Семейный бюджет. Проблемы его формирования и расходования

     Данные опросов ФОМ показывают следующее: 69% опрошенных утверждают, что крупные покупки (такие как крупная бытовая, аудио- и видеотехника), в их семьях планируются заранее. О том, что некоторые крупные покупки обычно совершаются спонтанно, сообщили 14% респондентов. Это означает, что примерно в каждой седьмой российской семье заранее просчитывать серьезные траты не принято. Как показывают данные опросов, этот показатель не связан с уровнем дохода – к спонтанным крупным тратам в равной мере склонны и высокодоходные, и низкодоходные семьи.

     В ходе исследований так же был получен  ответ на вопрос: «Каким образом россияне предпочитают находить средства на свои покупки?». Выяснилось, что наиболее популярны такие стратегии, как 'накопить' (ее отметили 30% опрошенных) и 'купить товар в кредит' (26%). Кроме того, часть респондентов предпочитают тратить на покупку только ту сумму, которой они на данный момент располагают (14%). Остальные стратегии – взять кредит в банке, взять взаймы у знакомых и т.д. – согласно данным опроса, встречаются редко.

     Существенное  влияние на структуру доходов оказывают и государственные выплаты, но, к сожалению, в нашей стране отсутствует стабильная система социальных стандартов. Сложность демографической ситуации, высокая численность граждан пожилого возраста, низкая рождаемость обуславливают старение страны. Бедность даже среди работающего населения, усугубление ситуации мировым финансовым кризисом, низкий жизненный уровень пожилых людей и инвалидов определяет многочисленность контингентов населения, требующих социальной защиты.

     Разобщенность общества по доходам, существующая в  нашей стране (более 13% населения  России находится за чертой бедности, с доходами ниже прожиточного минимума, в том числе в Южном федеральном округе доля бедного населения – 20,3%, наибольшая доля в Дальневосточном – 29,8%, наименьшая в Уральском – 11,6%), - это признак необходимости государственной защиты, в первую очередь, пожилых людей, семей с детьми, инвалидов.¹¹

     Одной из главных проблем является семейная бедность, когда на иждивении мало зарабатывающего человека находятся дети и старики. Эта бедность самая страшная, поскольку производит нищету. Создавая семью необходимо учитывать, что дети – это не только радость, но и серьезные расходы. Известно, что появление ребенка приводит к снижению доходов семьи, так как один из родителей вынужден оставить работу.

     Также сюда нужно отнести и проблемы, которые сопровождают семьи с  детьми инвалидами. В 2007 году зарегистрировано 533,9 тыс. детей-инвалидов. Это означает, что порядка полумиллиона граждан занимаются уходом за такими детьми и, как правило, дополнительно ко всему, это до полумиллиона малообеспеченных семей. Без помощи государства таким семьям не справиться.

     В последние годы немало сделано для  поддержки семей, имеющих детей. На федеральном уровне увеличены  размеры пособий по уходу за ребенком до полутора лет для работающих и  неработающих матерей. Введена компенсация  части родительской платы за содержание ребенка в дошкольном учреждении, увеличен стандартный налоговый вычет налогоплательщикам, на содержании которых находится ребенок (дети). Усилена поддержка семей, имеющих детей, путем индексации пособий по беременности и родам. С 2009 года выплачивается материнский капитал, в части распоряжения средствами на погашение основного долга и уплату процентов по кредитам или займам, взятым на строительство или приобретение жилья, в том числе ипотечным. Молодые семьи также получают содействие в приобретении жилья.

     Эти меры уже дают позитивные результаты, но чтобы они были закреплены, люди должны быть уверены – только этим государство не ограничится, у него есть долгосрочная программа, и завтра, в связи с критическими обстоятельствами, оно не изменит и не прекратит вовсе социальную поддержку.

     Эта проблема может быть решена созданием  эффективной системы социального  сопровождения – это и есть система социальных стандартов, реальная и конкретная, учитывающая все  аспекты жизнедеятельности человека: уровень доходов, структуру потребления и настоящее состояние экономического положения страны.

     Что касается повседневных расходов, то таковые, согласно данным, в большинстве российских семей составляют львиную долю ежемесячных трат. Структуру расходов можно представить в виде диаграммы.

     Рисунок 2 – Средняя структура регулярных расходов за 2010 год¹²

     Регулярно подсчитывать расходы, согласно данным опроса, принято менее чем в половине российских семей (43% респондентов заявили, что в их семье это принято, 50% – что не принято). Следует отметить, что распространенность этой практики не связана с уровнем дохода семьи.

