Бизнес – план инвестиционного проекта: «Спортивно – оздоровительный экстрим-клуб» «Спарта»

Возможности:

• Сотрудничество с предприятиями
• Развитие деятельности в соседних регионах Костромской области
• Расширение спектра услуг
• Проведение мастер-классов
• Создание отдельных групп для людей с ограниченными возможностями

 

Угрозы:

• Появление альтернативных услуг
• Платежеспособность потребителей
• Погодные условия и форс-мажорные ситуации
• Повышение кредитных ставок
• Экономический кризис

По оценкам свот-анализа наблюдается  рост, следовательно, «деньги сами идут к нам  руки, надо не упустить свой шанс»

 

                                План производства по основному  виду деятельности

Расчёт капитальных вложений

 

 

   Таблица 2

Наименование  оборудования	Количество  штук	Цена за единицу, руб.	Сумма в рублях
Автомобиль  «Газель»	1	360 000	360 000
Ноутбук	2	10 000	20 000
Комплект офисной  мебели	1	7000	7 000
Моторная лодка	1	50 000	50 000
Итого:			470 000

 

                                                                  Затраты на инвентарь

Таблица 3

Наименование  инвентаря	Стоимость одной  штуки в рублях	Количество штук/пар	Общая сумма  в рублях
Мяч футбольный	900	4	3600
Мяч баскетбольный	850	4	3400
Мяч волейбольный	890	4	3560
Палатка 3-х местная	2500	9	22500
Лодка 2-х местная	7000	5	35000
Мангал	1500	2	3000
Удочка	600	12	7200
Сетка волейбольная	1490	1	1490
Канат	3000	2	6000
Кольцо баскетбольное	600	2	1200
Котелок 6 литров	450	2	900
Спальный мешок	1000	27	27000
Туристический набор посуды	700	10	7000
Водные лыжи	5000	2	10000
Аптечка	400	2	800
Бэйджики	5	30	150
Радиопередатчик	3500	4	14000
Итого:			146 800

 

Затраты на материалы 1 месяца которые необходимо покупать в первую очередь мы включаем в  стоимость проекта в размере 45 100 руб., а оставшуюся сумму относим на себестоимость в переменные затраты.

Затраты на призы:

В группе 18 человек, они разделены на 2 команды по 9 человек. Призы только выигравшей команде. 18 в неделю, 72 – в месяц. Мелкие призы стоимостью в 50 рублей.

Общая сумма: 50*72=3600

 

Затраты на бензин по маршруту: «Кострома – Козловы горы», расстояние 16 километров:

1л=25,90 руб., 1 км=о,16 л, в оба конца 32 км

32*0,16=6 л, 6*25,90=156 руб.

Пассажирская  Газель будет приобретена с пройденным техосмотром. 

 

Затраты на бензин моторной лодки (из расчёта 3 литра на 3 дня):

1 л=25,90 руб., 3 л*25,90=77,7 руб. в месяц 77,7*2 раза*4 недели=622 руб.

 

Расчёт себестоимости (месяц):

Офис – 4 500 руб.;

Телефон – 600 руб.

                                                              Амортизация машины

 

Таблица 4

Наименование	Кол - во	СПИ, мес.	Стоимость, руб.	Амортизация в  мес., руб.	Амортизация за год, руб.
Машина «Газель»	1	60	360 000	6000	72 000
Итого				6000	72 000

 

 

Расчет амортизационных начислений на основные элементы инвентаря:

Таблица 5

Наименование	Кол –во	СПИ, мес.	Стоимость, руб.	Амортизация в  мес., руб.	Амортизация за год, руб.
Моторная лодка	1	60	50 000	834	10 008
Итого	1			834	10008

 

Расчет на еду в месяц:

1. Чай с булочкой: чай – 2,50 руб., булочка – 10 рублей.

12,50*23 человека=287,50 руб., 23 человека (18 отдыхающих и 5 работников)

287,50*24=6900 руб.

             2.Суп из полуфабрикатов: 1 пакетик 10 руб.- 2 порции.

                    23 человека – 12 пакетиков.

                   12 *10руб.=120 руб.

                    120 руб.*24=2880 руб.

             Страховка «Осаго»: 1980*1,3*1,4=3347 руб.  в год.,

             Транспортный налог: 146 л/с*10=1460 руб.

