Банк и банковское дело

 должна быть равна  его задолженности, что позволяет  банку вернуть всем

 вкладчикам размещенные  в ней суммы депозитов по  первому требованию.

 Ликвидность – это  способность банка вернуть вклады  любому количеству

 клиентов наличными  деньгами. Однако при системе  полного резервирования,

 поскольку банк не  выдает ( поэтому не получает процентов  по кредитам) и

 хранит все резервы  в виде денежных купюр( которые  не приносят дохода в

 отличие , например, от  облигаций), он не только лишает  себя прибыли, но

 даже не имеет возможности  оплатить свои издержки. Зависимость  между

 платежеспособностью(  и ликвидностью) и прибыльностью  обратная.(см. рис.)

[pic]

 Не выдавая кредитов  и поддерживая 100%-ю  платежеспособность  и

 ликвидность, банк  полностью устраняет риск и  обеспечивает себе полное

 доверие вкладчиков, но  не получает прибыли. Чтобы  сущесвовать, банк должен

 рисковать и давать  кредиты. Чем больше величина  выданных кредитов, тем

 выше и прибыль,  и риск, соответсвенно.

 Упрощенно схему баланса  банка при система частного

 резервирования(rr(reserve ratio) –rr)-доля вкладов, которую нельзя

 выдавать в кредит, высчитывается по формуле:

                                   rr=RD,

 где R-доля резервов  в общей величине вкладов D.

|Активы                              |Пассивы (обязательства)             |

|Резервы: R=200                      |Депозиты: D=1000                    |

|Кредиты: K=800                      |                                    |

 

 Также существует норма  обязательных резервов(requid reserve ratio)-

 выражена в процентах  от общей суммы депозитов, которую  коммерческие банки

 не имеют права выдавать  в кредит.

 Выражается по формуле

R(обяз.)=D*rr(обяз.)

 И наконец хотелось  бы выделить баланс современных  банков:

|Активы                              |Пассивы                             |

|Денежная наличность                 |Депозиты до востребования           |

|Резервы                             |Сберегательные депозиты             |

|Кредиты                             |Срочные депозиты                    |

|Акции и облигации  частных фирм      |Собственный  капитал банка           |

|Государственные ценные  бумаги       |                                    |

 

 В правой части баланса  отражены источники поступления  средств- пассивы,

 включающие обязательства(депозиты) и собственный капитал банка,  а в левой

 – активы, т.е. направления  использования средств вкладчиков . Основным

 балансовым тождеством  коммерческого банка является  равенство пассивов(

 суммы  его обязательств  и собственного капитала) общей  величине активов.

 Сегодня коммерческий  банк способен предложить клиенту  до

200 видов разнообразных  банковских продуктов  и   услуг. Широкая

 диверсификация операций  позволяет банкам сохранять клиентов  и

 оставаться рентабельными  даже при  весьма неблагоприятной   хо-

 зяйственной конъюнктуре.Следует   учитывать,  что далеко не все

 банковские операции  повседневно присутсвуют и   используются  в

 практике конкретного  банковского учереждения (например, выпол-

 нение международных  расчетов или трастовые  операции).Но  есть

 определенный базовый  набор, без которого банк не  может сущест-

 вовать и нормально  функционировать.К таким конструирующим  опе-

 рациям банка относят:

- прием депозитов;

- осуществление денежных  платежей и расчетов;

- выдача кредитов.

 Систематическое выполнение  указанных  функций  и создает

 тот фундамент,  на  котором зиждется работа банка.И  хотя выпол-

 нение каждого  вида  операций сосредоточено в специальных  отде-

 лах банка и осуществляется  особой  командой  сотрудников,  они

 переплетаются между   собой. Так ,   банки  обладают  уникальной

 способностью создавать  средства платежа, которые испльзуются  в

 хозяйстве для  организации  товарного обращения и расчетов.Речь

 идет об открытии  и ведении чековых и других  счетов,  служащих

 основой безналичного  оборота. Хозяйство не может  существовать и

 развиваться без   хорошо  отлаженной  системы   денежных  расче-

 тов. Отсюда большое   значение  банков,  как  организаторов  этих

 расчетов.

