Бизнес план создания фитнес - клуба

 

В ходе маркетингового исследования потребителей были выявлены источники информации об открытии новых мест методы рекламы. Самой эффективной является реклама «из уст в уста». «Сарафанное радио» моментально распространяет всю информацию о новом заведение.  Вторая по эффективности реклама на радио, телевидение, в интернете, а так же реклама на баннерах.

Таблица 10

Рекламный бюджет на первый год

Вид рекламы	Цена, (руб.)	Продолжительность, (мес.)	Стоимость в  год,( руб.)
Радиореклама: -изготовление ролика; -проигрование ролика  в эфире	1 500,00 7 000,00	4	29 500,00
Интернет реклама: -создание web-сайта; -изготовление баннера  в интернете (+регистрация в  баннерной сети, +регистрация в  5 поисковых системах)	30 000,00 1 700,00	-	31 700,00
Изготовление неоновой вывески	1 000,00	-	1 000,00
Изготовление рекламного щита	2 500,00	-	2 500,00
ИТОГО:	64 700,00

 

Бюджет маркетинга.

Т.о. бюджет маркетинга  составит 76 2000,00 руб. (см. таб.11).

Таблица 11

Бюджет  маркетинга

Маркетинговые мероприятия	Расходы (руб.)
Стоимость услуг по разработке логотипа и фирменного стиля ночного клуба.	11 500,00
Рекламный бюджет на 1 год.	64 700,00
ИТОГО:	76 200,00

 

 

 

 

 

4. Производственный  план

 

 

В качестве производственной площадки для размещения  организуемого  фитнес - клуба предполагается взять  в аренду здание, находящееся по адресу:  г. Остров, ул. 25 Октября, д22.

Минимальный набор оргтехники и оборудования для функционирования клуба представлен в таблице 12 и 13 соответственно.

На ремонт, обустройство помещения и паркинга потребуются  денежные средства в размере 150 000,00 руб.

 

 

 

 

 

Таблица 12

Оргтехника

Наименование  оборудования	Количество	Цена (руб.)	Стоимость, (руб.)
Офисный компьютер (комплект)	2	18 000,00	36 000,00
Программное обеспечение ОС Windows XP, Microsoft office, Антивирусное программное обеспечение, 1С Бухгалтерия На 2ПК	2	12 000,00	24 000,00
Телефон-факс	1	3 500,00	3 500,00
БИТ:Кассовый Терминал, Комплектация	1	35 000,00	35 000,00
ИТОГО:	98 500,00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 13

Набор оборудования для фитнес клуба

 

5. Организационный  план

 

 

Организационная структура  — способ и форма объединения работников для достижения поставленных целей.

Организационную структуру  характеризуют количество звеньев, иерархичность, характер распределения  полномочий и ответственности по вертикали и горизонтали структуры  системы управления. Организационная структура спортивного заведения - линейная (рис.1).

 

 

 

 

 

 

Рис.1 Организационная  структура управления фитнес клуба

 

Преимущества линейной структуры управления:

• четкая система взаимных связей функций и подразделений;
• четкая система единоначалия - один руководитель сосредотачивает в своих руках руководство всей совокупностью процессов, имеющих общую цель;
• ясно выраженная ответственность;
• быстрая реакция исполнительных подразделений на прямые указания вышестоящих.
• согласованность действий исполнителей;
• оперативность в принятии решений;
• простота организационных форм и четкость взаимосвязей;
• минимальные издержки производства и минимальная себестоимость выпускаемой продукции.[6]

Штатное расписание –  таблица 14.

Таблица 14

Штатное расписание (первый год)

Должность	Количество  работников	Оклад в месяц, (руб.)	Отчисления  в социальные фонды (34%), (руб.)
Директор	1	20 000,00	6 800,00
Бухгалтер	1	14 000,00	4 760,00
Администратор	2	8 000,00	5 440,00
Тренер	4	11 000,00	14 960,00
Уборщица	1	5 000,00	1 700,00
Гардеробщик	1	5 000,00	1 700,00
ИТОГО:	10	104 000,00	31 960,00
ИТОГО ФОТ:	135 960,00

 

Кадровая политика:

Найм сотрудников будет  производиться на конкурсной основе с учетом опыта работы и личных качеств.

Испытательный срок: при приёме на работу в среднем два-три месяца. Во время испытательного срока работник должен изучить особенности всего  фитнес клуба.

С каждым из отобранных кандидатов необходимо заключить трудовой договор, длительностью на три года. Если по прошествии указанного срока дирекция сочтет нужным оставить работника на занимаемой ранее должности, то договор будет продлен. [7]

6. Юридический  план

 

В соответствии с Гражданским Кодексом РФ «юридическим лицом признается организация, которая имеет в собственности, хозяйственном ведении или оперативном управлении обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам этим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные не имущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде».[1]

Создаваемый фитнес клуб  есть предприятие  малого бизнеса со всеми вытекающими  из этого определения последствиями (размер вложений, оборот, прибыль и  т.д.).

