Бизнес план спортивного магазина

 

Всього змінних витрат:  135,26 тис.грн.

 Постійні витрати:

• оплата оренди приміщення;
• виплата заробітної плати найманим працівникам;
• відрахування на соціальні заходи;
• оплата комунальних послуг.

Всього постійних витрат:  11,260 тис.грн.

  Точка беззбитковості

(критичний обсяг реалізації  продукції)= 11,260/ (0,5-0,1)=28(шт.)- у натуральному вираженні;

Точка беззбитковості = 28*250=3375,0 тис.грн.- у вартісному вираженні.

Термін окупності = 3375,0/ 1761,150= 2 роки (24 міс.).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9. Організаційний план 

Форма власності – приватна власність.

Кількість працюючих – 5 чоловік (керуючий магазином, менеджер з розвитку мережі, два продавці-консультанти та прибиральниця).

Основні обов'язки керуючого  магазином:

1.   Організація роботи  магазину і керівництво діяльністю  його працівників.

2.   Аналіз даних  про розмір виручки та виконання плану продаж, виконання індивідуальних планів продажів.

3.   Внесення пропозиції  щодо реалізації неліквідних  товарних залишків, що знаходяться  в магазині.

4.   Розробка та винесення  на розгляд керівництва пропозиції  щодо оптимізації асортименту,  активізації продажів у магазині, підвищенню ефективності роботи торгового персоналу, залучення нових покупців.

5.   Контроль за дотримання  чистоти і порядку в магазині  та на прилеглій території.

6.   Контроль за інкасацією  грошових коштів

 

Основні функціональні обов'язки менеджера з розвитку мережі:

1.      Організація  запуску магазину з нуля

2.      Організація  та контроль торгівельних стандартів  Компанії

3.      Контроль  роботи магазинів

4.      Розрахунок  планів продажів, аналіз продажів

5.      Виконання  поставлених планів продажів

6.      Розрахунок  маркетингового плану, планування рекламних компаній

7.      Візуальний  мерчандайзинг

 

 

 

Основні обов'язки продавця консультанта:

1.      Продаж  одягу, взуття та аксесуарів;

2.      Надання  клієнтам консультацій;

3.      Обслуговування  клієнтів, формування замовлень.

 

Основними засобами підтримання високої трудової активності працівників є створення сприятливих умов праці, нормального психологічного клімату, переконання, морального і матеріального стимулювання.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10. Фінансовий план 

 

Розглянемо основні фінансові  аспекти створення магазину спортивного одягу “Sport Secret”

Витрати:

Оренда приміщення - 4 тис. грн.(щомісяця)

Закупівля спортивного одягу  у постачальників - 100,0 тис.грн.(на сезон) ;

Зарплата персоналу – 2860 грн. щомісяця

Разом: на перший рік роботи 35968 грн.

 

Доходи:

Ціни приблизні конкуруючих фірм  кросівки – 549 грн., спортивні костюми – 800 грн., спортивні футболки – від 200 грн. (за одиницю товару). Очікуваний дохід (місячний)- 11,0 тис.грн. Даний проект розрахований на 10 років, його термін окупності становить по підрахунках близько 2-х  років.

Зведений фінансовий план “Sport Secret”

Показник 

тис, грн

Джерела формування та надходження  коштів 

Прибуток від звичайної  діяльності до оподаткування 

113000

Нерозподілений прибуток минулих періодів 

90000

Амортизаційні відрахування 

3000

 

Довгострокові кредити банків 

-

Інші довгострокові фінансові  зобов'язання 

-

Інші довгострокові зобов'язання 

-

Короткострокові кредити  банків 

-

Сума авансів, одержаних  від поставок продукції, виконання  робіт(послуг) 

-

 

Векселі видані 

-

 

Товари, роботи, послуги, отримані на умовах відстрочки платежу 

-

 

Цільове фінансування і цільові надходження, усього 

-

 

Інші джерела 

-

 

Приріст активів підприємства 

 

Капітальні інвестиції, усього, у т. ч.: 

80000

 

придбання необоротних активів 

40000

 

Приріст оборотних активів підприємства 

22300

 

Інші витрати 

17700

 

Повернення залучених  коштів, усього, у т.ч.: 