     В целом среди россиян преобладает  мнение, что регулярный учет расходов помогает существенно экономить  деньги (согласны с ним 54% опрошенных, не согласны – 28%). Вместе с тем, даже среди тех, кто с указанным мнением согласен, порядка трети сообщают, что в их семье практика учета расходов не принята.

     Как говорилось выше, склонность к планированию и учету расходов, оказалась практически не связанной с уровнем дохода респондентов. Но вот любопытный факт. Те участники опроса, в чьих семьях принято вести регулярный учет расходов, несколько чаще тех, в чьих семьях это не принято, говорят, что за последний год расходы их семьи снизились (7% против 3%), а доходы – увеличились (32% против 26%).

     Для того чтобы более эффективно контролировать и регулировать все траты своей семьи в зависимости от общего финансового положения необходимо также учитывать перечень товаров и услуг, входящих в состав потребительской корзины.

     «Потребительская  корзина — расчетный набор, ассортимент товаров, характеризующий типичный уровень и структуру месячного (годового) потребления человека или семьи. Такой набор используется для расчета минимального потребительского бюджета (прожиточного минимума), исходя из стоимости потребительской корзины в действующих ценах. Потребительская корзина служит также базой сравнения расчетных и реальных уровней потребления»¹³.

     Потребительская корзина представляет собой некий набор товаров и услуг, необходимых для комфортного полноценного проживания человеку в течение года, точнее для минимального удовлетворения потребностей. C понятием потребительской корзины тесно связан прожиточный минимум. Согласно федеральному закону 213, размер прожиточного минимума ежегодно устанавливается законом субъекта Федерации. Правительство Пермского края установило прожиточный минимум на первый квартал 2011 года в размере 6101 рубля. Для трудоспособного населения прожиточный минимум установлен в размере 6556 рублей, для пенсионеров – 4821 рублей, для детей – 5930 рублей, в том числе детей до шести лет - 5323 рубля, от 7 до 15 лет – 6476 рублей.

     Для сравнения, по данным на март 2010 года, средняя начисленная заработная плата в России составляла 20383 рублей в месяц.¹⁴

     Что касается структуры потребительской  корзины, то, в первую очередь, в нее входят «продукты питания - хлеб, крупы, картошка, фрукты и овощи, мясо, рыба, молоко и т.д. Надо отметить, что в России доля затрат именно на продукты питания в семьях с низким уровнем доходов очень велика и может составлять 50% и более от общих семейных расходов. Далее идут непродовольственные товары - одежда, обувь, головные уборы, бельё, лекарства. И третья категория - это услуги, к которым относится плата за жильё, отопление, водоснабжение, электроэнергия (коммунальные услуги), а также расходы на транспорт, культурные мероприятия и прочие».¹⁵

     Согласно  действующим нормам, одному трудоспособному  человеку в месяц полагается как  минимум около девяти килограммов картошки, чуть менее двух килограммов свежих фруктов, три килограмма мясных продуктов и немногим больше одного килограмма рыбы. Кроме того, плащ, осеннее пальто или куртка, а также зимняя верхняя одежда должны меняться раз в семь лет. Смену чулочно-носочных изделий потребительская корзина предусматривает каждые два месяца, шесть пар обуви как минимум нужны на три года и два месяца. При этом обновлять свое постельное белье, исходя из данных потребительской корзины, россияне могут два раза в год.

     Отдельное внимание следует также уделить и вопросам о том, каких типов бюджетов придерживаются российские семьи и кто ведет семейный бюджет.

     Как показывает практика большинство российских семей, независимо от того ведут они  семейный бюджет или нет, придерживаются принципа «и доходы, и расходы общие». Психолог Сергей Мучкин добавляет, что в большинстве российских семей все деньги считаются общими, причем, как правило, муж зарабатывает, а распоряжается семейным бюджетом жена. Кроме того психологи отмечают, что меньше всего конфликтов по поводу денег возникает в тех семьях, в которых оба супруга зарабатывают и ведут совместный бюджет. Здесь проблемы возникают лишь тогда, когда один из супругов тратит деньги, не посоветовавшись с другим. Чтобы избежать этого, стоит заранее оговорить все покупки или расходы. Супруги могут договориться о том, что решения о покупках стоимостью свыше 1000 руб. принимаются совместно, или разграничить сферы компетенции, к примеру: жена оплачивает текущие расходы, а муж принимает решения по поводу крупных покупок.

