Автор: Пользователь скрыл имя, 14 Мая 2012 в 22:14, курсовая работа
Основные задачи бизнес-плана:
1. Предложить открытие бизнеса по оказанию фотоуслуг.
2. В дальнейшем расчетно обосновать прибыльность работы предприятия.
РЕЗЮМЕ
1. Описание продукции.
1.1 Анализ отрасли.
1.2 Спрос.
1.3 Возможности и опасности в отрасли.
1.4 Цели бизнес – плана.
2. Анализ конкурентов.
3. Организационный план.
4. Финансовый план.
4.1 Продолжительность проекта
4.2 Список услуг
4.3 Сведения о предприятии.
4.4 Налоги.
4.5 План сбыта
5 РЕЗУЛЬТАТЫ.
5.1 Прибыли-убытки
5.2 Дисконтированный Кэш-фло.
5.3 Баланс.
5.4. Распределение прибыли
6. АНАЛИЗ ПРОЕКТА
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ЛИТЕРАТУРА
Данные о росте рынка были определены путем построения 3-х сценариев: рост рынка по максимальному варианту рассчитывался исходя из неизменности численности населения, увеличения ежегодно числа туристов на 10% и увеличение доли покупателей в общей численности населения с 30 до 50%. Средний вариант предусматривает неизменность численности населения и числа туристов и увеличение доли покупателей в общем числе покупателей с 30 до 50%. Минимальный вариант предусматривает сохранение всех пропорций (числа пенсионеров и доли покупателей в общей численности населения) и изменение численности населения в соответствии с наметившимся тенденциями. Прогнозирование численности населения производилось с помощью методов анализа временных рядов и экстраполяции. В результате вычислений было получено уравнение вида y = -4,3155 ´ x + 9017, где y – численность населения, х - год (коэффициент детерминации составляет 95%). Статистические данные о численности и структуре населения города и описание потенциальных покупателей описаны в разделе 2. Прогнозируемая доля рынка была определена методом экспертных оценок. Таким образом, прогнозируемые объемы продаж могут значительно колебаться в зависимости от социально-экономических, демографических и прочих факторов. Построение вариантного прогноза позволяет предусмотреть различные варианты развития событий без использования сложной математической модели.
Исходя из того, что на рынке присутствует значительное число конкурентов, и агрессивная политика цен может привести к негативным последствиям, основной идеей стратегии ценообразования фирмы в области установления цен на фотоснимки и услуги цифровой печати является постепенное снижение цен на основании накопительных скидок постоянным клиентам и незначительное общее снижение цен. Такая стратегия будет способствовать привлечению постоянных клиентов как за счет скидок, так и за счет высокого качества обслуживания покупателей.
План по персоналу.
План по персоналу представлен в табл. 7.
Таблица 7 - Штатное расписание административно- управленческого персонала
Должность | Кол-во чел. | оклад, руб.. | годовой ФОТ, руб.. |
Генеральный директор | 1 | 19000 | 228000 |
Технический директор | 1 | 18000 | 216000 |
Экономист – маркетолог | 1 | 18000 | 216000 |
Главный бухгалтер | 1 | 12500 | 150000 |
консультант | 3 | 8000 | 96000 |
фотограф | 2 | 10500 | 126000 |
механик | 1 | 7000 | 84000 |
уборщица | 2 | 6000 | 72000 |
ИТОГО | 12 |
|
|
План накладных расходов.
План накладных расходов (общих издержек) представлен в табл. 8.
спрос фотоуслуга инвестиция расход
Таблица 8 - Общие издержки (накладные расходы)
Название | Сумма, руб. | Платежи |
Управление | ||
01. Плата за телефон | 7 300,00 | Ежемесячно, весь проект |
02. Электроэнергия | 5 000,00 | Ежемесячно, весь проект |
03. Бензин АИ 92 | 3 600,00 | Ежемесячно, весь проект |
04. Обеспечение ТБ | 700,00 | Ежемесячно, весь проект |
05. Обеспечение пожарной безо | 500,00 | Ежемесячно, весь проект |
06. Обеспечение информационно | 200,00 | Ежемесячно, весь проект |
Производство: | ||
01. Электроэнергия | 20 000,00 | Ежемесячно, весь проект |
06. Обеспечить информационную | 500,00 | Ежемесячно, весь проект |
05. Обеспечить технику безопа | 2 000,00 | Ежемесячно, весь проект |
04. Обеспечить пожарную безоп | 15 000,00 | Ежемесячно, весь проект |
Маркетинг | ||
01. Реклама в прессе | 1 000,00 | Ежемесячно, весь проект |
02. Обеспечить ТБ | 100,00 | Ежемесячно, весь проект |
03. Обеспечить пожарную безоп | 100,00 | Ежемесячно, весь проект |
04. Обеспечить информационную | 100,00 | Ежемесячно, весь проект |
Накладные расходы сгруппированы в 3 группы управление, производства и маркетинг.
Собственный каптал
План формирования собственного капитала представлен в табл. 9.1.
Таблица 9 - Собственный капитал
Учредитель | Дата | Сумма, руб. |
Собственный капитал | 01.01.2010 | 313560 |
Распределение прибыли
Доля прибыли, идущая на формир
1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год |
5,00 | 5,00 | 5,00 | 5,00 | 5,00 |
Финансовые отчеты проекта (Прибыли-убытки, Дисконтированный Кэш-фло, Баланс) представлены в табл. 10.1 - 10.3.
Таблица 10 - Прибыли-убытки (руб.)
Строка | 2012 год | 2013 год | 2014 год | 2015 год | 2016 год |
Чистый объем продаж | 16390760 | 44460350 | 60460260 | 77351100 | 93610750 |
Суммарные прямые издержки | 7320290 | 16210160 | 22250000 | 28520170 | 34620050 |
Валовая прибыль | 9070470 | 28250190 | 38210260 | 48830930 | 58990700 |
Налог на имущество | 330 | 370 | 450 | 450 | 450 |
Маркетинговые издержки | 11,85 | 38,60 | 46,66 | 56,35 | 64,48 |
Зарплата административного пер | 660000 | 660000 | 660000 | 660000 | 660000 |
Зарплата производственного пер | 216000 | 216000 | 216000 | 216000 | 216000 |
Зарплата маркетингового персон | 378000 | 378000 | 378000 | 378000 | 378000 |
Амортизация | 3,13 | 3,13 | 4,09 | 5,53 | 8,02 |
Прибыль до выплаты налога | 530550 | 8170710 | 10480630 | 13260140 | 15770340 |
Налогооблагаемая прибыль | 530550 | 8170710 | 10480630 | 13260140 | 15770340 |
Налог на прибыль | 127332 | 1960970 | 2515351 | 3182434 | 3784882 |
Чистая прибыль | 403218 | 6209740 | 7965279 | 10077706 | 11985458 |
Таблица 11- Дисконтированный Кэш-фло (руб.
Строка | 2010 год | 2011 год | 2012 год | 2013 год | 2014 год |
Поступления от продаж | 16390760 | 44460350 | 60460260 | 77351100 | 93610750 |
Затраты на материалы и комплек | 425324 | 678523 | 1200713 | 1852479 | 2963258 |
Суммарные прямые издержки | 7320290 | 16210160 | 22250000 | 28520170 | 34620050 |
Общие издержки | 7745614 | 16888683 | 23450713 | 30372649 | 37583308 |
Затраты на персонал | 1254000 | 1254000 | 1254000 | 1254000 | 1254000 |
Суммарные постоянные издержки | 1254333 | 1254373 | 1254454 | 1254456 | 1254458 |
Другие поступления | - | - | - | - | - |
Другие выплаты | - | - | - | - | - |
Налоги | 127662 | 1961340 | 2515801 | 3182884 | 3785332 |
Кэш-фло от операционной деятел | 64514,88 | 158969,34 | 32625,78 | 6604,53 | 1256,77 |
Затраты на приобретение активо | 313560 | - | - | - | - |
Кэш-фло от инвестиционной деят | - | - | - | - | - |
Выплаты в погашение займов | - | - | - | - | - |
Выплаты дивидендов | - | - | - | - | - |
Кэш-фло от финансовой деятельн | - | - | - | - | - |
Баланс наличности на начало пе | 0 | 383057,1 | 5899253 | 7567015 | 9573821 |
Баланс наличности на конец пер | 383057,1 | 5899253 | 7567015 | 9573821 | 11386185 |
Информация о работе Бизнес-план инвестиционного проекта «Организация фотоуслуг в ООО «Фото - Смайл»