 Создание  платежных   средств  тесно  связано  с депозитной

 функцией кредитования  банковских  клиентов. Депозит может  воз-

 никнуть двумя путями:  в результате внесения клиентом  наличных

 денег в  банк  или  же в процессе банковского  кредитования. Эти

 операции по-разному  отразятся на  величине  денежной  массы  в

 стране.Если клиент  внес деньги до востребования,  то они прев-

 ратились из наличных  в безналичные.Общая  сумма   денег  в  хо-

 зяйстве не изменилась.Если  же деньги зачислены на депозит,  то

 общее количество денег  в хозяйстве увеличилось,  так  как  банк

 своей операцией   создал   новые  платежные   средства. Обратное

 действие - уничтожение  происходит при снятии клиентом  наличных

 со счета  и при  списании денег с депозита  для погашения креди-

 тов.Способность коммерческих  банков  увеличивать  и  уменьшать

 депозиты и денежную  массу широко используется центральным  бан-

 ком, который через  систему обязательных резервов  управляет ди-

 намикой кредита.

 Вторая обширная  функциональная  сфера деятельности банков

- посредничество в кредите.  Коммерческие банки, как уже  говори-

 лось, выполняют роль  посредников между хозяйственными  единица-

 ми, накапливающими и   нуждающимися  в  денежных  средствах. Они

 предоставляют владельцам  свободных  капиталов  удобную   форму

 хранения денег в  виде разнообразных депозитов,  что обеспечива-

 ет сохранность   денежных  средств  и удовлятворяет  потребность

 клиента в ликвидности.  Для многих клиентов такая  форма хранения

 денег более предпочтительна,  чем вложение в облигации или  ак-

 ции. Банковский кредит - тоже весьма удобная и во  многих случа-

 ях незаменимая форма  финансовых услуг, которая позволяет  гибко

 учитывать потребности  конкретного заемщика и прспосабливать  к

 ним условия  получения  ссуды (в отличие от рынка  ценных бумаг,

 где сроки и другие  условия займа стандартизированы).

 Помимо выполнения  базовых функций, банк предлагают  клиен-

 там множество других  финансовых услуг. Например, банки  осущест-

 вляют разного  рода  доверительные  операции  для  корпораций и

 частных лиц, связанных  с передачей имущества в управление  бан-

 ку на  доверительной  основе,  покупкой для клиентов  ценных бу-

 маг, управлени недвижимостью,  выполнение гарантийных  функций

 по облигационным выпускам(лизинг, трастовые операции и др.).

 

6.                               Тенденция развития банковской  системы.

 

     Мировой опыт  доказывает, что укрепление покупательной  спо-

собности  денег невозможно без отлаженно работающей банковской

системы. Она играет главную  роль в управлении денежным  оборо-

том при переходе к рыночной экономике. Начало формированию ме-

ханизма управления денежным оборотом было положено в 1987 году

решением  о  преобразовании монобанковской структуры в систему

Госбанка СССР и пяти государственных  специализированных банков

(Промстройбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк и  Внешэко-

номбанк). Важное значение имело  то обстоятельство, что Госбанк

СССР перестал  соединять  в себе функции центрального и  коммер-

ческого банка, хотя и не получил  реальных  рычагов управления

денежным оборотом на экономической  основе.

     Отсутствие  двухуровневого построения  банковской  системы

привело к   ведомственному  противостоянию  специализированных

банков и Госбанка СССР. Монополия одного банка сменилась  моно-

полией ведомственных  банков.  Сохранилось принудительное прик-

репление клиентуры к  банкам.  Инструментами  кредитно-денежной

политики остались административно  утверждаемые кассовый и кре-

дитный планы.  Не создавались  предпосылки для формирования фи-

нансовой инфраструктуры (денежного рынка, рынка капиталов, цен-

ных бумаг, валютного рынка, в общем здорового западного  рынка).

Тем не  менее был сделан шаг в сторону демократизации банковс-

кой системы. Действительно, созданная в административном поряд-

ке система  специализированных банков вскоре показала свою не-

эффективность. Но в то время  о другой  трансформации  монобан-

ковской  структуры не могло быть и речи.  Система  коммерческих

кредитно-финансовых учреждений могла возникнуть лишь в резуль-

тате  обособления от Госбанка государственных специализирован-

ных банков. Подобный путь уже  прошли страны Восточной Европы с

плановой системой хозяйства (Польша, Чехословакия, Венгрия).

