Бизнес-план блинная

 

Из данной таблицы видно, что наиболее вероятный вариант объема показал реальные объемы  продукции и выручку от реализации.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8 ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

В качестве правового статуса  мы выбрали общество с ограниченной ответственностью. Форма собственности - частная.

Организационная схема управления кафе «Блинная»

 

 

Директор: организует всю работу предприятия, клиентов, издает приказы по предприятию в соответствии с трудовым законодательством, принимает и увольняет работников, применяет меры поощрения и налагает взыскания на работников предприятия, открывает в банках счета предприятия.

Бухгалтер:

Является также заместителем директора  по экономическим вопросам; руководит работой по планированию и экономическому стимулированию на предприятии, повышению производительности труда, выявлению и использованию производственных резервов улучшению организации производства, труда и заработной платы, разрабатывает нормативы для образования фондов экономического стимулирования, проводит всесторонний анализ результатов деятельности предприятия, разрабатывает мероприятия по снижению себестоимости и повышению рентабельности предприятия, улучшению использования производственных фондов, выявлению и использованию резервов на предприятии, осуществляет учет средств предприятия и хозяйственных операций с материальными и денежными ресурсами , устанавливает результаты финансово-хозяйственной деятельности предприятия, производит финансовые расчеты с заказчиками и поставщиками, связанные с реализацией готовой продукции, приобретением необходимого сырья, в его задачи также получение кредитов в банке, своевременный возврат ссуд, взаимоотношение с государственным бюджетом.

Применение коллективной ответственности  приводит к существенному снижению потерь рабочего времени, текучести  кадров.

   Таблица 6 – штатное расписание кафе «Блинчики» 

Должность	Число рабочих	Оклад,	Годовой ФОТ, тыс. руб.
		руб.
Директор	1	30000	360000
Бухгалтер	1	20000	240000
Официант	2	12000	144000
Уборщица	1	7000	84000
Повара	4	12000	144000
ИТОГО	9	81000	972000

 

Зарплата наших работников напрямую зависит от прибыли. При  увеличении прибыли выдаются премии. Средний возраст наших работников составит 30 лет.

      Таблица 7 - Квалификационные требования к работникам

Должность	Образование	Качества	Опыт работы
Официант	Среднее специальное или  курсы	честность, порядочность, добросовестность, знание компьютера, кассового аппарата.	Желателен, но не обязателен
Повар	Среднее специальное	честность, порядочность, добросовестность, умение вкусно и быстро готовить.	Обязателен, не менее 5 лет

 

 

Найм сотрудников будет  проводиться на конкурсной основе, с учетом личных качеств и опыта  работы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Все расчеты проводились  с учетом приведенного в разделе  маркетинг спроса. Для упрощения таблиц и их наглядности подготовительный период в финансовый план не включается.

Для осуществления проекта необходимо:

• Собственный капитал 210 тыс. руб. 
• Заемный капитал 1790 тыс.руб Средства идут на покупку оборудования и на закупку сырья, а так же на аренду помещения. Период действия договора составит 5 лет.

 План доходов и расходов.

Амортизация  вычислительной техники, кондиционера, микроволновой печи, блинницы, миксера и чайника рассчитывалась исходя из того, что это оборудование является высокотехнологичным и  ему свойственно быстрое моральное  старение.

1) Срок службы холодильника  - 10 лет. Первоначальная стоимость 50 000 руб., ежегодные амортизационные отчисления:

50000/10 = 5000 руб. в год

2) Срок службы барной стойки  -10 лет, первоначальная стоимость составляет 30000 руб.  Ежегодные амортизационные отчисления:

30000/10 = 3000 руб. в год.

3) Срок службы компьютера  – 3 года. Первоначальная стоимость 20000 руб., ежегодные амортизационные отчисления составят:

20000/3 = 6700 руб. в год.

4) Срок службы кондиционера – 6 лет, первоначальная стоимость составляет 20000 руб.  Ежегодные амортизационные отчисления:

20000/6 = 3400 руб. в год

5) Срок службы плиты – 10 лет, первоначальная стоимость составляет 20000 руб.  Ежегодные амортизационные отчисления:

20000/10 = 2000 руб. в год

6) Срок службы блинницыTEFAL – 3 года, первоначальная стоимость составляет 2400 руб.  Ежегодные амортизационные отчисления:

2400/3 = 800 руб. в год

7) Срок службы микроволновой печи – 3 года, первоначальная стоимость составляет 3000 руб.  Ежегодные амортизационные отчисления:

3000/3 = 1000 руб.

