Виды и формы кредитования коммерческими банками юридических лиц

Введение

1.Кредитная политика  коммерческого банка

1.1.Кредитная политика  коммерческого банка

1.2. Общие функции.

1.3.Факторы кредитной  политики

1.4.Общие положения  и цели кредитной политики

2. Аппарат управления  кредитными операциями и полномочия  сотрудников банка

2.1.Организация кредитного  процесса на различных этапах  реализации кредитного договора

2.2.Банковский контроль  и управление кредитным процессом

3. Виды и формы кредитования коммерческими банками юридических лиц

3.1. Технология  синдицированного кредита 

Список литературы

 

Введение

 

     Вопросы совершенствования банковской деятельности и определения приоритетных направлений  развития банкой системы находятся  сегодня в центре экономической, политической и социальной жизни  страны. Банковская система является важнейшим элементом системы  национальной экономики. Банки как  кредитные посредники выполняют  специфические функции, заключающиеся  в способности аккумулировать потоки денежных средств и осуществлять их перераспределение между секторами  экономики в территориальном  и отраслевом аспектах. Реализуя данные функции, банки призваны способствовать устойчивому экономическому росту.

     Банки представляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями  воспроизводства. Будучи в центре экономической  жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между  промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки - это  атрибут не отдельно взятого региона  или какой-либо одной страны, сфера  их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ. Они играют важную роль в сохранении стабильности денежно-кредитной системы за счет тесного взаимодействия с государственными органами выполнения возложенных на кредитные учреждения контрольных  и регулирующих функций. Поэтому  трудно переоценить значение стабильности банковской системы.

     Банковская  система является одним из важнейших  секторов экономики страны. Во-первых, оказывая услуги юридическим и физическим лицам, банки вносят свой вклад в  создание валового национального продукта; во-вторых, направляя денежные потоки банки, являются ключевым звеном финансовой инфраструктуры народного хозяйства; и, в-третьих, чутко реагируя на изменения  экономической конъюнктуры, вызываемые действиями государственных органов  управления, банки являются проводниками стабилизационной экономической политики государства.

     Кредитование  является той банковской услугой, которая  приносит наибольшее количество прибыли. Между тем при совершении кредитных  операций у банка возникают высокие  риски.

     Банкам  приходится проявлять все большую  изобретательность в области  разработки новых методов кредитования, привлечению наибольшего числа  клиентов. Следовательно, перед банком встает вопрос о четко сформулированной и грамотной кредитной политики. Между тем в погоне за клиентами  необходимо также уделять внимание и состоянию просроченной задолженности  заемщиков банка. Ведь на состояние  кредитного портфеля влияет не только количество выданных кредитов и сумма  срочной задолженности, но динамика просроченной задолженности.

     Важность  исследования проблем формирования кредитной политики коммерческого  банка связана с серьезным  ее влиянием на устойчивость функционирования и результаты деятельности банка, тем  более в условиях финансового  кризиса 2008-2010гг. Несовершенная кредитная  политика или ее отсутствие ведут  кредитную организацию к серьезным  финансовым потерям и банкротству. Наоборот, эффективная кредитная  политика способствует повышению качества активов, их доходности и обеспечению  в итоге положительного финансового  результата.

     Таким образом, комплексная разработка теоретических  и практических вопросов формирования и реализации кредитной политики коммерческого банка является важной банковской проблемой, решение которой  позволит обеспечить внедрение системы  комплексного банковского обслуживания, адекватной современной экономической  ситуации в России, создать механизм для гармонизации этой системы с  международно-признанной практикой  обслуживания, а также существенно  повысить его качество. В этой связи  тема дипломной работы является весьма актуальной.

     Объектом  исследования данной дипломной работы является ОАО Сбербанк Российской Федерации. Предметом исследования выступает  кредитная политика коммерческого  банка и методы ее реализации.

     Целью дипломной работы является разработка мер и рекомендаций по совершенствованию  кредитной политики ОАО Сбербанка  РФ.

     Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи, раскрыть сущность кредитной политики коммерческого  банка, функции, виды, цели, принципы и  роль, выявить факторы, определяющие формирование кредитной политики коммерческого  банка. Раскрыть методологию формирования кредитной политики, дать общую характеристику ОАО Сбербанка РФ, изложить особенности кредитной политики ОАО Сбербанка РФ, проанализировать качество кредитного портфеля и финансовых показателей баланса ОАО Сбербанка РФ, предложить пути совершенствования кредитной политики с помощью применения методики стресс - тестирования. Также предложить использование технологии интеллектуального анализа данных, как способ снижения кредитного риска.

     Методологической  и теоретической основой данной работы послужили нормативно-правовые акты Центрального банка РФ; труды  отечественных экономистов О.И. Лаврушина, Пановой Г.С., Тавасиева А. М.; статьи в таких периодических изданиях как "Банковское дело", "Деньги и кредит" и др.

     Практическая  часть работы написана на основе анализа  балансовых отчетов и отчетов  о прибылях и убытках ОАО Сбербанка  Российской Федерации на три отчетные даты (2007, 2008 и 2009 гг.).

     Данная  дипломная работа включает в себя введение, основную часть, состоящую  из глав и разделов, заключение, список использованной литературы.

     Во  введении раскрыта актуальность, определены цель и задачи, предмет и объект исследования, структура дипломной  работы.

     В основной части дипломной работы рассмотрены  теоретические основы формирования кредитной политики коммерческого  банка, практические аспекты кредитной  политики финансового состояния  ОАО Сбербанка Российской Федерации, а также совершенствование кредитной  политики.

