Коммерческие банки – основное звено банковской системы и их функции

      В основе организационной структуры  управления кредитным портфелем  лежит принцип разграничения  компетенции, то есть четкое распределение  полномочий руководителей различного ранга по предоставлению кредита, изменения условий кредитной сделки в зависимости от размера кредита, степени риска и других характеристик.

      В системе мер управления кредитным  портфелем немаловажную роль играет разработка и проведение кредитной политики. Стратегия и тактика кредитной политики разрабатывается в центральном офисе (головном банке) кредитным департаментом (управлением) совместно с Кредитным комитетом банка. Кредитный комитет создается в каждом банке и обычно возглавляется заместителем Председателя Правления, курирующего кредитную деятельность банка. Состав и полномочия комитета утверждаются Правлением и Председателем Правления банка. В кредитной политике формулируется общая цель, и определяются пути ее достижения: приоритетные направления кредитных вложений, приемлемые и неприемлемые для банка виды активных операций, предпочтительный круг кредитополучателей и т.д.

      Осуществляя кредитные операции, банк стремится  не только к их объемному росту, но и к повышению качества кредитного портфеля. Таким образом, для эффективного управления кредитным портфелем необходим его анализ по различным количественным и качественным характеристикам как в целом по банку, так и по его структурным подразделениям.

      Используя накопленный опыт кредитной работы, банк увеличил базу надежных заемщиков, расширил программы кредитования клиентов как юридических, так и физических лиц. На основе базовых принципов кредитной политики проводилось дальнейшее расширение кредитных операций как в национальной, так и в иностранной валюте.

      Кредитование  продолжает оставаться одним из главных  направлений деятельности "БТА  Банка", что обусловлено его  высокой доходностью. Однако кредитная  политика направлена не только на получение  наибольшей прибыли от кредитных  операций, но и на максимальное снижение кредитных рисков. Благодаря проведению взвешенной и консервативной кредитной политики, профессиональной работе специалистов, совершенствованию механизма принятию решений и процедур риск - мониторинга, эффективность кредитных операций постоянно растет. Этому же способствует хорошее знание заемщиков, значимости финансируемых проектов в развитии приоритетной отрасли экономики Казахстана и их окупаемости, а также надежность и высокая ликвидность предлагаемого обеспечения по кредитам. Банк принимает во внимание социальную значимость многих проектов, их приоритетное значение для развития регионов, создание новых рабочих мест. Банк имеет большой опыт по кредитованию проектов, которые планируют реализовать областные акиматы. Кредиты, выданные в рамках таких программ, направлены, в основном, на развитие производств по переработке сельскохозяйственной продукции, промышленности, энергетики, а также на поддержку субъектов малого предпринимательства.

      Банк  проводит целенаправленную работу по улучшению структуры своей клиентской базы и привлечение крупных компаний, успешно функционирующих в условиях рыночной экономики. При финансировании таких проектов, как правило, особое внимание уделяется качественному обеспечению ссуды, аффилированности клиента с другими, финансового устойчивыми компаниями, постоянному мониторингу кредита и залогового обеспечения.

      Финансирование  крупных проектов осуществляется только при представлении качественного  бизнес-плана, подтверждении эффективности  проекта, наличии опытного менеджмента, способного реализовать проект и обеспечить его окупаемость, поддержки со стороны крупных, финансово- устойчивых компаний.

      Основными заемщиками являются промышленные предприятия, сельскохозяйственные производители, торговые компании, государственные организации и частные лица.

      Наряду  с крупными заемщиками, банк обслуживает  мелкие и средние предприятия. Работая  с ними, банк отслеживает развитие их бизнеса, переход клиентов на более  качественный уровень деятельности. Во многих случаях банк выступает поручителем, гарантом проведения сделок между клиентами.

2001 год  стал годом становления и развития  потребительского кредитования  в Казахстане, что отразилось  и на кредитном портфеле БТА.  Объем потребительских кредитов  возрос в три с половиной  раза. Для достижения поставленных целей были разработаны и внедрены новые программы потребительского кредитования и внесены изменения в действующие программы. Наиболее активными являются программы "Экспресс-кредит" и "Кредитная линия", "Авто кредит", "Ипотечное кредитование"

                                                                                                                    Таблица 2

Структура кредитного портфеля АО "БТА Банк" 

 
 

Рис. 3 Структура  кредитного портфеля 

      Кредитный портфель АО "БТА Банк" разносторонне  развит и не имеет чрезмерной отраслевой концентрации. В структуре выданных банком кредитов преобладают краткосрочные ссуды, обеспечивающие наименьший риск и наибольшую доходность операций. Удлинение сроков привлекаемых ресурсов обусловило увеличение доли финансирования проектов на среднесрочные и долгосрочные основах.

      Выбранная стратегия и кредитная политики позволила совместить существенный рост объемов кредитования с высокой  надежностью кредитного портфеля банка.

      Безусловными  принципами банковского кредитования являются:

      Принцип срочности означает, что кредит даётся на однозначно определённый срок.

      Принцип возвратности предполагает, что в  определённый договором срок вся  сумма кредита должна быть возвращена полностью.

      Принцип платности подразумевает, что за право пользования кредитом заёмщик  должен заплатить оговоренную сумму процентов.

