Сущность и структурные элементы системы международного кредита

2.Международный кредит. 
 

В юридической  литературе под кредитными правоотношениями понимают все кредитные отношения, которые возникают при предоставлении (передаче, использовании и возвращении) денежных средств или других средств, на условиях возврата. 

Международный кредит ( от лат. сredit - «он верит») - это  предоставление денежно-материальных ресурсов одних стран другим во временное  пользование в сфере международных  отношений, в т. ч. и во внешнеэкономических  связях . Эти отношения осуществляются путем предоставления валютных и  товарных ресурсов иностранным заемщиком  на условиях возвратности и уплаты процентов, преимущественно в виде займов. 

Возник  международный кредит в XIV-XV веках  в международной торговле, в частности, после освоения морских путей  из Европы на Ближний и Средний  Восток, а позднее - в Америку и  Индию. Дальнейшее развитие международного кредита связано с выходом  производства за национальные рамки, его  специализацией и кооперированием. Увеличение масштабов международного кредита было связано с интернационализацией мировых хозяйственных связей, международным  разделением труда и достижениями научно-технического прогресса.  

До недавнего  времени международный кредит играл  роль фактора, который, главным образом, обслуживал внешнеторговые связи между  отдельными странами. Во второй половине 20 века положение стало меняться, и к настоящему времени фактически сформировался международный рыночный механизм кредита, который опосредует не только сферу международной торговли товарами и услугами, но и регулирование  платежных балансов, обслуживание внешнего долга стран-дебиторов. 

Средства  для международного кредита мобилизуются на международном рынке ссудных  капиталов, на национальных рынках ссудного капитала, а также за счет использования  ресурсов государственных, региональных и международных организаций.

Кредитные отношения базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают  принципы, строго соблюдаемые при  практической организации любой  операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение  в общегосударственном и международном  кредитном законодательствах: 

1. Возвратность  кредита. Этот принцип выражает  необходимость своевременного возврата  полученных от кредитора финансовых  ресурсов после завершения их  использования заемщиком.  

2. Срочность  кредита - отражает необходимость  его возврата не в любое  приемлемое для заемщика время,  а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном  договоре или заменяющем его  документе. Нарушение указанного  условия является для кредитора  достаточным основанием для применения  к заемщику экономических санкций  в форме увеличения взимаемого  процента, а при дальнейшей отсрочке -- предъявления финансовых требований  в судебном порядке. Частичным  исключением из этого правила  являются так называемые онкольные  ссуды, срок погашения которых  в кредитном договоре изначально  не определяется. 

3. Платность  кредита (ссудный процент). Этот  принцип выражает необходимость  не только прямого возврата  заемщиком полученных от банка  кредитных ресурсов, но и оплаты  права на их использование.  Ставка (или норма) ссудного процента  выступает в качестве цены  кредитных ресурсов. 

4. Обеспеченность  кредита. Этот принцип выражает  необходимость обеспечения защиты  имущественных интересов кредитора  при возможном нарушении заемщиком  принятых на себя обязательств  и находит практическое выражение  в таких формах кредитования, как ссуды под залог или  под финансовые гарантии.  

5. Целевой  характер кредита. Распространяется  на большинство видов кредитных  операций, выражая необходимость  целевого использования средств,  полученных от кредитора. Находит  практическое выражение в соответствующем  разделе кредитного договора, устанавливающего  конкретную цель выдаваемой ссуды,  а также в процессе банковского  контроля за соблюдением этого  условия заемщиком. Нарушение  данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента. 

6. Дифференцированный  характер кредита. Этот принцип  определяет дифференцированный  подход со стороны кредитной  организации к различным категориям  потенциальных заемщиков.  

Функции международного кредита выражают особенности  движения ссудного капиталам в сфере  международных экономических отношений. Выделяют 4 основные функции международного кредитования: 

1. Перераспределение  ссудного капитала между странами  для обеспечения потребностей  расширенного воспроизводства. Ссудный  капитал направляется в отрасли  тех стран, где обеспечивается  наибольшая прибыль. Тем самым  кредит содействует выравниванию  национальной прибыли в среднюю  прибыль, увеличивая ее массу. 

2. Экономия  издержек обращения в сфере  международных расчетов путем  использования кредитных средств  (тратт, векселей, чеков, переводов  и др.). Использование кредитных  инструментов ведет к ускорению  безналичных платежей, к увеличению  скорости оборота капиталов и  повышению производительного его  использования, обеспечивая расширенное  воспроизводство. 

3. Ускорение  концентрации и централизации  капитала благодаря использованию  иностранных кредитов. 

4. Регулирование  экономики. 

Разнообразные формы международного кредита в  общих чертах можно классифицировать по нескольким главным признакам, характеризующим  отдельные стороны кредитных  отношений. 

По назначению, в зависимости от того, какая внешнеэкономическая  сделка покрывается за счет заемных  средств, различаются: 

- коммерческие  кредиты, непосредственно связанные  с внешней торговлей и услугами; 

- финансовые  кредиты, используемые на любые  другие цели, включая прямые капиталовложения, строительство инвестиционных объектов, приобретение ценных бумаг, погашение  внешней задолженности, валютную  интервенцию. Одной из форм  финансовых кредитов являются  облигационные займы, размещаемые  иностранными заемщиками на международном  и национальных рынках ссудного  капитала с помощью банков; 

- «промежуточные»  кредиты, предназначенные для  обслуживания смешанных форм  вывоза капиталов, товаров и  услуг, например в виде выполнения  подрядных работ (инжиниринг). 

