. Это может быть связано с накоплением опыта и статистических данных, а также с внедрением новых технологий и использованием других материалов. Поэтому важной составной частью организации деятельности в данной области является создание специальной программы по контролю и выявлению новых рисков. Такая программа должна планироваться отделом предприятия по управлению риском или риск-менеджером.

Какой бы план ни был выработан, он должен иметь собственный бюджет и экономическое обоснование, чтобы затраты на выявление рисков не превысили ущерб от них.

Одни методы базируются на анализе статистических, финансовых, управленческих и иных отчетных документов предприятия, другие требуют непосредственной инспекции мест расположения источников опасности. Существуют методы, которые больше подходят к послесобытийным, чем к дособытийным ситуациям. Некоторые методы выявления риска строятся на количественном анализе, а другие используют только качественные подходы. Однако все они направлены на одно — выявить и описать существующие в организации риски.

Надо отметить, что поставленная задача является достаточно трудоемкой и требует специальных знаний. Оптимальным в такой ситуации является привлечение для работы независимых фирм или экспертов  в области оценки рисков и страхования .

Итак, к основным методам  получения исходной информации о  производственных объектах следует  отнести:

• стандартизованный опросный лист;
• рассмотрение и анализ первичных документов управленческой и финансовой отчетности;
• анализ данных ежеквартальных и годовых финансовых отчетов;
• составление и анализ диаграммы организационной структуры предприятия;
• составление и анализ карт технологических потоков производственных процессов;
• инспекционные посещения производственных подразделений;
• консультации специалистов в данной технической области;

• экспертизу документации специализированными консалтинговыми фирмами.

Каждый из перечисленных  методов способен дать достаточно большое  количество информации, которая должна быть надлежащим образом проанализирована и структурирована. Основная цель такой работы — установить взаимосвязи между отдельными данными, содержащимися в различных источниках.

Ряд особенностей имеет выявление  финансовых и коммерческих рисков предприятия. Основное значение в данном случае приобретает анализ финансовой документации предприятия. Для этого необходимо готовить специфические опросные листы, а также адаптировать и ряд других методов выявления риска.

ОПРОСНЫЕ ЛИСТЫ

 

Существуют два типа опросных листов. Универсальный (стандартизованный) опросный лист содержит в себе позиции общего характера и годится для большинства типов производств. Это и преимущество, и недостаток такой формы опроса. Преимущество заключается в том, что предлагается некая универсальная форма, которая охватывает все стороны деятельности предприятия. Однако никакой универсальный вопросник не в состоянии предусмотреть все возможные виды ущерба для конкретной отрасли или предприятия. Специализированные опросные листы разрабатываются обычно для конкретных видов деятельности с учетом их особенностей и детализации отдельных положений.

êМировая практика показывает, что стандартизованные опросные листы чаще всего разрабатываются и используются международными ассоциациями консультантов или страховщиков для унификации статистических данных, которые после этого становятся доступны для всех членов такой ассоциации. В частности, в США широко распространены опросные листы, разрабатываемые Американской ассоциацией менеджеров (American Management Association) и публикуемые с одобрения Общества управления риском и страхованием (Risk and Insurance Management Society). В таком листе обычно содержится более 500 вопросов.

Основные разделы типичного  опросного листа приведены на рис. 4.1.

Каждый раздел опросного  листа должен включать подробный  перечень вопросов, позволяющий составить  полное представление о структуре  и количественных показателях объекта. На рис. 4.2 представлен один из разделов опросного листа — Перечень имущества, а на рис. 4.3 — опросный лист, применяемый страховыми фирмами для предварительного выявления имущественных рисков.

На рис. 4.2 показан достаточно детализованный раздел стандартного опросного листа. К преимуществам такого способа сбора сведений относится то, что при грамотном составлении вопросов на них может ответить даже служащий, не имеющий достаточного опыта в области выявления рисков. Отдел или подразделение по управлению риском должно обеспечить рассылку таких опросных листов во все подразделения и территориальные единицы предприятия (филиалы, отделения) с дальнейшим их анализом и обработкой. _] Существенным недостатком стандартных опросных листов является то, что они не стимулируют респондентов выявлять характерные для их подразделения особенности рисков, выходящие за рамки поставленных вопросов.

ПЕРЕЧЕНЬ ИМУЩЕСТВА Здание  № Место расположения №
1. Механизмы, оборудование, инструменты
а) Наименование единицы
Ь) Первоначальная стоимость
с) Текущая стоимость
d) Стоимость замены на новый
е) Является ли предметом залога
f) Ответственное лицо
2. Мебель, движимое имущество, оргтехника  и материалы
а) Наименование единицы
Ь) Первоначальная стоимость
с) Текущая стоимость
d) Стоимость замены на новую единицу
е) Является ли предметом залога
f) Ответственное лицо
3. Усовершенствования и модернизации
а) Описание
Ь) Дата проведения
с) Первоначальная стоимость
d) Стоимость замены на новый
е) Текущая стоимость
4. Запасы (сырье, полуфабрикаты, готовая  продукция)
	Цена единицы	Общ. стоимость
а) Текущие
Ь) Средние
с) Максимальные
d) Минимальные
5. Имущество других организаций  (включая товары, предназначенные для отправки)
а) Имеются ли договорные отношения, предусматривающие  вашу вашу ответственность за эти  ценности?
Ь) Имущество концессионеров
с) Имущество грузоотправителей

 