     Появление  системы  специализированных  банков дало импульс

к возникновению уже в 1988 году коммерческих  и  кооперативных

банков на  паевой  основе, количество  которых быстро увеличи-

валось. Их  появление  изменило ситуацию в банковской системе.

Клиенты  получили право  выбирать банк, таким образом, было по-

ложено начало конкуренции  между банками. Начался стремительный

рост коммерческих банков.  Учитывая тот факт, что деятельность

коммерческих банков с  принятием банковских законодательных  ак-

тов получила правовой статус можно говорить о существовании  в

настоящее время двухуровневой  банковской системы.  Нижний уро-

вень ее образуют коммерческие банки, а вершину составляет Цент-

ральный Банк.  С распадом Союза в 1991 году,  Центральный  Банк

России остался единственным из центральных банковских учрежде-

ний бывшего СССР. Госбанк  СССР был реорганизован и присоединен

к Банку России. Специализированные банки распались и стали ак-

ционерными.

     Пример становления   коммерческого банка можно показать  на

Промстройбанке. Он был образован  в 1922 году и  действовал  на

протяжении почти 70 лет.  В ноября 1991 года состоялось собра-

ние учредителей Акционерного инвестиционно-коммерческого  бан-

ка, ставшего правоприемником  Промстройбанка и сохранившего наи-

менование "Промстройбанк". Сейчас Промстройбанк остается одним

из немногих банков  страны, способных выдавать многомиллионные

кредиты.

    Преобразование  сберегательных касс в Сбербанк  России.

     Банковская  реформа  1987 года преобразовала  государствен-

ные трудовые сберегательные кассы в Сбербанк СССР как  специа-

лизированный банк по обслуживанию населения и юридических лиц.

Опыт передовых стран  подсказывал, что сберегательные учреждения

всех уровней должны быть выведены из подчинения Госбанку, чтобы

развиваться в коммерческие банки.  Следующим шагом к независи-

мости стало принятое в  июле 1990 года постановление Верховного

Совета РСФСР, которым  бывший  Российский републиканский  банк

Сбербанка СССР был обявлен  собственностью РСФСР.  После выхода

в свет Закона РСФСР "О  банках  и  банковской  деятельности  в

РСФСР"  в декабре 1990 года, Сбербанк РСФСР был преобразован в

акционерный коммерческий  банк, контрольным  пакетом  которого

владеет  Банк  России. Став коммерческим, Сбербанк значительно

расширил сферу своей  деятельности не только в области  соверше-

ния  депозитных, кредитно-расчетных  и  прочих  кассовых опера-

ций, но и стал работать с  акциями, выдавать  поручительства,га-

рантии  и иные обязательства  третьих лиц, совершать операции с

иностранной валютой, вести  доверительные операции по поручению

клиентов (трастовые операции).  При выдаче ссуд населению банк

в своей кредитной политике придерживается умеренных процентов.

Сбербанк  -  единственный банк страны, где сохранность вкладов

 граждан гарантируется  государством.

                 7. Банковская система Российской  Федерации.

 

     Российскую  банковскую систему образуют  Банк  России,Банк

Внешней  торговли   РФ  (Внешторгбанк),  Сберегательный  банк

РФ (Сбербанк),  коммерческие  банки  различных видов, а  также

другие кредитные учреждения, получившие лицензию на проведение

банковских операций. Стержнем нашей банковской системы являет-

ся Банк России.  Банк Внешней  торговли осуществляет внешнеэко-

номическую деятельность и совершает операции в иностранной  ва-

люте.  Внешторгбанк является акционерным,  контрольным пакетом

акций этого банка владеет  Банк России. Сбербанк также является

акционерным,  и контрольным  пакетом  акций банка владеет  Банк

России.  По закону государство  гарантирует полную  сохранность

денежных средств и  других ценностей населения, вверенных  Сбер-

банку,  и выдачу их по первому требованию вкладчиков (вклад  до