Бизнес план ООО "Техникс" ремонт бытовой, видео, аудио и оргтехники

     ПОСТОЯННЫЕ  ИЗДЕРЖКИ

     Арендная  плата в размере 3000 руб. и коммунальные платежи в размере 1000 руб., выплачивается  в соответствии с договором на аренду. 
Заработная плата согласована с работниками в трудовых контрактах. А налоги на заработную плату взимаются по следующим ставкам:

• пенсионный фонд - 28%;
• фонд социального страхования - 5,4%;
• фонд медицинского страхования - 3,6%;
• фонд занятости - 1,5%;
• на нужды образовательных учреждений - 1%;
• транспортный налог - 1%. 
  Алюртизационные отчисления производятся из расчета - износ оборудования и транспортных средств 7,5 % годовых. За год они составляют 12000 руб., то есть 1000 руб. ежемесячно.

     ПЕРЕМЕННЫЕ  ИЗДЕРЖКИ.

     Материалы в себя включают: расходные материалы, бумагу, канцелярские принадлежности. Прочие налоги:

• налог на прибыль - 35 %;
• НДС - 20 %;
• налог на оборудование - 2 %;
• налог на запасы - 2 %;
• прочие налоги - 2 %.

7. Организационная структура

     Организационно-правовая форма предприятия - общество с ограниченной ответственностью как компания одного лица. Учредитель и генеральный директор фирмы - Назарова Татьяна Александровна. Оплатой ее труда является прибыль предприятия. Она ведет руководство деятельностью предприятия, самостоятельно решает вопросы деятельности предприятия, действует от его имени, имеет право первой подписи, распоряжается имуществом предприятия, осуществляет прием и увольнение работников. Генеральный директор несет ответственность за достоверность данных бухгалтерского и статистического отчетов. Также она занимается вопросами сбыта, маркетинга, рекламы.

     Генеральный директор нанимается с другого предприятия  и работает по договору. Оплата составляет 9000 руб.

     Старший мастер отвечает за организацию работ, поставку деталей и наем рабочих  и их работу. Наравне с работниками основного производства, он занимается ремонтом технических средств, но в меньшем количестве. Это должен быть мужчина с высшим техническим образованием и опытом работы более 3-х лет. Заработная плата -5 000 руб. + 10 % от суммарной стоимости выполненных работ.

     Работники основного производства занимаются ремонтом неисправной техники. К  ним предъявляются следующие  требования: мужчина с техническим  образованием и опытом работы более 3-х лет Заработная плата - 2 500 руб. + 10 % от суммарной стоимости выполненных работ.

     Качества необходимые сотрудникам:

• добросовестность,
• дисциплинированность,
• ответственность,
• трудолюбие,
• порядочность,
• честность,
• вежливость,
• коммуникабельность,
• серьезность,
• высокий профессионализм.

     ООО создается на основе стабильного состава, что является одним из залогов успеха.

     Линейно-функциональная система управления предприятием (рис. 1) наиболее эффективна для предприятий  малого бизнеса. 
Затраты на управление, приходящиеся на одного работника аппарата управления, - 7000 руб. [(9000 руб. + 5000 руб.)/2]. Поскольку оплата работы генерального директора составляет прибыль полученная от функционирования ООО, то его заработная плата не входит в затраты на управление (условно).

     Удельный  вес численности управленческих работников в общей 
численности - 0,67 (2/3).

     Финансовый  план

     Создание  предприятия и закупка оборудования производятся на деньги, полученные в  кредит под 0,5% ежемесячно. Кредит будет  необходим, так как у учредителя нет 180000 необходимых для создания предприятия.

     В качестве обеспечения кредита будет  предоставлен земельный 
участок, принадлежащий учредителю.

     Кредитные деньги будут использованы в соответствии с табл. 3. Кредит планируется вернуть в течение 2 лет. Схема возврата кредита представлена в табл. 6.

     Помимо  долгосрочного банковского кредита  для финансирования проекта будут  использованы и другие средства, которые  отражены в таблице 7.

     Себестоимость услуг. Общая сумма расходов за февраль  составляет 68457,5 руб., а планируемое  число заказов 290. Следовательно, себестоимость  услуги равна 237 руб. Расчет точки безубыточности. 
Точка безубыточности (X) позволит определить, когда проект перестанет быть убыточным. Она рассчитывается по формуле: 
Х=Ипост /(Ц-Ипер.у)

     где Ипост-постоянные издержки производства;

     Ц- цена единицы продукции;

     Ипер.у-удельные переменные расходы.

     Точка безубыточности = 35707,5 / [330 - (32750 / 290)].

     Точка безубыточности = 165. Нам необходимо получать 165 заказов в месяц, после  этого предела предприятие начнет получать прибыль. 
Графическое изображение точки безубыточности

     На  начальном этапе функционирования ООО будет только покрывать издержки, имея минимальную прибыль. В дальнейшем, когда предприятие начнет собирать необходимое число заказов, будет создан фонд расширения и резервный фонд, а также будет проводиться премирование сотрудников. 
Расширение деятельности планируется через 1,5 года после начала функционирования с открытия мастерской со штатом из 3-х производственных рабочих и 1 старшего мастера.

     На  начальном этапе функционирования 000 будет только покрывать издержки, имея минимальную прибыль. В дальнейшем, когда предприятие начнет собирать необходимое число заказов, будет создан фонд расширения и резервный фонд, а также будет проводиться премирование сотрудников. 
Расширение деятельности планируется через 1,5 года после начала функционирования с открытия одной мастерской со штатом из 3-х производственных рабочих и 1 стершего мастера.

     Планируемая прибыль на февраль. Прибыль, полученная в феврале, превысит прибыль предыдущих месяцев и должна будет составить 27242,5 руб. Данная прибыль будет являться доходом учредителя и распределена соответственно его пожеланиям. При этом надо учесть, что часть ее пойдет в фонд накопления, а часть в фонд потребления.

8. Анализ  рисков

     В процессе разработки бизнес-плана проводился анализ возможных рисков и предприняты усилия по их снижению. Однако возможны следующие риски:

• риск потери времени - 10%;
• риск имущественных потерь - 40%;
• денежный риск - 50%;
• трудовой риск - 9%;
• риск, связанный с собственным здоровьем - 5%:
• риск потери престижа - 35%;
• транспортные риски - 7%;
• политические риски - 50%;
• риск форс-мажорных обстоятельств - 20% .

Возможные источники возникновения рисков:

• недостаточная информация о спросе на данный вид услуг
• недостаточный анализ рынка;
• недооценка конкурентов;
• падение спроса на данный вид услуги;
• форс-мажорные обстоятельства (галопирующая инфляция).

Меры  по снижению рисков:

• высокий уровень информации, организации, функционирования и управления;
• краткосрочное и долгосрочное планирование;
• строгий контроль денежных и иных активов;
• регулярный анализ рыночной ситуации;
• быстрая реакция на изменения;
• распыление рисков;
• высокая мобильность.

     Риск - признак недоработок и не достаточно тщательного анализа, поэтому 000 следует  прикладывать все возможные усилия и средства, необходимые для избежания  рисков.