Бизнес-план фирмы «БудСтрой»

 
 

    Расход, цена единицы материала, материальные затраты (в грн)из расчета одну условную единицу продукции (м кв.):

• стекло (Ц=6,48 грн./м кв.):норма расхода- 2м кв./м кв.; стоимость расхода на одну усл. ед. – 12,96 грн.;
• обечайка (Ц=1,98 грн/м): норма расхода - 4 м кв./м кв.; стоимость расхода на одну усл. ед. – 7,92 грн.;

 
    

• бутил (Ц=6,3грн./кг): норма расхода - 0,1 кг/м кв.; стоимость  расхода на одну усл. ед. -0,63 грн.;
• прочие расходные материалы: стоимость расхода на условную единицу – 0,9грн.

    Итого материальные затраты на производство одного м кв. стеклопакета – 22,41 грн.

    Стоимость материалов, необходимых для производства металлопластиковых ограждающих конструкций (кроме стоимости стеклопакетов  см. выше):

• пластиковый профиль (Ц=3,69грн./м.), норма расхода -0,5 м /м. кв.; стоимость расхода на усл. ед. – 1,98грн.;
• металлопрокат (Ц=6,39 грн./м.), норма расхода -1,0 м /м кв.; стоимость на усл. ед. – 6,39 грн.;
• фурнитура, запорная арматура и другие расходные материалы - стоимость расхода на одну усл. ед.-7,92 грн.

    Итого:16,29 грн./м кв.

    ВСЕГО суммарные материальные затраты  на одну усл. ед. продукции -38,7 грн.

    Затраты на материалы:

• в месяц: 38,7* 831,6 =32182,92 грн/мес.;
• в год: 2145528 грн386195,04 грн./год.

    Затраты на оплату труда:

    Среднемесячные  оклады: работник АУ – 1260 грн.; основные рабочие – 810 грн.; вспомогательные  рабочие и охрана - 540 грн.; уборщики – 450 грн.

    Затраты на топливо и энергию

• энергопотребление - 30 кВт/ч;
• стоимость 1 кВт/ч - 0.126 грн.;
• фонд рабочего времени в сутки - 8 час;
• месячный фонд рабочего времени в часах - 166 час.

Издержки  на энергию в месяц: 166 * 30 * 0,126 = 629,28 грн./мес.

Издержки  на энергию в год: 7551,36 грн./год

• потребление топлива в год (котельная) - 3 тонн;
• стоимость топлива за 1т – 108 грн. Издержки на топливо в месяц (среднегодовые): 27 грн./мес.

      Издержки на топливо в год: 324 грн./год.

ВСЕГО затраты на топливо и энергию: в месяц: 656,28 грн.; в год: 7875,36 грн.

Затраты на услуги связи: в месяц: 540 грн.; в год: 6480 грн. 
 
 
 
 
 
 
 

Амортизация:

Амортизационные отчисления:

год: (864000 + 36000) * 0,05 = 45000 грн.; в месяц: 3749,94 грн./мес.

Расходы на рекламу:

в год: 1519120 грн.; в месяц – 13260,06 грн.

Транспортные (эксплуатационные) расходы:

год: 6,267 грн.; в месяц: 0,522 грн.

Аренда помещений.

площадь - 200 м кв.; ставка – 45 грн./м кв./ мес.. Арендная плата: в месяц: 9000 грн.; в  год: 108000 грн.

Проценты  по кредиту:

сумма кредитования – 1199880 грн.; процентная ставка - 19% годовых. Финансовые издержки: в год: 1199880 * 0,19 = 227977,2 грн.; в месяц: 18998,1 грн./мес.

Налоги и отчисления:

налоговые платежи (налог на добавленную стоимость - 20%);

расчет  налога на добавленную стоимость, подлежащего  оплате в бюджет:

а) НДС, уплачиваемый за производство продукции (услуг):

    - в месяц: 299376 * 0,167 = 49896 грн.

- в  год: 598752 грн.

б) НДС, уплачиваемый поставщикам за поставку материалов и комплектующих:

    - в месяц: 32182,92 * 0,167 = 5374,44 грн.

- в  год: 64494,54 грн.

в) НДС, уплаченный за энергоресурсы:

    - в месяц:656,28* 0,167 = 109,62 грн.

- в  год: 1315,44грн.

г) Сумма  НДС, подлежащая внесению в бюджет:

    - в месяц:49896 - 5374,44 – 109,62 =44422,02 грн.;

    - в год: 598752 – 64494,54 – 1315,44 = 532942,02 грн. 
 

    3.2 Анализ месторасположения 

    Фирма «БудСтрой» располагается в городе Чернигов, улица Комсомольская, 43. Это месторасположение отвечает основным требованиям, которые обеспечивают возможность выполнения и эксплуатации проекта.

    Фирма «БудСтрой» находится в областном  центре, который к тому же является столицей Украины. Это позволяет реализовать продукцию не только в городе, но и по  всей стране.

    Таким образом, месторасположение удачно сочетает возможность поставки сырья  как из-за рубежа, так и с других городов Украины, а также реализовать  готовую продукцию, благоприятные условия окружающей среды, хороший резерв рабочей силы, энергию по приемлемым ценам, хорошие транспортные средства и соответствующее водоснабжение.

      

    3.3 Проектирование и  технология

     

    Планируемый режим работы предполагает 1 смену при 8 часовом рабочем дне. Планируемый фонд рабочего времени - 21 день. Расчетная производительность цеха после выхода завода на полную мощность¹: 39,6 м кв. в смену

    - в месяц: 39,6 * 21 = 831,6 м кв. в мес.

- в  год: 10000 м кв. в год.

    Основу  технологической линии по производству металлопластиковых ограждающих конструкций составляют:

1. оборудование для первичной подготовки материала;
2. оборудование для сборки изделия;
3. оборудование для упаковки готовой продукции;
4. дополнительное оборудование;
5. набор запчастей.

К вспомогательному оборудованию относятся:

1. внутренний транспорт и подъемники;
2. транспорт;
3. строительное оборудование.

    Объем выпуска продукции в месяц - 831,6 м кв. в мес. Объем оборота предприятия  в стоимостном выражении:

    - в месяц: 831,6 * 360 = 299376 грн./мес.;

    - год: 3592512 грн./год. 
 

3.4 Планирование трудовых  ресурсов 
 

    Организация труда и управление персоналом предприятия  – многоплановые процессы. Они  включают такие моменты, как:

• наем рабочих;
• расстановка работников;
• распределение среди них обязанностей;
• подготовка и переподготовка кадров;
• стимулирование кадров;
• совершенствование его организации.

    На  предприятии подбор и расстановка  кадров осуществляется с учетом индивидуальных профессионально-квалификационных качеств  работника, сложности и ответственности работы.

    Число работающих: 
 

    Рабочие цеха по производству стеклопакетов.

• Участок раскроя стекла - 4 чел. (из них 2 - вспом. раб.)
• Участок раскроя металл, обечайки - 2 чел. (из них 1 - вспом раб.)
• Участок бутилирования - 3 чел. (из них 2 - вспом. раб.)
• Участок мойки - 7 чел. ( из них 3 - вспом. раб.)
• Участок гибки металлич. обечайки - 3 чел. (из них 1 - вспом. раб.)
• Участок сборки стекла и рамки 8 чел. (из них 4 - вспом. раб.)
• Участок герметизации стеклопакета - 3 чел. (из них 1 вспом. раб.)

Всего в одну смену - 30 чел.

Рабочие:

• Участок складирования - 1 чел.
• Участок раскроя профиля- 2 чел.
• Участок раскроя арматуры- 2 чел.
• Участок сборки заготовок- 2 чел.
• Участок фрезерования- 2 чел.
• Участок сварки профиля - 3 чел. (из них 2 - вспомог. раб.)
• Участок обработки швов конструкций - 2 чел.
• Участок сборки конструкций- 2 чел.
• Участок нарезки штапиков- 1 чел.
• Участок установки фурнитуры- 2 чел.
• Участок контроля качества- 1 чел.
• Бригада упаковки готовых конструкций - 2 чел.
• Бригада доставки - 3 чел. (из них 2 - вспомог. раб.)
• Монтажная бригада - 10 чел.

Всего в одну смену - 35 человек 

Аппарат управления:

• Директор-1 чел.
• Зам. директора - 1 чел.
• Бухгалтер-1 чел.
• Секретарь-1 чел.
• Сметчик- 2 чел.
• Начальник смены - 1 чел.
• Учетчик - 2 чел.

Всего - 9 человек

Охрана  и уборщики:

• Охранники - 3 человек
• Уборщицы - 3 человек

Всего -12 человек

      ИТОГО ПО ЦЕХУ: 86 человек. 
 
 

5. Составление карты осуществления  проекта

 

    Следует установить эффективное и сбалансированное распределение во времени всех работ, необходимых для функционирования предприятия.

    Карта осуществления  проекта будет  включать в себя следующие задачи:

• Подготовка оборудования к работе на большую мощность;
• Приобрести необходимое сырье;
• Подготовка новых рабочих;
• Запуск оборудования, выведения его на полную мощность.

Карта осуществления проекта представлена в таблице 6. 

Таблица 6 – Карта осуществления  проекта