     В заключении обосновываются выводы по каждой главе  в отдельности и по всей дипломной  работе в целом.

     В библиографии указаны литературные источники, использованные в процессе написания данной дипломной  работы. 
 

1.Кредитная политика коммерческого банка

1.1.Кредитная политика коммерческого банка

 — это совокупность  факторов, документов и действий, определяющих развитие коммерческого банка в области кредитования своих клиентов. Кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и методы их реализации, а также принципы и порядок организации кредитного процесса. Она создает основу организации кредитной работы банка в соответствии с общей стратегией его деятельности, являясь необходимым условием разработки системы документов, регламентирующих процесс кредитования.

Кредитная политика коммерческого банка должна четко  определять цели кредитования, содержать  правила реализации конкретных целей, в том числе содержать стандарты  и инструкции, представляющие собой  методическое обеспечение ее реализации.

Кредитная политика коммерческого банка обычно разрабатывается  и совершенствуется высшим руководством банка (чаще всего это президент  банка, вице-президенты, кредитный комитет) и формирует основные направления  кредитной деятельности: объективные  стандарты и критерии, которыми должны руководствоваться банковские работники; основные действия лиц, принимающих  стратегические решения в области  кредитования; принципы контроля за качеством  управления кредитной деятельностью  в банке и работой служб  внутреннего и внешнего аудита.

Можно сказать, что  кредитная политика коммерческого  банка — это совокупность его  кредитной стратегии и кредитной  тактики. При этом стратегия определяет основные принципы, приоритеты и цели конкретного банка на кредитном  рынке, в то время как тактика  — конкретные финансовые инструменты, используемые банком для реализации его целей при осуществлении  кредитных сделок, правила их совершения, порядок организации кредитного процесса.

Проявление сущности кредитной политики коммерческого  банка заключается в ее функциях. Условно их можно разделить на две группы: общие, присущие различным  элементам банковской политики, и  специфические, отличающие кредитную  политику от других элементов банковской политики. 

1.2. Общие функции.

Коммерческая  функция заключается в получении банком прибыли от проведения различных операций, в частности, кредитных.

Стимулирующая функция заключается в стимулировании аккумуляции временно свободных денежных средств в банки и их рациональное использование. Стимулом для клиента банка воздержаться на определенный срок от текущего потребления является возможность получить дополнительный доход на средства, помещенные в банк на депозит, а возможность получить в банке ссуду имеет важное значение для покрытия временной потребности в дополнительных средствах, при этом стимулом для погашения задолженности в максимально короткие сроки является необходимость уплаты процентов банку за пользование ссудой. Для банка стимулирующая функция кредитной политики проявляется в том, что банки стремятся привлечь наиболее дешевые ресурсы на рынке на относительно длительный срок и разместить их с максимальной выгодой.

Контрольная функция проявляется в том, что кредитная политика позволяет контролировать процесс привлечения и использования кредитных ресурсов банками и их клиентами с учетом приоритетов, определенных в кредитной политике конкретного банка.

Специфическая функция кредитной политики всего одна, но очень важная. Это функция оптимизации кредитного процесса. Действие данной функции направлено на достижение цели банковской политики. 
 
 
 
 
 
 
 
 

1.3.Факторы кредитной политики

Разработка кредитной  политики любого банка зависит от целого ряда факторов, в числе которых можно выделить макрофакторы и микрофакторы.

Макрофакторы представляют собой факторы, влияющие на формирование и успешное развитие кредитной политики банка, на которые он сам непосредственного влияния оказывать не может. К таким факторам относят следующие:

• макроэкономическая ситуация в стране в целом и тенденции ее развития;
• потенциал и экономические особенности региона, в котором работает банк;
• состояние и уровень развития денежного рынка страны;
• кредитная политика конкурентов — других коммерческих банков;
• ограничения на объем кредитных операций, устанавливаемые законодательно.

В отличие от макрофакторов, коммерческий банк может прямо влиять на микрофакторы, воздействующие на кредитную политику банка, и посредством их регулирования самостоятельно формировать и совершенствовать свою кредитную политику по мере надобности.

К микрофакторам относятся прежде всего такие факторы, как:

• квалифицированность банковского персонала;
• обеспечение банковского персонала необходимыми информационными и рабочими материалами;
• готовность персонала банка к работе с различными категориями заемщиков;
• процентная политика банка в области выдаваемых кредитов;
• потенциальные и уже существующие заемщики банка.
• Практика показывает, что кредитная политика банка в большинстве случаев, как минимум, должна включать в себя такие элементы, как:
• разработка ряда внутрибанковских нормативных документов по кредитованию;
• управление кредитным риском;
• управление кредитным портфелем.

Исходя из отечественного и мирового опыта требований оптимизации  кредитной политики рекомендуется следующая схема формирования кредитной политики коммерческого банка:

• Определение общих положений и целей кредитной политики.
• Создание аппарата управления кредитными операциями и наделение полномочиями сотрудников банка.
• Организация кредитного процесса на различных этапах реализации кредитного договора.
• Осуществление банковского контроля и управление кредитным процессом.

Рассмотрим данные разделы более подробно. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1.4.Общие положения и цели кредитной политики

В нашей стране вопрос о необходимости разработки кредитной  политики до настоящего времени остается острым и на него до сих пор нет однозначного ответа. Большинство российских банков нередко подходит формально к выработке собственной стратегии развития, определяет в основном текущие цели в области кредитования, не формулируя стратегических задач банка и не проводя соответствующих исследований рынка. Однако банк, не задумывающийся о перспективах развития, который ориентируется лишь на текущие тенденции, не может развиваться адекватно меняющейся экономической ситуации.