      Принцип подчинения кредитной сделки нормам законодательства и банковским правилам.

      Принцип неизменности условий кредитования. То есть изменение условий кредитного договора (соглашения) должно производиться  в соответствии с правилами, сформулированными в самом кредитном договоре либо в специальном приложении к нему.

      Принцип взаимовыгодности кредитной сделки означает, что условия сделки должны адекватно учитывать коммерческие интересы и возможности обеих  сторон.

      В особую группу принципов следует выделить распространённые правила кредитования, которые используются, если такова воля сторон, выраженная в кредитном договоре, и не должны применяться, если не включены в такой договор (не безусловные принципы):

принцип целевого использования кредита;

принцип обеспеченного кредитования (кредит может быть обеспечен полностью, частично или не обеспечен вовсе).

Кроме того, в ещё одну группу можно  выделить принципы кредитования, которые  предназначены для "служебного пользования" сотрудниками банков и должны закрепляться в их внутренних документах в качестве элемента кредитной политики. 

      В 2005 году "БТА Банк" разработал стратегию увеличения кредитного и  депозитного портфелей (рис. 4) 

Рис. 4 Кредитный  портфель БТА в млрд. долл. 
 

      Достижение  планируемых показателей планируется  за счет:

      - Сегментации клиентской базы (формирующийся  "средний класс" оценивается  в качестве ключевого клиентского  сегмента для розничного бизнеса)

      - Расширение банкоматной сети

      - Формирования конкурентоспособной продуктовой линейки

      - Повышения качества обслуживания

      - Активной рекламной продажи

      - Агрессивной политики по продуктовым  внедрениям и инновациям

      Каждому филиалу, в зависимости от количества населения, уровня доходности, крупности  филиала, устанавливаются годовые планы. План ежемесячных выдач Кокшетауского филиала АО "БТА Банк" по продуктам на 2010 год будет представлен в Приложении А

      Как видно из таблицы Приложения А, самый  большой акцент в Филиале будет  делаться на беззалоговый Экспресс-кредит, вторым по значимости показателем будет Ипотека, за ней Кредитные карты CREDO. Но в целом успех выполнения годового плана, поставленного Головным банком перед Кокшетауским филиалом, зависит напрямую от выполнения каждого показателя в отдельности.

                                                                                                                    Таблица 3

     

      Объем ссудного портфеля Кокшетауского филиала, тыс. долл. 

 

Планируемый объем ссудного портфеля Кокшетауского  филиала в 2008 году составил 467329 тыс. долларов. В 2009 году он увеличился на 29137 тыс. долларов и составил 496466 тыс. долларов. В 2010 году наблюдается снижение планируемого объема ссудного портфеля на 9,7 % по отношению к 2008 году и на 15 % к 2009 году.

Фактический же объем ссудного портфеля в 2008 году составил 471096 тыс. долларов. Выполнение плана составило 100,8%. В 2009 году, наряду с планом, вырос и фактический  объем ссудного портфеля. Увеличение произошло на 28956 тыс. долларов (106,2%). План в 2009 году выполнен на 100,7 %. В 2010 году объем ссудного портфеля снизился по отношению к 2009 году на 87680 тыс. долларов (82,5%) и на 58724 тыс. долларов (87,5%) по отношению к 2008 году. Кроме того, в 2010 году план по объемам ссудного портфеля был не выполнен. Выполнение плана составило всего 98%. Невыполнение плана и снижение объема ссудного портфеля в 2010 году вызвано тем, что первые 4 месяца (январь-апрель) кредиты в Кокшетауском филиале не выдавались, а также тяжелым финансовым положением банка, близким к критическому. 
 

        Заключение 

     Проанализировав данную курсовую работу, я сделал следующие  выводы, что:

     1) Коммерческие банки – основное  звено кредитной системы страны, в которое входят кредитные  учреждения, осуществляющие разнообразные  банковские операции для своих клиентов на началах коммерческого расчета. Для этого они используют не только свой собственный капитал, но и привлеченный финансовый капитал в виде вкладов, депозитов, межбанковских кредитов и других источников. Причем привлеченные средства, как правило, значительно превышают объем собственного капитала коммерческих банков.

     2) Поскольку кредитно-банковская система  имеет жизненно важное значение  для экономики страны, она служит  объектом тщательного надзора  и регулирования как со стороны  Национального банка Казахстана, так и со стороны высших органов государственной власти и управления. Надзор за коммерческими банками и регулирование их деятельности преследует главным образом две цели: обеспечение устойчивости и предотвращение банкротства банков; ограничение концентрации капитала в руках немногих банков с целью недопущения монопольного контроля над денежным рынком.

     3) Платежеспособность банка – это  достаточность его собственных  средств для защиты интересов  вкладчиков или других кредиторов  банка. Она определяется как соотношение между собственными средствами банка и его активами, умноженное на 10. Это соотношение не должно быть менее 8 %. Чтобы добиться высокой платежеспособности, банк должен постоянно следить за качеством своих активов. Для этого прежде всего следует добиваться ликвидации или уменьшения статей с высоким коэффициентом риска. Обычно банк считается платежеспособным до тех пор, пока не затронут его уставный фонд для покрытия убытков.