             Общие издержки: 48 430 + 161 686 = 210 116 руб.

             Издержки за 6 месяцев:220 495 +461 616 = 682 111 руб.

             В месяц:18*2*4 = 144 человек

             Себестоимость:210 116/144= 1459 руб.

             Цена за 1 путёвку:1459 + 1459*10/100= 1459+146 = 1605 руб., где 10% предполагаемая  прибыль.

 Выручка  в месяц:144*1605 = 231 120 руб.

             Выручка за 3 месяцев: 231 120*3= 693360 руб.- (по оптимистическому прогнозу.)

 

Расчёты себестоимости по основному виду деятельности

Таблица 6

Постоянные  издержки			Переменные  издержки
Наименование	Сумма руб., за месяц	Сумма руб., за 6 месяцев	Наименование	Сумма руб., за месяц	Сумма руб., за 6 месяцев
Офис	4 500	27 000	Сырьё (бензин на дорогу)	156	936
Амортизация машины	6 000	36 000	Заработная  плата штатных рабочих	33 800	202 800
Заработная  плата АУП	10 000	10 000	Призы	3 600	21 600
Реклама	200	1 200	Бензин моторной лодки	622	3 732
Мобильная связь	200	1 200	Продукты	9 780	58 680
Аренда деревянного дома	4 000	24 000	Заработная  плата внештатного рабочего	6 400	38400
Гараж	200	1 200
Итого:	25100	76600		54358	326148

 

План производства по деятельности, связанной с частым извозом

Бензин: в день 20 литров, 1 литр=25,90 руб.,24 рабочих дня в месяц:

20*25,90*24=12432 руб.

Общие издержки: 10 097+28102=38 199

Издержки за 6 месяцев: 32 597 + 80 772=113 369 руб.

В газели 13 посадочных мест, цена билета 10 руб., в день 14 поездок, 24 рабочих дней:

13*10*14*24=43 680 руб.

Выручка за 1 месяц  – 43 680 руб.

Выручка за 6 месяцев: 43 680*6=262 080 руб.

 

 

 

 

 

Расчёты по виду деятельности, связанной с частным извозом

                                                                                                                                              Таблица 7

Постоянные  издержки			Переменные  издержки
Наименование	Сумма руб., за месяц	Сумма руб., за 6	Наименование	Сумма руб., за месяц	Сумма руб., за 6
Офис	4 500	27 000	Бензин	12432	74592
			Запчасти всего  в том числе:
			Фильтры	150	150
			Передние колодки	420	420
			Задние колодки	600	600
			Зимняя шина	3 500	3 500
			Заработная  плата водителя-экскурсовода	9 000	54 000
Итого:	4500	27 000
Техосмотр	597	597
Маршрутный  указатель	200	200
Паспорт  маршрута	4 000	4 000
Лицензионная карта	800	800
Всего	10097	32597	Всего	26102	133262

 

Стоимость проекта = аренда 1 месяц + основные фонды + регистрация + материалы 1 месяца

Стоимость проекта = 4 500 + 437 000 + 500 + 45 100 = 487 100

Из них 287 100 руб. – собственные; заёмных средств нам нужно 200 000 руб.

 

Кредит берём  на 1 год под 15% годовых с ежемесячным платежом 18051,66 руб.

Расчёт по кредиту

Таблица 8

месяц	дата	Остаток кредита	Основной долг	Начисленные проценты	Ежемесячный платеж
1	август	200000	15551,66	2500	18051,66
2	сентябрь	184448,34	15746,06	2305,6	18051,66
3	октябрь	168702,28	15942,88	2108,78	18051,66
4	ноябрь	157759,40	16142,17	1909,49	18051,66
5	декабрь	136617,23	16343,95	1707,72	18051,66
6	январь	120273,28	16548,25	1503,42	18051,66
7	февраль	103725,03	16755,10	1296,56	18051,66
8	март	86969,93	16964,54	1087,12	18051,66
9	апрель	70005,39	17176,60	875,07	18051,66
10	май	52828,80	17391,30	660,36	18051,66
11	июнь	35437,50	17608,69	442,97	18051,66
12	июль	17828,80	17828,80	222,86	18051,66