-

 

Витрати,пов'язані з унесенням обов'язкових платежів до бюджету та державних цільових фондів 

 

Сплата поточних податків та обов'язкових платежів до бюджету, усього, у т. ч.: 

60000

 

- податок на прибуток 

3000

 

- інші податки та обов'язкові  платежі 

2345

 

Внески до державних цільових фондів, усього 

11223,0

 

 Покриття збитків минулих  періодів 

4538,0

 

 

 

 

 

Баланс доходів і витрат грошових коштів “Sport Secret”

Розділи і статті балансу 

Всього за рік, тис. грн

 

Доходи і надходження 

 

Від основної діяльності, усього: 

220000

 

- доходи від реалізації 

220000

 

- інші операційні доходи 

-

 

Від фінансових операцій, усього: 

50000

 

- доходи від участі  в капіталі 

26000

 

- дивіденди і відсотки  отримані 

-

 

- доходи від інших фінансових  операцій 

24000

 

Від іншої звичайної діяльності, устого: 

-

 

- доходи від реалізації  фінансових інвестицій 

-

 

- доходи від реалізації  необоротних активів 

-

 

- доходи від реалізації  майнових комплексів 

-

 

- інші доходи від звичайної  діяльності 

-

 

Від надзвичайних подій, усього: 

-

 

- відшкодування збитків  від надзвичайних подій 

-

 

- інші надзвичайні доходи 

-

 

Всього надходжень 

270000

 

Витрати 

 

По основній діяльності, усього: 

110000

 

- витрати на реалізовану  готову продукцію 

44563

 

- адміністративні витрати 

5491,0

 

- витрати на збут 

1333

 

- інші операційні витрати 

58613

 

По фінансових операціях, усього: 

4000

 

- витрати по участі  в капіталі 

-

 

- проценти за кредит 

3000

 

- інші фінансові витрати 

1000

 

По іншій звичайній  діяльності, усього: 

-

 

- витрати по реалізації  фінансових інвестицій 

-

 

- витрати по реалізації  необоротних активів 

-

 

- витрати по реалізації  майнових комплексів 

-

 

По надзвичайних подіях, усього: 

-

 

- втрати від стихійних  лих 

-

 

- втрати від техногенних  аварій 

-

 

- інші надзвичайні втрати 

-

 

Всього витрат 

114000

 

Фінансовий результат 

223000

 

Податок на прибуток 

3000

 

Результат від основної діяльності 

180000

 

Результат від фінансових операцій 

5000

 

Результат від іншої звичайної  діяльності 

-

 

Результат від надзвичайних подій 

-

 

 

 

 

11. Стратегія фінансування 

 

Загальна вартість капіталовкладень даного проекту – 80000 грн: придбання  необоротних активів-50000 грн., інші витрати 30000 грн.

 

Джерела фінансових ресурсів:

1)      залучені  кошти партнерів

2)      кредити  банків

 

Власні кошти – 70 %, залучені кошти -30 %.

 

 

12. Оцінка ризику і страхування 

 

При розробці програми захисту  бізнесу від втрат наша увага акцентується на трьох наступних областях:

 

1. Ризик втрати майна  - схильність майна, що включає  реальні і " невидимі " активи, ризику втрати чи ушкодження (пожежа, крадіжка).

 

2. Ризик втрати часу - виникає  у в зв'язку із можливістю збоїв і перерв функціонування бізнесу чи затримками при отриманні платежів.

 

3. Ризик невиконання зобов'язань  - включає нашу відповідальність перед покупцями, людьми, причетними до нашого бізнесу.

 

4. Ризик невиходу на  запланований обсяг виробництва  та реалізації продукції (ринковий).

 

5. Ризик зміни економічної  політики держави (введення ліцензування, квотування на відповідний вид  діяльності, зміни в оподаткуванні,  митному та валютному регулюванні).

 

Головними методами з попередження ризиків є:

 

1. Передача частини ризику  іншим особам або організаціям  через страхування або хеджування. Останнє є способом зменшення  ризику шляхом укладення довгострокового контракту на постачання продукції між постачальниками і споживачами.

 

2. Самострахування шляхом  створення резервних фондів і  покриття збитків за рахунок  частини власних обігових коштів.