Кредиты по видам делятся на: товарные, предоставляемые  в основном экспортерами своим покупателям, и валютные, выдаваемые банками в  денежной форме.  

По валюте займа различаются международные  кредиты, предоставляемые в валюте страны-должника или страны-кредитора, в валюте третьей страны, а также  в международной счетной валютной единице, базирующейся на валютной корзине (ЭКЮ, замененной евро). 

По срокам международные кредиты подразделяются на:  

-краткосрочные  - до 1 года, иногда до 18 месяцев (сверхкраткосрочные - до 3 месяцев, суточные, недельные);  

-среднесрочные  - от 1 года до 5 лет;  

-долгосрочные - свыше 5 лет. 

В зависимости  от того, кто выступает в качестве кредитора, кредиты делятся на:

1) частные,  предоставляемые фирмами, банками,  иногда посредниками (брокерами)  и подразделяются соответственно  на фирменные и банковские;  

2) правительственные  кредиты (межправительственные, государственные  займы) представляются правительственными  кредитными учреждениями (например, экспортно-импортным банком США);  

3) смешанные,  в которых участвуют частные  предприятия и государство;  

4) межгосударственные  кредиты международных и региональных  валютно-кредитных и финансовых  организаций (представляются преимущественно  через МВФ, группу МБРР, через  региональные банки развития  развивающихся стран, Европейский  инвестиционный банк и другие  кредитно-финансовые институты ЕС).  

Фирменный (коммерческий) кредит - ссуда, предоставляемая  фирмой, обычно экспортером, одной страны импортеру другой страны в виде отсрочки платежа. Сроки фирменных кредитов различны (обычно до 2 - 7 лет) и определяются условиями конъюнктуры мировых  рынков, видом товаров и другими  факторами. Фирменный кредит обычно оформляется векселем или предоставляется  по открытому счету. 

Вексельный  кредит предусматривает, что экспортер, заключив соглашение о продаже товара, выставляет переводный вексель (тратту) на импортера, который, получив коммерческие документы, акцептует его, т.е. дает согласие на оплату в указанный на нем срок. 

Кредит  по открытому счету предоставляется  путем соглашения между экспортером  и импортером, по которому поставщик  записывает на счет покупателя в качестве его долга стоимость проданных  и отгруженных товаров, а импортер обязуется погасить кредит в установленный  срок. 

Разновидностью  фирменных кредитов является авансовый  платеж импортера (покупательский аванс), который при подписании контракта  осуществляется импортером в пользу иностранного поставщика обычно в размере 10-15% (иногда и более) стоимости заказанных машин, оборудования, судов. При невыполнении договора по вине лица, предоставившего  аванс, он подлежит возврату за вычетом  убытков в отличие от задатка, который в этом случае утрачивается. Если договор не выполнен по вине получившего  задаток, то он обязан вернуть его  с покрытием убытков покупателю.  

Банковское  кредитование экспорта и импорта  выступает в форме ссуд под  залог товаров, товарных документов, векселей, а также учета тратт. Иногда банки предоставляют кредиты  крупным фирмам-экспортерам, с которыми они тесно связаны, без формального  обеспечения. Банковские кредиты в  международной торговле имеют преимущества перед фирменными.  

Банки предоставляют экспортные финансовые кредиты. Экспортный кредит - кредит, выдаваемый банком страны-экспортера банку страны-импортера  для кредитования поставок машин, оборудования и т. д.  

Банковские  кредиты выдаются в денежной форме. Одной из форм кредитования экспорта банками с 60-х годов стал кредит покупателю (на 5-8 и более лет). Особенность  кредита покупателю заключается  в том, что банк экспортера непосредственно  кредитует не национального экспортера, а иностранного покупателя, т.е. фирмы  страны-импортера и их банки. Тем  самым импортер приобретает необходимые  товары с оплатой счетов поставщика за счет средств кредитора и отнесением задолженности на покупателя или  его банк.  

Еще одной  немаловажной формой международного кредитования является торговый кредит. Он предоставляется  на короткий срок с целью ускорить и облегчить оборот товаров и услуг между странами. 

Движение  ссудного капитала, в каком бы виде оно не происходило, в международной  экономике рассматривается как  специфический случай торговли. Специфика  заключается в следующем. С одной  стороны, заемщик, получая кредит, имеет  возможность увеличить текущее  потребление за счет сокращения потребления  в будущем, когда ему придется возвращать полученный кредит с процентами. С другой стороны, кредитор, предоставляя заем, лишается возможности немедленно потратить эти и деньги на текущее  потребление. Однако, сокращая текущее  потребление, кредитор тем самым  отдает предпочтение потреблению в  будущем.  

Международные кредитование и заимствование производят при выборе второго и третьего вариантов. Если страна предоставляет свои сбережения другим страна, она выступает в роли кредитора. Когда же она сама пользуется иностранными кредитами, то является заемщиком. Страна-кредитор как бы торгует своим текущем потребление, рассчитывая в обмен получить будущее потребление. Прямо противоположная ситуация у страны-заемщика: она продает будущее потребление в обмен на текущее. 

Промежуточной формой между фирменным и банковским кредитом в некоторых странах (например, Великобритании, ФРГ, Нидерландах, Бельгии) является брокерский кредит. Он имеет  отношение к товарным сделкам  и одновременно к банковскому  кредиту, поскольку брокеры обычно заимствуют средства у банков.