Автор: Пользователь скрыл имя, 20 Февраля 2012 в 18:27, курсовая работа
Данный бизнес-план разработан для небольшого предприятия, деятельностью которого является производство мебели из массива. Массив-это мебельный материал (натуральная древесина).Мебель из такого материала становится очень модной, по прогнозам маркетологов спрос на нее в 2002г. увеличится на 20%, а в 2003г. еще на 25%.
РЕЗЮМЕ
АНАЛИЗ ПОЛОЖЕНИЯ ДЕЛ.
ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН
МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН
ОРГАНИЗАЦИОННІЙ ПЛАН
РИСКИ ПРОЭКТА
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
1. Планируемый объем производства
2.Расчет себестоимости ( в $) 1 м.п. мебели (шкаф) .
3.Расчет точки безубыточности:
4.Расчет прибылей/убытков
5.Расчет коэффициентов финансовой оценки за 2001г:
Литература
Для стимулирования производительности труда целесообразно кроме ставок применять систему бонусов (процентов).
Перечень рисков
| Меры профилактики |
Стихийные бедствия(пожар,наводнение, | Страхование |
Противоправные действия третьих лиц | Страхование |
Снижение покупательной способности населения | Проведение функционально-стоимостного анализа маркетинга (повышение качества при сохранении уровня затрат и др.) |
Изменение моды | Постоянное изучение рынка
|
Несвоевременная поставка комплектующих | Минимизировать контакты с малоизвестными поставщиками
|
Недобросовестная конкуренция | Продуманная рекламная кампания, контроль сохранения коммерческой тайны.
|
При планировании объема выпуска на 2001г. необходимо учитывать следующее:
- потенциальную емкость рынка ( по данным газеты «Бизнес» фирмы- производители с производственной мощностью около 50 п.м./мес.(именно такую мощность будет иметь наш цех) в месяц ( в год 50*12=600 п.м.) не успевают удовлетворять спрос) ;
- емкость рынка увеличится на 20% за 2002г. и 25% на 2003г., за счет снижения спроса на импорт;
- наше производство при полной загрузке может выпускать продукции , примерно в два раза больше.
Т.о. объем выпуска составит в первый год работы:
2001г.
Месяц | Объем выпуска п.м. | Выручка Цена*Объем $ |
Январь | 25 | 5000 |
Февраль | 30 | 6000 |
Март | 30 | 6000 |
Апрель | 30 | 6000 |
Май | 30 | 6000 |
Июнь | 30 | 6000 |
Июль | 30 | 6000 |
Август | 30 | 6000 |
Сентябрь | 30 | 6000 |
Октябрь | 30 | 6000 |
Ноябрь | 30 | 6000 |
Декабрь | 35 | 7000 |
ВСЕГО ЗА ГОД | 360 | 72000 |
2002г.
1 квартал | 105 | 21000 |
2 квартал | 105 | 21000 |
З квартал | 110 | 22000 |
4 квартал | 112 | 22400 |
ВСЕГО ЗА ГОД | 432 | 86400 |
2003г.
За год | 540 | 108000 |
Сводная таблица планируемого выпуска.
ГОДЫ
| 2001 | 2002 | 2003 |
ПЛАНИРУЕМЫЙ ОБЪЕМ ВЫПУСКА (п.м.) | 360 | 432 | 540 |
Выручка $ | 72000 | 86400 | 108000 |
При расчете себестоимости воспользуемся следующей формулой:
S=S(уп) / N + S (пер.),где
S- себестоимость;
S(уп)-условно-постоянные расходы;
N-планируемый годовой выпуск продукции:
S(пер) – переменные расходы.
Условно- постоянные расходы в у.е. (на год)
№ п/п | Статьи затрат | Месяц | Год |
1 | Аренда | 300 | 3600 |
2 | Комунальные услуги | 100 | 1200 |
3 | Амортизация | 408,33 | 4900 |
4 | Зарплата | 1380 | 16560 |
5 | Отчисления на з/плату(37,5% п.4) | 517,5 | 6210 |
6 | Затраты на рекламу | 200 | 2400 |
| ВСЕГО | 2905,83 | 34870 |
| Непредвиденные расходы 2% | 58,12 | 697,40 |
| ИТОГО | 2963,95 | 35567,40 |