8)  Срок службы миксера, чайника,  музыкального центра – 3 года, их общая первоначальная стоимость  составляет 5100 руб.  Ежегодные амортизационные  отчисления:

5100/3 = 1700 руб.

9. Срок службы мебели – 10 лет, первоначальная стоимость составляет 30000 руб.  Ежегодные амортизационные отчисления:

30000/10 = 3000 руб.

Итого амортизационные отчисления за год составят: 26600 руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 8 – Отчет о прибылях и убытках

 

Доходы и расходы по обычным  видам деятельности		2011 год
		За месяц	За  год
Выручка от продажи товаров, продукции, услуг	A	720000	8640000
НДС (18%)	B	129600	1555200
Чистая выручка	C	590400	7084800
Переменные затраты:
Сырьевые материалы		6000	72000
Электроэнергия		33660	403920
Прочие переменные затраты		13800	16200
Итого переменные затраты	D	53460	492120
Постоянные затраты
Амортизация		2216,6	26600
Персонал		81000	972000
Аренда		36288	435456
ФСС	34%	110050	140760
Прочие		4075,2	48902,4
Итого постоянные затраты	E	233629,8	1623718
Итого издержки	F	287089,8	2115838
Балансовая прибыль	G=C-F	303310,2	4968962
Налог на прибыль	H (20%)	60662,04	993792,4
Чистая прибыль	J=G-H	242648,2	3975170

 

Рентабельность продаж определяется по формуле:

Rпр = П / В * 100%,

где П - чистая прибыль,

В - выручка от реализации продукции.

Таким образом, рентабельность продаж по результатам финансовой деятельности за 1-ый год составит:

3975170 / 8640000* 100% = 46%

Коэффициент дисконтирования 15%

Дисконтированный доход = 3975170/(1+0,15) + 397570/(1+0,15)² =

= 3456669,57 + 3005799,62 = 6462469

 Таблица 9 - Срок окупаемости

Годы	0	1	2
Поступления		3975170	3975170
Дисконтированный  доход		3456669,57	3005799,62
Затраты	2115838
NPV		1340831,57	4346631,19

 

Доля от года = 1340831,57/ 3005799,62 = 0,5

Таким образом, срок окупаемости проекта равен 1 год 5 месяцев.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10 ПЛАН РИСКОВ

Рассмотрим основные возможные  риски:

1. Неудовлетворённость потребителя  качеством нашей продукции

Необходим постоянный контроль за качеством  продукции, изучение предложений поставщиков.

2. Нестабильность поставок сырья

Избежать этого можно путем  создания производственных запасов, налаживания  контактов с новыми поставщиками.

3. Забастовка рабочих нашей организации

Нужно постоянно контролировать настроение рабочих, свести к минимуму вероятность  забастовок.

4. Принятие законов, ущемляющих  права производителей, рост инфляции, нестабильность экономической ситуации  в России

Здесь практически ничего сделать  нельзя, следует воспринимать как  данность.

5. Изменение стратегии конкурентов

Необходимо постоянно контролировать данный сектор рынка, в том числе  следить за изменениями цен и  ассортимента продукции у конкурентов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В настоящее время ресторанный  бизнес развивается достаточно высокими темпами, и кафе всегда будут пользоваться популярностью в народе, т.к. это  не только предприятие общественного  питания, но и место для отдыха с семьей, друзьями и т.п.

Главной целью проектируемого предприятия является проникновение  на рынок и последующее расширение рыночной доли. Главной стратегией предприятия должна стать комплексная  стратегия по предоставлению продукции  более высокого качества и по более  низким ценам, а также расширение ассортимента услуг. Исходя из этого, стратегией маркетинга избирается стратегия расширения спроса за счет стимулирования объема продаж, ценовой политики и неценовых  факторов конкурентной борьбы, создание положительного имиджа кафе.

Основными преимуществами проектируемого кафе являются: возможность снижения себестоимости и цен, повышение  производительности за счет использования  нового оборудования, расширения ассортимента услуг.

Разработав данный бизнес-план, мы хотим показать, что открытие кафе и занятие ресторанным бизнесом является весьма прибыльным делом, и  реализация проекта по открытию кафе «Блинная» является экономически целесообразным.