Наилучшим вариантом  было бы единоличное учреждение, а  значит, владение и несение ответственности по обстоятельствам предприятия, однако не следует забывать о возможности увеличения числа участников, что в первую очередь позволит увеличить размер уставного капитала.

Выбранная правовая форма  должна быть оптимальной с точки  зрения налогообложения, ведения учета  и возможности получения налоговых  льгот.

Руководствуясь вышеуказанными критериями, а также Гражданским  Кодексом Российской Федерации —  оптимальный вариант регистрация данного предприятия  как Общество с ограниченной ответственностью (ООО).[7]

Достоинством  данной правовой формы является то, что  участники общества с ограниченной ответственностью не отвечают по его  обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости внесенных вкладов; уставной капитал определяет минимальный размер имущества общества с ограниченной ответственностью или производственный кооператив.

Для регистрации Общества с ограниченной ответственностью необходимо подготовить следующие документы:

1. Заявление о регистрации  предприятия.

2. Утвержденный учредителями  устав предприятия.

3. Решение о создании  предприятия, т.е. Учредительный  договор.

4. Выписка из протокола  №1 (Собрание учредителей)

5. Документ, подтверждающий оплату не менее 50 процентов уставного капитала.

6. Свидетельство об  оплате государственной пошлины  и сбора за регистрацию.[2]

Таблица 15

 Расходы на регистрацию  юридического лица

Наименование	Стоимость, (руб.)
нотариальное заверение  подписей	200 руб./подпись*10
госпошлина за регистрацию	4 000,00
печать	400,00
нотариальные копии (для  банка)	600,00
открытие расчетного счета	3 000,00
оплата уставного капитала	10 000,00
ИТОГО:	20 000,00

 

 

 

7. Финансовый  план

 

В этом разделе обобщены все предшествующие материалы разделов бизнес- плана и представлены в виде финансовых формулировок и стоимостных показателей.

Размер капитальных  вложений — 800 000,00 руб.

Прибыль фитнес клуба  складывается из основной услуги —  предоставление спортивных услуг. Предполагаемая максимальная  заполняемость — 100 человек, средняя плановая заполняемость в день 50 человек.

Себестоимость  разового посещения составит 132,02 рубля  нормативная  прибыль,  закладываемая в себестоимость, составит 20%, следовательно, стоимость  входного билета для разового посещения составит 158,00 рублей. Структура себестоимости клуба (приложение 3).

Амортизация — перенесение  по частям, по мере физического и  морального износа, стоимости основных средств на стоимость производимого  продукта

При линейном способе годовая сумма амортизационных отчислений определяется исходя из первоначальной стоимости объекта основных средств и нормы амортизации, исчисленной исходя из срока полезного использования этого объекта.

Общий режим налогообложения, ставка налога на прибыль 20%.

Годовая сумма амортизационных  отчислений рассчитывается по формуле:

АО год =  (ПС * NA) / 100

где    ПС   - первоначальная стоимость объекта, тыс. руб. 

NA _{- норма амортизации}

_NA  = 100 / Тп.исп.

_{Тп.исп. - срок полезного использования  (5 лет).}

Сумма амортизационных  отчислений в месяц рассчитывается по формуле

АО мес. = 1/12  АО год                                             

_NA  = 100/5=20

_АО год = (35000,00*20)/100=7000,00 руб.

_АО мес.=7000,00/12=583,33 руб.[7]

Прогноз продаж.

Первый месяц продаж:

Предполагаемое количество посетителей в день 50 человек. Средняя  стоимость билета будет составлять 158,00 рублей.

Прибыль от продаж билетов на разовое посещение:

50*158=7 900,00 руб. -  выручка  в день.

7 900,00*30=237 000,00 руб. - выручка  в месяц.

Прибыль от реализации равна  разности выручки и полной  себестоимости:

237 000,00-198 043,33=38 956,67 руб.

налогооблагаемая прибыль:

38 956,67*0,2=7 791,33 руб.

чистая прибыль:

38 956,67-7 791,33=31 165,34 руб.

Второй месяц продаж:

при увеличении посещаемости клуба на 5% каждый месяц, начиная  со второго:

предполагаемое количество посетителей в день второй месяц 53 человека.

Прибыль от продаж билетов на разовое посещение:

53*158=8 374,00 руб. -  выручка  в день.

8 215,00*30=251 220,000 руб. - выручка в месяц.

251 220,00- 198 043,33=53 176,67 руб. - прибыль от реализации.

53 176,67*0,2=10 635,33 руб. –  налог на прибыль.

53 176,67 - 10 635,33 =42 541,33 руб. – чистая прибыль.

Третий месяц продаж: