Влияние политических рисков на деятельность коммерческого банка

К пассивным операциям  коммерческого банка можно отнести:

• создание и увеличение собственного капитала за счет отчислений от прибыли;
• эмиссию ценных бумаг и их размещение на открытом рынке;
• депозитные операции;
• межбанковские займы на внутреннем и внешнем рынке (рис. 3).

Среди депозитных операций выделяют следующие группы:

• депозиты до востребования;
• срочные и сберегательные депозиты.

Рис. 3. Привлеченные средства коммерческого банка

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Активные операции

Активные операции коммерческого банка — это операции по размещению привлеченных и собственных средств коммерческого банка в целях получения дохода и создания условий для проведения банковских операций.

Активные операции коммерческого банка — это прежде всего кредитные операции, инвестиционные операции, операции по формированию имущества банка, расчетно-кассовые операции, комиссионно-посреднические (факторинг, лизинг, форфэтинг и пр.). Все кредитные операции можно сгруппировать следующим образом (рис. 4):

Активные операции банков — это операции по выдаче (размещению) различного рода кредитов. Наиболее часто встречающимся видом кредита, выдаваемого банками, является краткосрочная ссуда экономическим агентам, обычно для финансирования покупки товарно-материальных ценностей. Эта ссуда может выдаваться под реальное обеспечение или без него, но в любом случае для ее получения необходимо наличие отчетных финансовых документов, характеризующих финансовое положение заемщика, с тем чтобы банк мог в любой момент оценить вероятность своевременного погашения ссуды.

Рис. 4. Классификация кредитных операций

 

 

2. Основные риски  влияющие на деятельность

коммерческого банка

Банковский риск — присущая банковской деятельности возможность (вероятность) понесения кредитной организацией потерь и (или) ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т.д.) и (или) внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии и т.д.).

Кредитный риск — риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора. Можно выделить четыре основных причины возникновения кредитного риска:

Неблагоприятные изменения  в экономической системе страны, региона; кризисные ситуации в отдельных  отраслях экономики, ведущие к снижению деловой активности заемщиков.

1. Неспособность заемщика достичь запланированного финансового результата в связи с изменениями в экономической, деловой, политической или социальной сферах.
2. Изменения в рыночной стоимости или потеря качества обеспечения (в первую очередь залога).
3. Недобросовестность заемщика, злоупотребление в использовании кредита, в том числе ухудшение деловой репутации заемщика (гудвила).

Рыночный риск — риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов кредитной организации, а также курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов. Рыночный риск включает в себя фондовый риск, валютный и процентный риски.

Фондовый риск — риск убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности (ценные бумаги, в том числе закрепляющие права на участие в управлении) торгового портфеля и производные финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как с эмитентом фондовых ценностей и производных финансовых инструментов, так и общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты.

Валютный риск — риск убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов по открытым кредитной организацией позициям в иностранных валютах и (или) драгоценных металлах.

Процентный риск — риск возникновения убытков вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам кредитной организации.

Основные источники процентного  риска:

• несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с фиксированной процентной ставкой;
• несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с изменяющейся процентной ставкой (риск пересмотра процентной ставки);
• изменения конфигурации кривой доходности по длинным и коротким позициям по финансовым инструментам одного эмитента, создающие риск потерь в результате превышения потенциальных расходов над доходами при закрытии данных позиций (риск кривой доходности);
• для финансовых инструментов с фиксированной процентной ставкой при условии совпадения сроков их погашения - несовпадение степени изменения процентных ставок по привлекаемым и размещаемым кредитной организацией ресурсам; для финансовых инструментов с плавающей процентной ставкой при условии одинаковой частоты пересмотра плавающей процентной ставки - несовпадение степени изменения процентных ставок (базисный риск);
• широкое применение опционных сделок с традиционными процентными инструментами, чувствительными к изменению процентных ставок (облигациями, кредитами, ипотечными займами и ценными бумагами и пр.), порождающих риск возникновения убытков в результате отказа от исполнения обязательств одной из сторон сделки (опционный риск).

Операционный риск — риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности кредитной организации и (или) требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими кредитной организации и (или) иными лицами (вследствие некомпетентности, непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых кредитной организацией информационных, технологических и других систем и (или) их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий.

Риск ликвидности — риск возникновения убытков вследствие неспособности кредитной организации обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме. Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств кредитной организации (в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами кредитной организации) и (или) возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения кредитной организацией своих финансовых обязательств.

Страновой риск — риск возникновения у кредитной организации убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами (юридическими, физическими лицами) обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений, а также вследствие того, что валюта денежного обязательства может быть недоступна контрагенту из-за особенностей национального законодательства (независимо от финансового положения самого контрагента).

Правовой риск — риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие несоблюдения кредитной организацией требований нормативных правовых актов и заключенных договоров; допускаемых правовых ошибок при осуществлении деятельности (неправильные юридические консультации или неверное составление документов, в том числе при рассмотрении спорных вопросов в судебных органах); несовершенства правовой системы (противоречивость законодательства, отсутствие правовых норм по регулированию отдельных вопросов, возникающих в процессе деятельности кредитной организации).

Риск потери деловой репутации — риск возникновения у кредитной организации убытков в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов) вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости кредитной организации, качестве оказываемых ею услуг или характере деятельности в целом.

Стратегический риск — риск возникновения у кредитной организации убытков в результате ошибок (недостатков), допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития кредитной организации (стратегическое управление) и выражающихся в неучёте или недостаточном учёте возможных опасностей, которые могут угрожать деятельности кредитной организации, неправильном или недостаточно обоснованном определении перспективных направлений деятельности, в которых кредитная организация может достичь преимущества перед конкурентами, отсутствии или обеспечении в неполном объеме необходимых ресурсов (финансовых, материально-технических, людских) и организационных мер (управленческих решений), которые должны обеспечить достижение стратегических целей деятельности кредитной организации.

 

 

 

Глава 2.  Анализ влияния  политических рисков на банковскую систему  Кыргызской Республики

2.1 Современное состояние  банковского сектора Кыргызской  Республики

По состоянию на 30 сентября 2012г.   

 

По состоянию на 30 сентября 2012 года на территории Кыргызской Республики действовало 22 коммерческих банка (включая Бишкекский филиал Национального банка Пакистана) и 269 филиалов коммерческих банков. 

На 30 сентября 2012 года банковской системой в целом получена чистая прибыль в размере 1823,0 млн. сомов.  

Справочно: В аналогичном периоде 2011 года осуществляли деятельность также 22 коммерческих банка, и прибыль по результатам их деятельности составила 1417,6 млн. сомов.  

На 30 сентября 2012 года суммарные активы банковской системы увеличились с начала года на 20,6 % и составили 80,52 млрд. сомов.  

По состоянию на 30 сентября 2012 года общая депозитная база банковской системы в целом составила 52,51 млрд. сомов, увеличившись с начала года на 30,4%, в том числе:  

· депозиты предприятий и населения составили 42,8 млрд. сомов, прирост с начала года на 33,1%;  

· депозиты банков и других ФКУ составили 4,70 млрд. сомов, прирост с начала года на 39,2%;  

· депозиты органов власти составили 5,03 млрд. сомов, увеличившись с начала года на 5,5%. 

С начала года в целом по банковской системе отмечается прирост по депозитам: 

- юридических лиц - на 43,0%,  

- физических лиц - на 23,3 % или на 3,76 млрд. сомов, что отражает сохранение доверия к банковской системе.  

Уровень «долларизации» депозитов предприятий и населения банковской системы в целом по состоянию на 30 сентября 2012 года составил 53,9% (снижение с начала года на 0,3 процентных пункта). 

Объем кредитов клиентам (остатков задолженности по кредитам) банковской системы в целом по состоянию на 30 сентября 2012 года составил 36,05 млрд. сомов, увеличившись с начала года на 15,7% (на конец 2011 года – 31,14 млрд. сомов).  

В кредитном портфеле банковской системы в целом доля классифицированных кредитов по состоянию на 30 сентября 2012 года составила 8,5% или 3,07 млрд. сомов (на конец 2011 года – 10,2% или 3,17 млрд. сомов).  

В январе-сентябре 2012г. отмечается продолжение роста просроченных кредитов - с 2,42 млрд. сомов на начало 2012 года, до 2,82 млрд. сомов или на 16,6 процента. 

Уровень «долларизации» кредитов клиентов банковской системы в целом по состоянию на 30 сентября 2012 года составил 56,2%, увеличившись с начала года на 1,0 процентных пункта. 

Показатель чистого суммарного капитала банковской системы в целом, применяемый для расчета установленных НБКР экономических нормативов, на 30 сентября 2012 года составил 14,45 млрд. сомов, увеличившись с начала года на 1,02 млрд. сомов или 7,6% (на конец 2011 года ЧСК составлял 13,43 млрд. сомов).  

Доля иностранного участия в капитале банковской системы по состоянию на 30.09.2012 г. составила 36,5% или 3,25 млрд. сомов от оплаченного уставного капитала банковской системы. 

По состоянию на 30 сентября 2012 года коэффициент ликвидности по банковской системе составил 78,6% (на конец 2011 года – 74,9%) при нормативе 30% . 

Формирование чистой прибыли банковской системы сопровождалось следующим. Суммарные доходы коммерческих банков к 30 сентября 2012 года составили 8,35 млрд. сомов, суммарные расходы – 6,52 млрд. сомов. При этом в суммарных доходах процентные доходы составили 65,3%, и непроцентные – 34,7%. В суммарных расходах наибольшую долю составили административные и операционные расходы (63,6%), а также процентные расходы (26,8%). Непроцентные расходы в суммарных расходах банковской системы составили 3,7%. Удельный вес расходов на РППУ и налога на прибыль в структуре суммарных расходов составили 2,6% и 3,3%, соответственно. 

По сравнению с аналогичным периодом 2011 года отмечается увеличение доходов на 20,4% и расходов на 18,3%. Увеличение расходов в целом связано с увеличением административных и операционных расходов на 14,2%. 

Доходность активов банковской системы (ROA) по состоянию на 30 сентября 2012 года составила 3,3%, а доходность на вложенный капитал (ROE) – 19,5%.  

По состоянию на 30 сентября 2012 года общий уровень финансового посредничества (активы/ВВП) составил 28,4% (на начало 2012 года – 24,4%). 

 

 

2.2 Оценка деятельности коммерческих банков после революционных событий 2005г и 2010г.