     Исходя  из имеющихся статистических данных и проведенного анализа, можно сделать  следующие выводы:

1. Согласно структуре расходов современных российских семей более 70% денежных средств уходит на оплату долговых обязательств, приобретения продуктов питания и вещей первой необходимости.
2. Более чем в 50% российских семей не принято вести семейный бюджет.
3. В каждой седьмой семье просчитывать крупные траты заранее не принято, вследствие чего в таких семьях зачастую возникают спонтанные покупки. 
4. В 30% семей получается сберегать денежные средства на совершение крупных покупок, однако, такой же показатель характерен и для количества семей, предпочитающих приобретать товары в кредит. Вследствие этого погашения долговых обязательств составляют седьмую часть расходов в бюджете среднестатистической российской семьи.
5. В настоящее время в стране необходимо создание устойчивой социальной системы государственной помощи семьям, испытывающим, по тем или иным причинам, трудности при создании семьи.

2.2. Комплексная оценка семейного бюджета на примере среднестатистической российской семьи.

     В ходе курсовой работы я попытался более реально представить ситуацию, возникающую в большинстве российских семей при формировании семейного бюджета. Для этого на примере знакомой среднестатистической семьи я произвел расчеты доходов и расходов на ближайший месяц и составила бюджетный план. Следует отметить, что члены семьи относятся к категории людей, не планирующих свои расходы.

     Семья состоит из трех человек: один работающий взрослый и двое детей, один из которых несовершеннолетний. Семья ведет совместный бюджет, при котором и доходы, и расходы являются общими.

     Остановимся подробнее на ежемесячных доходах  семьи. Они формируются из заработной платы работающего взрослого – 27000 рублей и пенсионных поступлений по потере кормильца на каждого ребенка – 5000 рублей. Стоит отметить, что уровень заработной платы взрослого превышает средний по стране на 7000 рублей. Средний уровень номинальных ежемесячных доходов семьи составляет 37000 рублей.

     Основные статьи ежемесячных расходов являются обязательными. К ним относятся: расходы на питание, составляющие в среднем около 15000 рублей в месяц; расходы на транспорт – около 2000 рублей; расходы на квартплату, коммунальные услуги и интернет – 5500 рублей; расходы на одежду – 7000 рублей в месяц; приобретение медикаментов – 1000 рублей; расходы на образование – 1000 рублей. Кроме того, к желательным относятся расходы, связанные с праздниками, - около 3000 рублей в месяц; и расходы на досуг – около 2000 рублей. Таким образом, средние ежемесячные расходы данной семьи составляют 36500 рублей.

     Исходя  из анализа статей доходов и расходов, можно сделать следующие выводы:

     1.Несмотря на то, что в бюджете семьи доходы численно равны расходам, обязательные выплаты составляют более 50%. Это может привести к неуравновешенности семейного бюджета.

     2.Отсутствие контроля над расходами создает препятствия для накопления сбережений.

     3.Невозможность сберегать, в свою очередь, ведет к тому, что совершение крупных покупок происходит спонтанно и, как правило, путем кредитования, что создает дополнительные статьи расхода при отсутствии дополнительного источника дохода.

     В качестве возможных путей решения  сложившихся проблем можно предложить следующее: во-первых, необходимо осознать, что процесс планирования семейного бюджета является необходимым условием существования любой семьи. Он позволяет контролировать движение денежных средств внутри отдельно взятой семьи, анализировать результат, итог ведения домашнего хозяйства и перспективы существования семьи. Во-вторых, нужно поставить перед собой реальную цель, которая будет являться результатом ведения семейного бюджета. В случае данной семьи таковыми могут быть: снижение уровня обязательных расходов и накопление средств для совершения крупных покупок. Для достижения поставленных целей необходимо определить план действий. Во-первых, стремиться либо по максимуму уменьшать свои расходы путем экономии, либо искать источники дополнительных доходов. Таковыми, к примеру, могут являться дополнительные государственные пособия, положенные членам семьи в связи с трудным семейным положением. Во-вторых, владеть как можно большей информацией об акциях и скидках, с целью рационального планирования расходов. В-третьих, привлекать всех членов семьи к ведению семейного бюджета, что позволит не только разработать план совместно, но и разделить ответственность. Кроме того, необходимо анализировать факторы, мешающие соблюдать намеченный план и заставляющие отступать от него.