6. Имущество персонала
7. Бумажная документация и информация  иа магнитных носителях
а) Описание
Ь) Местонахождение
с) Стоимость
d) Стоимость восстановления
е) Наличие дубликатов
8. Выставочные и рекламные материалы
9. Предметы залога, попечительства, опеки
а) Заложенное имущество
Ь) Юридическая ответственность за сохранность имущества
с) Особо ценное или уникальное оборудование
10. Произведения искусства
11. Животные
12. Продукты питания
13. Арендованное или находящееся  в лизинге оборудование
а) Какая ответственность за это  имущество предусмотрена договорными отношениями?
14. Прошлые данные о стоимости  ремонта или замены поврежденного оборудования
15. Возможный ущерб
а) От залива имущества
Ь) От землетрясения
с) От пожара или перегрева
d) От переохлаждения
е) От криминальных действий
16. Обеспечение безопасности в помещениях
а) Наличие систем безопасности от пожара
Ь) Наличие систем безопасности от залива
с) Наличие систем безопасности от криминальных действий

Рис.4.2. Один из разделов стандартного опросного листа

 

№	Вопрос	Да	Нет
1	Есть ли у вас печатные материалы, описывающие ваш бизнес или продукцию
2	Ваша деятельность ограничивается только одним типом производства?
3	Вы выпускаете только один тин продукции?
4	Являются ли производственные помещения  вашей собственностью?
5	Арендуете ли вы помещения?
6	Сдаете ли вы помещения в аренду?
7	Планируете ли вы новое строительство?
8	Зафиксирована ли стоимость вашего имущества  юридически?
9	Имеете ли вы в собственности землю?
10	Расположена ли ваша недвижимость в социально нестабильных регионах?
II	Расположены ли производственные помещения  в затопляемых или сейсмически опасных районах?
12	Оборудованы ли помещения системами  безопасности?
13	Имеются ли пожаро- и взрывоопасные  производственные процессы (сварочное производство, нефтегазохранилища, сосуды под давлением, системы с высокой кинетической энергией и т.д.)?
14	Проводится ли ежегодная инвентаризация оборудования
15	Арендуете ли вы механизмы (кроме самодвижущихся) и оборудование?
16	Производится ли инвентаризация сырья  и готовой продукции?
17	Можете ли вы ежемесячно производить инвентаризацию стоимости имущества?
18	Покупаете, продаете или храните ли вы товары или оборудование особенно высокой стоимости (золото, радио активные материалы  и т.д.)?
19	Используется ли на вашем производстве сырье, мате риалы или оборудование, поставка которых занимает длительное время?
20	Занимаетесь ли вы экспортом или импортом продукции?
21	Покупаете или продаете ли вы товары, подлежащие вод ной транспортировке?
22	Покупаете или продаете ли вы товары, подлежащие воз душной транспортировке?
23	Имеете ли вы дело с легкопортящимися или имеющими ограниченный срок годности материалами?

Рис. 4.3. Опросный лист для выявления имущественных рисков

 

 

 

 

 

4.3. СТРУКТУРНЫЕ ДИАГРАММЫ

Метод структурных диаграмм предназначен для анализа особенностей структуры предприятия и вытекающих из этого рисков. Данные, полученные таким путем, полезны для оценки прежде всего внутренних предпринимательских рисков, связанных с качеством менеджмента, организацией сбыта и рекламы и т.д., а также коммерческих рисков.

Рассмотрим гипотетическую фирму, состоящую из головной компании (ГК) и трех дочерних (Kl, К2 и КЗ), каждая их которых занимается производством некоторого ассортимента продукции.

Рис. 4.4. Структура производственной фирмы

 

Структурная диаграмма такой фирмы  изображена на рис. 4.4. В функции головной компании входит производство сырья  и закупки комплектующих, заключение контрактов, организация финансирования, проведение маркетинговой политики и общая координация деятельности компаний. Общее руководство осуществляет генеральный директор, ему подчинены менеджеры по маркетингу, исследовательским и проектным работам, производству, финансам, а также бухгалтерия и секретариат.

На следующем уровне находятся  дочерние компании, каждая из которых  имеет свою организационную структуру. В качестве примера приведем структурную  диаграмму дочерней компании К1 (рис. 4.5). Она во многом аналогична диаграмме  для всей фирмы, но относится только к одному ее подразделению. Компанию возглавляет директор, которому подчинены менеджеры и управляющие отделениями.

Рис. 4.5. Структура дочерней компании

 

Структурные диаграммы позволяют  определить несколько форм возможного внутреннего риска: дублирование, зависимость и концентрацию. Например, из диаграмм, приведенных на рис. 4.4 и 4.5, можно сделать вывод, что отделы исследования и проектирования предусмотрены в каждом из четырех подразделений фирмы. Проектные работы, которые проводятся в этих отделах, могут создавать определенные риски как в настоящем, так и в будущем. Поэтому риск-менеджер должен убедиться в том, что у него есть возможности контроля за всеми отделами.

Из этих же структурных  диаграмм видно, что отделы продаж также  присутствуют во всех подразделениях фирмы. Риск- менеджер должен убедиться в том, что все менеджеры по продажам ознакомлены с требованиями, предусматривающими ответственность за качество продукции, и с условиями страхования ответственности, если таковое осуществляется. Очень важно иметь хорошо налаженные связи со всеми подразделениями, а структурная диаграмма позволяет определить отсутствие или недостаточность таких связей.